Cara Menarik Uang Dari Roth IRA Tanpa Penalti (dan Mengapa Anda Mungkin Tidak Ingin)

Roth IRA adalah salah satu akun pensiun terbaik yang dapat Anda miliki, karena memungkinkan Anda memperoleh bunga atas uang Anda tanpa pajak. Ini berarti uang Anda akan tumbuh dan Anda tidak akan membayar pajak atas pertumbuhan apa pun saat Anda mengeluarkannya saat pensiun. Roth IRA juga memberi Anda fleksibilitas untuk menarik uang yang Anda masukkan—meskipun Anda tidak selalu menginginkannya.

“Ini adalah creme de la crème dari rekening pensiun,” kata Cassandra Cummings, pendiri The Stocks &Stilettos Society, sebuah komunitas untuk investor wanita. “Setiap orang memiliki rekening bank dan kartu debit. Setiap orang harus memiliki Roth IRA.”

Lebih dari 35% rumah tangga AS memiliki IRA, menurut Investment Company Institute, asosiasi perdagangan untuk perusahaan investasi. Dari akun tersebut, hampir 21%, atau 26,3 juta, adalah Roth IRA.

Idenya adalah untuk menghemat uang untuk masa pensiun Anda dengan Roth IRA. Itu berarti bahwa suatu hari Anda akan menarik dana Anda untuk mengganti atau menambah penghasilan Anda yang lain. Jika Anda menarik uang Anda terlalu cepat, Anda tidak hanya akan kehilangan bunga majemuk selama bertahun-tahun yang berpotensi ribuan dolar, tetapi juga mungkin ada hukuman yang perlu dipertimbangkan.

Mari kita lihat bagaimana dan kapan harus menarik uang tunai secara optimal dari Roth IRA Anda.

Aturan Penarikan Roth IRA

Sebelum kita masuk ke aturan penarikan Roth IRA, ketahuilah bahwa Anda dapat menarik jumlah berapa pun yang telah Anda kontribusikan ke dalam Roth IRA tanpa penalti. Pertanyaan sebenarnya adalah apakah Anda mau.

Pada tahun 2022, Anda dapat menyumbangkan $6.000 per tahun ke Roth IRA Anda (jika Anda berusia di bawah 50 tahun), atau $7.000 per tahun ke dalam Roth IRA Anda jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Pada tahun 2023, Anda bebas menyumbang $6.500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, dan $7.500 jika Anda berusia 50 tahun ke atas. Perlu diingat, ada batasan pendapatan. Jika Anda mengajukan sebagai satu orang, Penghasilan Bruto Disesuaikan yang Dimodifikasi (MAGI) Anda harus di bawah $ 144,000 untuk tahun pajak 2022. Jika Anda menikah dan mengajukan bersama, MAGI Anda harus di bawah $ 214,000 untuk tahun pajak 2022. Jika Anda melebihi penghasilan ini batas, Anda masih dapat berkontribusi. Anda hanya perlu melakukan apa yang disebut backdoor Roth IRA, yaitu menggunakan konversi IRA tradisional untuk menyetor uang. Ini adalah cara yang benar-benar sah untuk menyetor $6.000 Anda ke Roth Anda. Ikuti langkah-langkahnya di sini.

Anda menyumbangkan uang setelah pajak ke dalam Roth, yang merupakan uang yang telah Anda bayar pajaknya. Tidak ada penalti untuk menarik dana yang awalnya Anda masukkan, tetapi itu tidak termasuk pendapatan atau bunga, yang dianggap sebagai keuntungan. Jika Anda mulai memanfaatkan penghasilan Anda, Anda mungkin dikenakan pajak atau dikenakan penalti 10%, tergantung pada usia dan situasi Anda. Para ahli setuju bahwa yang terbaik adalah tidak memanfaatkan dana Roth IRA Anda kecuali benar-benar diperlukan. Anda ingin uang Anda tetap berada di Roth IRA Anda selama mungkin untuk memanfaatkan bunga yang diperoleh.

Tidak seperti IRA tradisional, yang mensyaratkan distribusi minimum (RMD) mulai usia 72 tahun, Roth IRA tidak memiliki persyaratan ini. Ini berarti Anda tidak dipaksa untuk mengambil uang dari Roth IRA Anda setelah mencapai usia tertentu, sehingga penghasilan Anda dapat tumbuh bebas pajak selama yang Anda inginkan. Ini hanya berlaku jika Anda adalah pemilik asli akun tersebut.

Menari Jika Anda Di Bawah 59

Akun pensiun dimaksudkan hanya untuk itu — pensiun — yang didefinisikan sebagai dimulai pada usia 59 untuk tujuan akun ini. Jika Anda menarik penghasilan dan keuntungan Anda sebelum usia ini, Anda akan membayar denda 10% dan pajak penghasilan. Tetapi ada pengecualian yang memenuhi syarat, yang akan kami bahas di bawah.

