Piutang usaha:bagaimana memahami dan mengelola secara efisien

Saat bisnis mengirimkan barang dan jasa dengan segera dan menunggu pelanggan membayar di masa mendatang, jumlah pembayaran tersebut disebut Piutang Usaha (AR).

Artikel ini akan menjelaskan secara rinci apa itu piutang dan perbedaannya dengan utang usaha.

Isi:

1. Apa itu Piutang Usaha?
2. Piutang Usaha vs Hutang Usaha
3. Bagaimana cara mencatat piutang?
4. Bagaimana jika klien tidak pernah membayar?
5. Bagaimana jika klien akhirnya membayar?
6. Mengapa Anda membutuhkan piutang
7. Rasio perputaran piutang usaha
8. Jadwal penuaan piutang
9. Apa yang harus dilakukan agar pembayaran jatuh tempo lebih sedikit
10. Bagaimana Synder dapat membantu

Apa itu Piutang Usaha?

Piutang Usaha adalah uang yang akan diterima perusahaan dari pelanggan untuk membeli produk atau layanan secara kredit. Jangka waktu kredit rata-rata berkisar dari beberapa hari hingga satu tahun. Kata "piutang" berarti bahwa bisnis belum menerima pembayaran tetapi akan di masa depan dan uang tersebut dianggap sebagai aset dalam neraca perusahaan. Lebih tepatnya, data ini disimpan di tab “aktiva lancar” di neraca atau bagan akun.

Piutang Usaha vs Hutang Usaha

Seperti yang telah disebutkan, Piutang Usaha adalah aset perusahaan yang menggambarkan uang yang harus dibayarkan pelanggan kepada bisnis Anda. Perangkat lunak Piutang Usaha adalah alat yang berguna untuk mengelola aset ini.

Hutang Usaha bekerja sebaliknya. Ini adalah uang yang menjadi hutang bisnis Anda dan digambarkan sebagai kewajiban di neraca Anda.

Misalnya, Anda adalah pemilik perusahaan A dan membeli barang dari perusahaan B secara kredit. Untuk bisnis Anda, pembayaran akan dicatat sebagai hutang usaha, dan untuk perusahaan B akan menjadi piutang.

Bagaimana cara mencatat piutang?

Dalam hal mencatat penjualan yang pembayarannya belum Anda terima, Anda harus memahami apa itu akuntansi akrual.

Kata "akrual" berarti entri yang dibuat dalam pembukuan dalam hal pendapatan atau pengeluaran tetapi tanpa transfer uang yang sebenarnya. Entri tersebut dimasukkan ke dalam sistem akuntansi di mana piutang atau hutang dagang disimpan.

Ketika Anda menjual barang secara kredit, penjualan dicatat dalam pembukuan tergantung pada tanda terima. Ada kemungkinan bahwa Anda mungkin tidak menerima uang tunai saat Anda mengharapkannya. Dengan akuntansi akrual, Anda mencatat transaksi tidak peduli apakah pembayaran dilakukan atau tidak. Kemudian Anda membuat faktur yang secara otomatis membuat kredit untuk penjualan ini di akun penjualan dan membuat debit di piutang.

Bagaimana jika klien tidak pernah membayar?

Jika sudah jelas bahwa faktur tidak akan dibayar, catatan tersebut harus dihapuskan sebagai beban piutang tak tertagih.

Ketika pembayaran atau piutang tidak dapat ditagih lagi karena klien tidak merespon untuk waktu yang lama atau tidak mampu membayar karena bangkrut atau alasan lain, piutang tersebut ditetapkan sebagai beban piutang tak tertagih.

Memantau catatan tersebut berguna untuk membuat perkiraan berapa banyak lebih sedikit uang yang akan diterima bisnis Anda karena jenis hutang ini.

Bagaimana jika klien akhirnya membayar?

Jika setelah waktu yang lama Anda akhirnya menerima pembayaran dari klien Anda, Anda harus mendebit rekening tunai dan mengkredit piutang kembali dan menutupnya.

