Apakah 403(b) atau 401(k) Lebih Baik untuk Pensiun? Inilah Cara Memutuskan

Dua rencana pensiun yang disponsori majikan yang paling populer adalah 401 (k) dan 403 (b), tetapi mana yang lebih baik sangat tergantung pada apa yang ditawarkan majikan Anda dan situasi pribadi Anda.

Kedua akun dapat menjadi bagian besar dari kesejahteraan finansial Anda. Keduanya merupakan cara yang efisien untuk menabung untuk masa pensiun, tetapi masing-masing memiliki beberapa perbedaan utama. Rencana pensiun 401(k) ditawarkan dari perusahaan nirlaba dan 403(b) ditawarkan dari perusahaan nirlaba.

Kedua jenis akun tersebut “memungkinkan kelompok investasi yang beragam,” kata Kimberly R. Nelson, CFA®, penasihat di Coastal Bridge Advisors. Untuk sebagian besar, "mereka berfungsi secara identik," dan merupakan ide cerdas untuk memilih mana yang tersedia untuk Anda.

Mari kita lihat perbedaan antara paket 401(k) dan 403(b), sehingga Anda dapat memutuskan mana yang lebih baik untuk situasi Anda.

Apa itu 401(k)?

A 401 (k) adalah akun pensiun yang disponsori oleh perusahaan nirlaba yang memungkinkan karyawan untuk menyumbangkan uang tangguhan pajak, atau dolar bebas pajak. Banyak pemberi kerja juga menawarkan kecocokan perusahaan, atau uang gratis, kepada pemberi kerja.

A 401(k) dapat tersedia dalam versi tradisional atau Roth. Dengan 401 (k) tradisional, Anda memilih untuk mengambil keringanan pajak atas pengembalian pajak tahunan Anda. Sebagai gantinya, Anda membayar pajak saat menarik dana Anda. Distribusi ini dikenai pajak sebagai pendapatan biasa, dan pajak yang akan Anda bayarkan tergantung pada kelompok Anda saat penarikan.

Untuk versi Roth, Anda menyumbang dolar setelah pajak, artinya Anda telah membayar pajak atas dana tersebut. Sebagai gantinya, uang Anda tumbuh bebas pajak dan tidak ada pajak saat Anda menarik, dengan asumsi Anda berusia di atas 59 dan telah memenuhi aturan lain dari rencana Anda.

Apakah tradisional atau Roth lebih baik tergantung pada penghasilan Anda, golongan pajak apa yang mungkin Anda masuki saat Anda pensiun, dan faktor pribadi lainnya.

Apa itu 403(b)?

A 403(b) adalah akun pensiun yang disponsori oleh perusahaan nirlaba atau lembaga pemerintah. Ini juga tersedia untuk anggota gereja dan pegawai sekolah umum.

Seperti 401(k), beberapa perusahaan juga menawarkan paket 403(b) versi tradisional dan Roth. Manfaat dan implikasi pajak bekerja dengan cara yang sama seperti 401(k), dan batas kontribusinya sama. Anda juga akan menemukan berbagai reksa dana yang bagus.

Pada tahun 2022, Anda dapat berkontribusi hingga $20.500 melalui pemotongan gaji, dengan tambahan $6.500 dalam kontribusi mengejar ketinggalan untuk orang berusia 50 tahun atau lebih. Perusahaan dapat memilih untuk mencocokkan kontribusi Anda, dan batas tahunan maksimum adalah $61.000 atau 100% dari gaji tahunan Anda, mana saja yang lebih kecil — sama dengan 401(k).

Pro dan Kontra dari 401(k)s

Pro dan kontra untuk rencana pensiun yang disponsori majikan adalah “Anda hanya dapat memilih investasi yang diizinkan oleh administrator rencana untuk Anda pilih,” Nelson menjelaskan. Ini biasanya kumpulan kecil pilihan, tetapi Anda bisa mendapatkan diversifikasi yang baik melalui dana indeks berbiaya rendah. Sebagian besar paket memiliki setidaknya beberapa di antaranya.

Pro besar dari 401(k) adalah bahwa “perusahaan Anda mungkin membagikan sebagian dari keuntungan mereka kepada Anda melalui [Anda] 401(k),” kata Nelson. Itu adalah sesuatu yang tidak akan Anda dapatkan aksesnya dengan paket 403(b).