Ingatlah bahwa Anda memiliki opsi untuk menarik kontribusi awal Anda tanpa penalti, tetapi sekali lagi, Anda tidak benar-benar menginginkannya karena Anda ingin uang Anda tumbuh. Plus, karena Anda hanya diperbolehkan kontribusi tertentu setahun, jika Anda menarik uang Anda, Anda tidak akan pernah bisa memasukkan semuanya kembali. Jika memungkinkan, gunakan uang dari sumber lain, seperti dana darurat, jadi investasi Anda mendapatkan lebih banyak waktu untuk tumbuh bebas pajak.

Kiat Pro

Anda dapat menarik kontribusi Roth IRA kapan saja bebas pajak dan bebas penalti, tetapi para ahli menyarankan Anda untuk menghindarinya. Anda ingin uang Anda dibiarkan sendiri di Roth IRA untuk membangun kekayaan. Portofolio terbaik biasanya yang paling lama ada di pasar.

Jika Anda Berusia Di Atas 59

Jika Anda memiliki Roth IRA selama lebih dari lima tahun, Anda dapat menarik kontribusi dan penghasilan Anda tanpa pajak atau penalti kapan pun saat Anda berusia di atas 59 . Inilah sebabnya mengapa Roth IRA begitu istimewa, jadi berinvestasilah lebih awal dan sesering mungkin jika Anda bisa.

Aturan Lima Tahun untuk Roth IRA

Ada tiga aturan lima tahun yang harus dipatuhi oleh semua pemilik Roth IRA, atau membayar pajak dan/atau penalti.

1. Yang pertama adalah Anda harus menunggu lima tahun sejak Anda memberikan kontribusi pertama untuk menghindari pajak atau denda atas penghasilan Anda, jika Anda berusia 59 , berapa pun usia Anda saat membuka rekening.

2. Aturan kedua mengatakan bahwa Anda harus menunggu lima tahun sebelum menarik dana Roth IRA dari konversi ke akun Anda. Jika Anda memiliki beberapa konversi, aturan IRS menyatakan bahwa konversi terlama Anda akan ditarik terlebih dahulu. Jika Anda berusia di bawah 59 dan melakukan penarikan sebelum lima tahun berlalu, Anda akan membayar denda 10% kecuali Anda memenuhi syarat untuk pengecualian.

3. Aturan ketiga adalah bagi mereka yang mewarisi Roth IRA. Anda diminta untuk mengosongkan akun dalam waktu lima tahun, baik menyebar dari waktu ke waktu atau dengan lump sum. Either way, tidak ada penalti atas kontribusi atau penghasilan jika akun tersebut berusia lebih dari lima tahun. Ada hukuman berat hingga 50% jika Anda membutuhkan waktu lebih dari lima tahun untuk mengosongkan Roth IRA yang diwariskan, jadi ini adalah aturan lima tahun yang pasti ingin Anda ingat jika Anda berada dalam situasi ini.

Tabel di bawah menunjukkan aturan penarikan Roth IRA berdasarkan usia.

Tabel Aturan Penarikan

Cara Menarik Dari Roth IRA Bebas Penalti Awal

Meskipun Roth IRA tidak dimaksudkan untuk menjadi rekening tabungan, Roth IRA memungkinkan Anda untuk menarik dana tanpa penalti penarikan awal 10% — tetapi hanya untuk sejumlah pengecualian.

Jika Anda memenuhi aturan lima tahun, Anda tidak akan membayar pajak atas penarikan ini jika Anda berusia di atas 59 . Tetapi jika akun Anda lebih muda dari lima tahun, Anda akan bertanggung jawab atas pajak penghasilan atas bagian penghasilan (bukan bagian kontribusi, yang tidak pernah memiliki pajak atau penalti) dari penarikan Anda.

Berikut adalah beberapa pengecualian untuk aturan penarikan awal.

Pembeli Rumah Pertama Kali

Anda dapat dianggap sebagai pembeli rumah pertama kali jika Anda atau pasangan Anda belum memiliki rumah dalam dua tahun terakhir. Dalam hal ini, Anda memenuhi syarat untuk menarik hingga $10.000 dari Roth IRA Anda untuk membeli, membangun, atau membangun kembali rumah. Anda juga dapat menggunakan uang tersebut untuk orang tua, anak, atau cucu yang memenuhi kriteria pembeli rumah pertama kali.

Perhatikan bahwa $10.000 adalah maksimum seumur hidup. Dan begitu Anda memiliki uang, Anda memiliki 120 hari untuk membelanjakannya untuk pengeluaran yang memenuhi syarat.

Biaya Pendidikan Tinggi

Anda dapat menarik hingga jumlah biaya pendidikan tinggi tahunan Anda untuk diri sendiri, pasangan, anak, cucu, atau cicit untuk membayar biaya yang memenuhi syarat di perguruan tinggi, universitas, pendidikan pasca-sekolah menengah atau sekolah kejuruan, termasuk:

• Biaya kuliah
• Biaya
• Buku
• Persediaan
• Kamar dan makan (jika Anda terdaftar setidaknya paruh waktu)
• Peralatan atau bahan lain yang diperlukan

Meskipun Roth IRA Anda (dan akun pensiun lainnya) tidak dihitung untuk menghitung bantuan keuangan Anda, penarikan dihitung sebagai pendapatan dan dapat mengurangi jumlah yang Anda terima. Karena itu, pastikan untuk menjalankan angka dan pastikan itu sepadan sebelum Anda mengambil dana.

