Apakah Pinjaman Mahasiswa Dihitung Sebagai Pendapatan Untuk Keperluan Pajak?

Ketika Anda mengajukan pajak Anda setiap tahun, Anda membayar pajak penghasilan atas penghasilan Anda. Jika Anda telah mengambil pinjaman pelajar untuk membayar sekolah, Anda mungkin bertanya-tanya, "Apakah pinjaman pelajar saya dihitung sebagai pendapatan?" Untungnya, jawaban singkatnya adalah tidak. Dalam kebanyakan kasus, pinjaman pelajar Anda tidak akan meningkatkan tagihan pajak Anda, tetapi dapat memengaruhi pajak Anda dengan cara lain.

Mari kita lihat lebih dalam bagaimana pinjaman pelajar, serta beasiswa, hibah, dan bantuan keuangan, dapat memengaruhi pajak Anda.

Apakah Pinjaman Mahasiswa Dianggap Pendapatan?

Karena Anda biasanya harus membayar kembali pinjaman siswa Anda (federal dan swasta) secara penuh, ditambah bunga, IRS menganggapnya sebagai utang dan bukan pendapatan. Namun, jika sebagian atau seluruh hutang pinjaman pelajar Anda dibatalkan, jumlah yang diampuni dapat dianggap sebagai penghasilan kena pajak.

Saat Anda mengajukan pinjaman, pemberi pinjaman mempertimbangkan hutang pinjaman pelajar Anda untuk tujuan menghitung rasio hutang terhadap pendapatan (DTI) Anda. Ini dihitung dengan membagi pembayaran hutang bulanan Anda dengan pendapatan kotor Anda – total penghasilan Anda sebelum pemotongan dan pajak diambil. Jika utang bulanan Anda adalah $1.000 dan pendapatan kotor Anda adalah $2.000, rasio DTI Anda adalah 50%.

Rasio DTI Anda penting karena pemberi pinjaman menggunakannya untuk menentukan apakah Anda memenuhi syarat dan mampu membayar kembali pinjaman. Misalnya, jika Anda mengajukan pinjaman hipotek, pemberi pinjaman biasanya mengharuskan Anda memiliki rasio DTI sebesar 43% atau lebih rendah. Jika rasio Anda lebih tinggi, itu dapat mengurangi peluang Anda untuk disetujui.

Apakah Pinjaman Mahasiswa Kena Pajak?

Jika semua hutang pinjaman mahasiswa Anda dilunasi, Anda tidak perlu khawatir membayar pajak atas pinjaman mahasiswa Anda karena IRS hanya memungut pajak pendapatan, bukan hutang. Namun, ketika semua atau sebagian dari pinjaman pelajar Anda dibatalkan, Anda mungkin harus membayar pajak atas jumlah yang diampuni.

Pengampunan Pinjaman Siswa

Jika Anda memiliki pinjaman siswa federal, Anda mungkin memenuhi syarat untuk pengampunan pinjaman siswa melalui rencana pembayaran yang didorong oleh pendapatan, Program Pengampunan Layanan Pinjaman Publik (PSLF) atau Program Pengampunan Pinjaman Guru (TLFP).

• Rencana pembayaran berdasarkan pendapatan: Pemerintah federal menawarkan rencana pembayaran berbasis pendapatan yang berkisar dari 20 hingga 25 tahun. Saat program berakhir, sisa saldo pinjaman Anda akan diampuni.
• Program Pengampunan Pinjaman Layanan Masyarakat: Jika Anda bekerja untuk pemerintah atau organisasi nirlaba, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mendapatkan pengampunan setelah melakukan 120 pembayaran "memenuhi syarat".
• Program Pengampunan Pinjaman Guru: Setelah mengajar di sekolah berpenghasilan rendah secara penuh selama 5 tahun berturut-turut, Anda mungkin memenuhi syarat untuk menerima pengampunan hingga $17.500 atas pinjaman langsung federal (tidak disubsidi atau disubsidi).

Pengampunan Pinjaman Mahasiswa Bebas Pajak

Jika Anda terdaftar dalam program PSLF atau TLF, Anda tidak perlu membayar pajak atas jumlah yang diampuni – IRS tidak menganggapnya sebagai pendapatan.

Pengampunan Pinjaman Mahasiswa Kena Pajak

Peminjam yang terdaftar dalam rencana pembayaran kembali yang didorong oleh pendapatan selama 20 hingga 25 tahun biasanya harus membayar pajak atas jumlah yang diampuni pada tahun pajak terjadinya pembatalan. Namun, Kongres meloloskan RUU tahun lalu untuk membuat utang pinjaman mahasiswa yang dibatalkan (federal dan swasta) dibebaskan dari pajak federal hingga akhir 2025.

Karena tidak ada jaminan Kongres akan memperpanjang keringanan pajak federal atas jumlah yang diampuni setelah tahun 2025, ada baiknya Anda membuat rencana untuk menutupi tagihan pajak atas utang pinjaman pelajar Anda yang dibatalkan. Dengan begitu, Anda tidak akan terkejut dengan tagihan pajak yang besar jika saldo pinjaman Anda diampuni dalam jumlah besar.