Mengapa Anda membutuhkan piutang

Piutang usaha harus dilacak oleh bisnis dari berbagai ukuran. Menjual barang atau jasa memang luar biasa, tetapi jika klien tidak membayar sekali, Anda pasti tidak ingin berurusan dengan klien ini lagi. Klien yang tidak dapat diandalkan yang tidak membayar tepat waktu dapat membawa perusahaan Anda ke dalam hutang dan kebangkrutan jika Anda tidak memperhatikan apa yang terjadi dengan piutang Anda dan apakah semua faktur Anda telah dibayar.

Rasio perputaran piutang usaha

Piutang usaha adalah bagian penting dari analisis kesehatan keuangan perusahaan. Piutang usaha adalah cara untuk memperkirakan likuiditas atau kapasitas organisasi untuk menutupi kewajiban keuangan saat ini tanpa perlu menggunakan keuangan tambahan.

Menganalisis piutang penting dalam konteks pemahaman yang lebih baik tentang rasio perputaran piutang, yang memperkirakan berapa kali perusahaan telah mengumpulkan piutang selama periode fiskal. Analisis lebih lanjut akan menunjukkan tanggal dan jumlah waktu rata-rata yang dibutuhkan perusahaan untuk mengumpulkan pembayaran selama jangka waktu tertentu.

Rasio perputaran piutang juga disebut rasio efisiensi, dan ini menunjukkan seberapa efisien perusahaan mengelola asetnya.

Perputaran piutang dalam hitungan hari

Perputaran piutang dalam hitungan hari membantu bisnis untuk memahami berapa hari yang diperlukan untuk mengumpulkan pembayaran kredit. Rumusnya adalah sebagai berikut:

Perputaran piutang dalam hari =365 / Rasio perputaran piutang

Rasio perputaran piutang adalah proporsi produktivitas dan merupakan penanda kinerja keuangan dan operasional bisnis. Proporsi yang tinggi menunjukkan bahwa piutang yang ditagih perusahaan adalah berkelanjutan dan mahir. Perputaran piutang yang tinggi juga menunjukkan bahwa bisnis memiliki basis klien yang hebat yang dapat melunasi kredit dengan cepat. Proporsi yang tinggi juga dapat menunjukkan bahwa bisnis mengikuti aliran tradisional seperti net-20-hari atau bahkan net-10-hari.

Sebaliknya, catatan proporsi perputaran piutang yang rendah menjelaskan bahwa cara perusahaan mengumpulkan pembayaran bukanlah cara yang tepat. Hal ini dapat terjadi karena perpanjangan jangka waktu kredit kepada klien yang tidak dapat diandalkan yang sudah berada dalam situasi yang sulit secara finansial dan tidak mampu membayar.

Sangat membantu untuk membandingkan rasio perputaran piutang antara pesaing utama atau perusahaan yang sama dalam satu industri. Ini akan memberikan wawasan yang lebih signifikan tentang kinerja perusahaan dibandingkan dengan meninjau jumlah pelepasan. Misalnya, jika rasio perusahaan Anda adalah lima, secara umum mungkin tidak tinggi, tetapi cukup, dan berkinerja baik di industri tempat Anda bekerja dengan rasio rata-rata tiga.

Jadwal penuaan piutang usaha

Jadwal penuaan adalah tabel yang menunjukkan piutang perusahaan yang berkisar pada tanggal jatuh tempo. Jadwal ini dapat dibuat dalam perangkat lunak akuntansi dan membantu melacak pembayaran mendatang dari klien sehingga pemilik bisnis tahu kapan dan apa yang diharapkan.

Jadwal penuaan memiliki kategori berikut:saat ini (di bawah 30 hari), lewat jatuh tempo dalam 1-30, 30-60, 60-90, dan lebih dari 90 hari.