Pengecualian lainnya

Menurut IRS, ada sejumlah pengecualian lain, termasuk:

• Cacat total dan tetap
• Biaya pengobatan yang belum diganti yang melebihi 10% dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan
• Premi asuransi kesehatan jika Anda menganggur
• Pengeluaran yang memenuhi syarat terkait kelahiran atau adopsi, hingga $5.000
• Pemulihan bencana yang memenuhi syarat
• Cuti militer minimal 180 hari
• Retribusi IRS
• Kematian
• Dan beberapa alasan spesifik lainnya

Jika Anda benar-benar perlu mengambil uang Anda dan memiliki salah satu dari alasan ini, Anda dapat menghindari penalti 10%.

Jika Anda benar-benar terikat, Anda dapat menarik kontribusi Anda untuk waktu yang singkat dan menyetorkannya kembali dalam waktu 60 hari untuk menghindari hukuman. Anda akan kehilangan bunga, tetapi jika Anda cepat, Anda bisa mendapatkan uang kembali dan menjaga batas kontribusi Roth IRA Anda tetap utuh.

Ini hanya berfungsi jika Anda menarik kontribusi Anda — bukan penghasilan Anda. Ingatlah, Anda memiliki waktu hingga hari pajak tahun berikutnya untuk memberikan kontribusi untuk tahun berjalan hingga batas tahunan. Jika Anda menarik kontribusi dari tahun pajak sebelumnya, Anda memiliki waktu 60 hari untuk mengembalikan dana tersebut untuk menghindari denda.

Konsultasikan dengan profesional pajak untuk melihat apakah pajak atau penalti akan berlaku untuk situasi Anda atau apakah Anda memenuhi syarat untuk pengecualian apa pun. Jika Anda melakukan penarikan darurat, Anda harus melaporkannya di Formulir IRS 8606 sebagai bagian dari pengajuan pengembalian pajak Anda.

Yang Perlu Diketahui Tentang Tahun Pajak

Menurut IRS, tahun pajak dimulai pada tahun Anda memberikan kontribusi pertama Anda. Karena Anda selalu memiliki waktu hingga pertengahan April tahun berikutnya untuk memberikan kontribusi untuk tahun pajak sebelumnya, masa tunggu lima tahun Anda mungkin bukan lima tahun kalender penuh.

Untuk konversi, tahun pajak dimulai pada 1 Januari di tahun Anda melakukan konversi. Dan untuk Roth IRA yang Anda warisi, tahun pajak dimulai saat pemilik asli memberikan kontribusi pertama, bukan saat Anda menerimanya.

Sebagai contoh, Anda dapat sepenuhnya mendanai Roth IRA Anda untuk tahun 2022 hingga 15 April 2023. Bahkan jika Anda melakukan setoran pada hari itu, tahun pajak Anda akan dimulai pada 1 Januari 2022, 15 bulan penuh lebih awal dari kontribusi Anda tanggal.

Alternatif untuk Penarikan Dari Roth IRA

Karena para ahli setuju untuk tidak menarik uang dari Roth IRA kecuali benar-benar diperlukan, ada pilihan lain untuk Anda.

“Dari perspektif perencanaan keuangan,” jelas Katherine Fox, CFP, CAP, Philanthropic and Investment Advisor di Arnerich Massena, “yang pertama dan paling penting adalah memiliki dana tabungan darurat — rekening tunai yang memiliki antara tiga hingga 12 bulan biaya hidup yang disimpan di dalamnya, ”tergantung pada situasi Anda.

Itu, dia merekomendasikan, harus menjadi sumber dana pertama. Kemudian, jika Anda memiliki akun kena pajak atau akun non-pensiun lainnya, lihatlah akun tersebut sebelum Anda menariknya dari IRA Anda.

Alasan Anda ingin mempertimbangkan untuk menggunakan Roth IRA Anda sebagai upaya terakhir adalah karena “manfaat pajaknya sangat kuat dan Anda terbatas pada seberapa banyak Anda dapat [berkontribusi]. Jadi semakin banyak Anda bisa pergi ke sana untuk bergabung, tumbuh, dan menabung untuk masa pensiun, semakin baik, ”kata Fox.
Cummings setuju dan juga menjelaskan bahwa beberapa orang menggunakan Roth IRA mereka sebagai dana darurat, tetapi dia tidak merekomendasikannya. Ini bisa menjadi cara untuk menabung untuk masa pensiun dan juga memiliki dana tambahan jika terjadi keadaan darurat, tetapi strategi terbaik adalah memiliki rekening terpisah, seperti dana cadangan, untuk tujuan terpisah.