Manfaat lainnya adalah rencana 401(k) diatur oleh Employee Retirement Income Security Act, atau ERISA, “seperangkat undang-undang khusus yang melindungi kepentingan peserta rencana,” menurut Nelson. “Ada panduan kepatuhan untuk sponsor rencana mengenai tugas fidusia mereka. Ini adalah lapisan perlindungan ekstra untuk apa pun yang Anda investasikan melalui rencana ini.”

Perlindungan ini memastikan rencana pensiun majikan Anda memiliki standar minimum untuk partisipasi dan mengharuskan mereka untuk membuat informasi tentang rencana tersebut tersedia bagi karyawan.

Pro dan Kontra 403(b)s

Kontra terbesar dari 403(b) rencana adalah bahwa mereka hanya tunduk pada perlindungan ERISA jika majikan menawarkan kecocokan. Karena itu, sebagian besar pemberi kerja yang menawarkan paket 403(b) tidak sesuai dengan kontribusi karyawan. Mendapatkan kecocokan seperti mendapatkan uang gratis untuk masa pensiun Anda, dan alasan utama mengapa paket 401(k) mendapatkan tingkat pendaftaran yang lebih tinggi.

Kelemahan lainnya adalah banyak perusahaan yang mensponsori akun 401(k) juga memilih untuk berbagi keuntungan melalui mereka. Karena akun 403(b) ditujukan untuk perusahaan nirlaba, Anda tidak akan menerima dana tambahan dengan cara ini.

“Banyak dari 403(b) paket masih memiliki komponen anuitas, seperti program gaya pensiun yang juga dapat Anda ikuti,” jelas Lauren O'Brien, CFP®, CPA, penasihat kekayaan senior di XML Financial Group. Banyak orang merasa anuitas sulit dinavigasi, dan sebagian besar ahli tidak merekomendasikannya. Karena ada banyak pilihan lain akhir-akhir ini, Anda tidak perlu berpikir untuk mendapatkan anuitas kecuali Anda menginginkannya.

Di sisi positifnya, karena banyak paket 403(b) lebih murah untuk dikelola, opsi investasi Anda biasanya memiliki rasio pengeluaran yang lebih rendah, yang berarti lebih banyak uang tetap di akun Anda seiring pertumbuhannya. Dan untuk menebus kelonggaran, banyak akun 403(b) menampilkan vesting langsung dari semua dana Anda, yang merupakan sesuatu yang tidak dimiliki oleh sebagian besar akun 401(k). Itu berarti bahwa apa pun di akun Anda, termasuk kecocokan perusahaan Anda (jika ada), segera tersedia untuk Anda – tetapi periksa aturan rencana khusus Anda.

Apakah 401(k) atau 403(b) Lebih Baik untuk Situasi Saya?

Rencana 401(k) dan 403(b) berfungsi hampir identik dengan beberapa pengaturan berbeda di bawah tenda. Kedua jenis akun memiliki batas dan maksimum kontribusi yang sama, dapat menawarkan variasi tradisional dan Roth, dan mengharuskan peserta berusia 59 atau lebih sebelum menarik diri tanpa penalti.

Keduanya akan memiliki opsi investasi yang sangat mirip, dengan 403(b) menambahkan penekanan pada anuitas.

Jika Anda berada dalam posisi langka untuk dapat memilih di antara kedua jenis paket, itu akan mengarah ke detail sebenarnya dari paket tersebut, kata O'Brien. Dia merekomendasikan untuk memahami dengan tepat berapa banyak yang disumbangkan atas nama Anda, dan, jika Anda bisa, opsi dana apa yang tersedia.

“Ini akan tergantung pada jenis pekerjaan yang Anda pilih untuk dilakukan,” kata Nelson. Jika Anda seorang guru, misalnya, Anda hanya akan mendapatkan 403(b). Tapi tidak ada yang perlu dikhawatirkan. Karena kedua rencana tersebut sangat mirip, "Anda tidak dirugikan dengan cara apa pun," dan yang satu tidak lebih aman dari yang lain.

Pada akhirnya, tindakan terbaik adalah memilih akun pensiun mana pun yang tersedia untuk Anda dan memaksimalkan manfaatnya lebih awal dan sering. Jika paket Anda menawarkan versi tradisional dan Roth, putuskan apakah Anda lebih suka mendapatkan keringanan pajak di muka atau di masa pensiun. Secara umum, mereka yang berpenghasilan tinggi ingin mengurangi penghasilan kena pajak mereka dan memilih opsi tradisional, sementara mereka yang berada di golongan pajak yang lebih rendah dengan bertahun-tahun hingga pensiun dapat mempertimbangkan versi Roth. Seperti biasa, konsultasikan dengan profesional pajak tentang situasi spesifik Anda.