Pengampunan Pajak Negara Dan Pinjaman Mahasiswa

Meskipun Anda mungkin tidak harus membayar pajak federal atas hutang pinjaman pelajar yang dibatalkan, Anda mungkin bertanggung jawab untuk membayar pajak negara bagian. Karena undang-undang pajak berbeda dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya, Anda harus berkonsultasi dengan profesional pajak di wilayah Anda untuk melihat apakah saldo Anda yang diampuni akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak.

Beasiswa Dan Hibah

Sekolah, individu, dan organisasi sering kali menawarkan beasiswa atau hibah berdasarkan prestasi atau kebutuhan finansial. Keduanya dianggap sebagai hadiah – tidak seperti pinjaman mahasiswa, Anda tidak perlu membayarnya kembali. Jika Anda menerimanya, jumlah yang Anda terima tidak akan dikenakan pajak jika Anda secara aktif mengejar gelar dan menggunakan dana tersebut untuk:

• Biaya kuliah dan biaya
• Buku teks
• Persediaan
• Perlengkapan wajib 

Namun, dana beasiswa dan hibah Anda akan dikenakan pajak jika Anda menggunakan dana tambahan untuk:

• Perjalanan
• Kamar dan makan
• Perlengkapan opsional
• Pengeluaran pribadi lainnya

Juga, Anda mungkin harus membayar pajak jika Anda menerima beasiswa atau hibah sebagai imbalan untuk melakukan penelitian, mengajar atau melakukan layanan lainnya. Pengecualian untuk aturan ini adalah jika Anda melakukan layanan untuk menerima beasiswa atau hibah melalui Beasiswa Profesi Kesehatan Angkatan Bersenjata atau Program Beasiswa Korps Layanan Kesehatan Nasional.

Bantuan Uang Kuliah Pemberi Kerja

Beberapa majikan menawarkan bantuan biaya kuliah sebagai tunjangan karyawan. Seperti pinjaman mahasiswa, beasiswa, dan hibah, manfaat ini dapat memengaruhi pajak Anda. IRS saat ini mengizinkan pemberi kerja untuk menyumbang hingga $5.250 per tahun untuk pendidikan Anda tanpa memengaruhi pajak Anda.

Namun, jumlah manfaat yang Anda terima lebih dari itu, harus dimasukkan ke dalam penghasilan kotor Anda.

Manfaat Pajak Untuk Melunasi Pinjaman Mahasiswa

Ketika Anda membayar kembali pinjaman siswa Anda, Anda mungkin memenuhi syarat untuk pengurangan bunga pinjaman siswa hingga $ 2.500 per tahun. Agar memenuhi syarat untuk pengurangan ini, Anda tidak dapat diklaim sebagai tanggungan. Pengajuan itu mengharuskan Anda memiliki formulir pajak 1098-E. Penyedia pinjaman pelajar Anda biasanya mengirimkan atau mengirim email kepada Anda formulir ini. Atau, Anda dapat mengunduh formulir dari situs webnya.

Menggunakan Pinjaman Mahasiswa Sebagai Penghasilan Untuk Tujuan Lain

Saat mengajukan pinjaman atau kartu kredit, selain melihat rasio DTI Anda, pemberi pinjaman akan mempertimbangkan penghasilan Anda. Secara umum, semakin banyak pendapatan yang Anda miliki, semakin besar peluang Anda untuk disetujui untuk pinjaman. Jadi, jika pinjaman mahasiswa dihitung sebagai pendapatan, itu akan bermanfaat bagi peminjam.

Sayangnya, pemberi pinjaman online, bank, dan penerbit kartu kredit memandang pinjaman mahasiswa sebagai hutang.

Yang mengatakan, jika Anda ingin menggunakan dana yang diterima untuk biaya pendidikan Anda sebagai pendapatan, beberapa pemberi pinjaman dapat mempertimbangkan beasiswa atau hibah sebagai pendapatan. Untuk melihat apakah ini masalahnya, hubungi pemberi pinjaman tempat Anda mencoba meminjam uang. Saat ini, ini bukan sesuatu yang ditawarkan oleh Rocket Mortgage ^® .

Intinya:Pinjaman Mahasiswa Tidak Dihitung Sebagai Penghasilan

Saat Anda mengajukan pajak, pinjaman pelajar Anda tidak dihitung sebagai pendapatan untuk tujuan pajak. Namun, Anda mungkin bertanggung jawab untuk membayar pajak jika semua atau sebagian dari saldo pinjaman pelajar Anda diampuni. Beasiswa dan hibah juga tidak dihitung sebagai pendapatan, selama digunakan untuk biaya sekolah, perlengkapan sekolah, dan buku pelajaran.

Jika Anda sudah mulai membayar kembali pinjaman siswa Anda, jangan lupa untuk mengklaim pengurangan bunga pinjaman siswa pada pengembalian pajak Anda. Ini dapat membantu menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

Apakah pembayaran pinjaman siswa bulanan Anda terlalu tinggi? Anda mungkin memenuhi syarat untuk tingkat bunga yang lebih rendah dan pembayaran bulanan jika Anda membiayainya kembali. Untuk mempelajari lebih lanjut, baca artikel kami tentang cara membiayai kembali pinjaman pelajar Anda.