Jadwal ini sering digunakan untuk melihat klien mana yang membutuhkan pengingat pembayaran karena perusahaan sering bergantung pada uang ini dan harus melakukan pembayaran sendiri juga. Jika klien tidak membayar tepat waktu, hal itu dapat menyebabkan kesulitan keuangan.

Selain itu, jadwal penuaan dapat menunjukkan klien mana yang tidak membayar secara sistematis, dan kemungkinan besar perusahaan ingin melakukan kesepakatan lebih lanjut dengan klien ini. Atau ini bisa menjadi cara mudah untuk melacak semua pembayaran yang telah jatuh tempo dari satu klien.

Apa yang harus dilakukan agar pembayaran jatuh tempo lebih sedikit

Untuk mengurangi tagihan yang lewat jatuh tempo atau belum dibayar dan mendorong klien Anda untuk membayar tepat waktu, Anda dapat melakukan hal berikut:

Buat pembayaran tepat waktu lebih menarik – Tawarkan diskon kepada klien Anda untuk pembayaran awal. Misalnya, DISKON 2% jika mereka membayar dalam waktu 72 jam setelah melakukan pemesanan.

Kirim pengingat secara teratur – Anda dapat mengirim pengingat kepada klien untuk membuat mereka membayar tepat waktu. Dengan Synder, Anda dapat menyetel pengingat otomatis dan tidak perlu khawatir melupakan sesuatu.

Memutus hubungan dengan klien yang selalu terlambat membayar – Pelanggan yang tidak dapat diandalkan selalu memperlambat pertumbuhan bisnis Anda. Tidak perlu menjaga klien ini di sisi Anda karena mereka tidak memberikan keuntungan.

Bagaimana Synder dapat membantu

Ada beberapa hal yang dapat Anda otomatisasi dengan mudah untuk mengelola piutang Anda dengan lebih baik.

Pertama, Synder dapat menutup faktur terbuka secara otomatis setiap kali klien membayar. Anda tidak perlu lagi secara manual mencari faktur tertentu yang Anda buat untuk mengkredit pembayaran tertentu dari klien Anda. Semuanya akan dilakukan secara otomatis. Lihat video 40 detik ini untuk melihat seberapa lancar prosesnya:

Kedua, Synder dapat mengirim email terima kasih untuk faktur berbayar dengan bantuan fitur Aturan Cerdas yang baru. Buat klien Anda merasa penting dan dihargai untuk mengembangkan hubungan bisnis yang baik dengan mereka.

Email terima kasih bukan satu-satunya hal yang dapat Anda atur dalam Aturan Cerdas. Anda dapat mengirim pengingat pembayaran otomatis kepada pelanggan Anda untuk mengurangi pembayaran lewat jatuh tempo dalam piutang Anda. Jadikan pengingat Anda ramah dan sopan sehingga orang lain ingin membeli produk atau layanan Anda di lain waktu.

Menutup

Piutang usaha penting untuk bisnis Anda karena merupakan salah satu parameter utama untuk memperkirakan pendapatan bisnis Anda, meskipun terkadang Anda dapat disesatkan oleh klien Anda yang tidak dapat diandalkan yang tidak dapat membayar tepat waktu. Tapi di sinilah mengelola piutang Anda juga penting. Anda dapat dengan mudah menemukan klien yang tidak membayar tepat waktu secara teratur dan memikirkan cara merangsang klien Anda untuk membayar tepat waktu. Salah satu langkah pertama mungkin adalah mencoba Synder dan melihat seberapa mudah pengelolaan piutang Anda nantinya dan menemukan ide untuk perbaikan di masa mendatang.

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang cara kerja Synder, jangan ragu untuk mengajukan pertanyaan di komentar, mengobrol, atau memesan demo langsung dengan seseorang dari tim layanan pelanggan kami. Jika Anda penasaran untuk mencoba sendiri – Daftar dan aktifkan uji coba gratis Anda (tidak perlu nomor kartu).