Bagaimana RESA Dapat Mereformasi Rencana Pensiun di Tempat Kerja

Pada tahun 2018, kami melihat upaya legislatif yang signifikan dalam ruang perencanaan pensiun. Secara keseluruhan, tujuh tagihan diperkenalkan, termasuk satu oleh Senat yang dikenal sebagai Retirement Enhancement and Savings Act of 2018 (RESA).

Pada tahun yang sama, RUU dengan nama yang sama juga diperkenalkan oleh Partai Republik di Dewan Perwakilan Rakyat. Dan di tahun 2019, DPR memperkenalkan kembali RUU yang sama, menamainya sebagai Undang-Undang Peningkatan Pensiun dan Tabungan 2019. Meskipun tidak ada RUU yang belum disahkan, ketentuan kolektif yang diusulkan bertujuan untuk membantu orang Amerika menghemat uang pensiun mereka dengan berbagai cara.

Takeaways Kunci

• Pada tahun 2018, baik Dewan Perwakilan Rakyat AS dan Senat menulis undang-undang yang secara identik bernama Undang-Undang Peningkatan Pensiun dan Penghematan 2018 (RESA).
• RESA bertujuan untuk merangsang Multi-Employer Pension Plans (MEPs), di mana perusahaan kecil dapat lebih mudah bersatu untuk mengurangi biaya administrasi rencana pensiun guna meningkatkan hasil investasi karyawan mereka.
• Ketentuan RESA akan mendorong rencana 401(k) untuk memasukkan anuitas ke dalam portofolio mereka dengan melindungi rencana 401(k) dari litigasi, jika penyedia anuitas gagal.

Tingkatkan Program Pensiun Multi-Pemberi Kerja (MEPs)

Anggota parlemen membiarkan perusahaan kecil bersatu untuk mengurangi biaya administrasi dan pada akhirnya meningkatkan hasil investasi untuk masing-masing karyawan. Saat ini, bagi perusahaan untuk bersama-sama berpartisipasi dalam Parlemen Eropa, mereka harus berbagi koneksi tematik, seperti beroperasi di industri yang sama. RESA berusaha untuk menghilangkan persyaratan ini.

Fasilitasi 401(k) Rencana Anuitas dan Informasi Anuitas

Meskipun program pensiun tradisional saat ini diizinkan untuk menawarkan opsi anuitas, banyak yang menolak melakukannya karena meskipun anuitas berpotensi menciptakan aliran pendapatan seumur hidup bagi karyawan, mereka juga menghadirkan kerugian yang signifikan. Mereka tidak hanya mengenakan biaya tinggi, tetapi juga perusahaan asuransi anuitas memiliki tingkat kegagalan yang tinggi yang dapat membahayakan pendapatan peserta. Jika ini terjadi, 401(k) rencana yang memasukkan anuitas sebagai bagian dari kepemilikan investasi yang mendasarinya dapat menjadi rentan terhadap tuntutan hukum.

Untuk alasan ini, banyak rencana menghindari termasuk anuitas. Tetapi ketentuan RESA tertentu akan melindungi rencana 401 (k) dari tuntutan hukum jika penyedia anuitas berjalan di bawah atau gagal memenuhi mandat investasinya. Dengan mendorong konsumsi anuitas di antara 401 (k) peserta rencana, RESA bertujuan untuk mempromosikan peningkatan tabungan pensiun.

Perluas Kredit Pajak untuk Mengimbangi Biaya Memulai dan Mengubah Rencana Pensiun

Perusahaan saat ini menerima kredit pajak $500 untuk setiap rencana 401(k) atau IRA SEDERHANA baru yang mereka mulai untuk seorang karyawan. RESA akan meningkatkan kredit ini menjadi $5, 000—peningkatan sebesar 900%. Ketentuan lebih lanjut akan memberikan hak kepada perusahaan yang menawarkan pendaftaran ulang otomatis dalam rencana yang telah ditetapkan dengan tambahan $ 5 tahunan, 000 kredit hingga tiga tahun.

Buat Insentif Tabungan Pensiun untuk Siswa Tingkat Pascasarjana

Satu bagian dari RUU tersebut akan memungkinkan mahasiswa pascasarjana dan pascadoktoral memperlakukan beasiswa non-kuliah atau pembayaran tunjangan kena pajak tertentu sebagai kompensasi untuk tujuan IRA. Ini akan meningkatkan kontribusi yang dapat dibuat siswa untuk IRA mereka sendiri. Saat ini, pembayaran non-kuliah kena pajak tidak dianggap sebagai pendapatan.

Buat Rekening Tabungan Universal Ramah Keluarga Baru (AS)

Usulan Rekening Tabungan Universal (AS) akan memberi insentif kepada keluarga untuk mulai menabung untuk masa pensiun lebih cepat dengan memungkinkan mereka menarik uang tunai mereka jika terjadi keadaan darurat. Mirip dengan rekening tabungan gaya Roth, AS akan menumbuhkan pajak tangguhan dan tidak akan memungut penalti atas penarikan yang dilakukan setiap saat, untuk alasan apapun.

Sementara nasib RESA remail dipertanyakan, sebagian besar ketentuannya telah digaungkan dalam undang-undang yang baru-baru ini disahkan yang dikenal sebagai Undang-Undang Setiap Komunitas untuk Peningkatan Pensiun (SECURE), yang juga bertujuan untuk merangsang tabungan pensiun.

Berikan Opsi Paket Tabungan Bayi Baru

Ketentuan ini akan memungkinkan keluarga mengakses dana pensiun, tanpa penalti, pada saat kelahiran atau adopsi anak baru. Dana dapat dikembalikan ke rekening di beberapa titik di masa mendatang. Saat ini tidak jelas apakah uang tunai yang ditarik harus semata-mata digunakan untuk biaya pengobatan atau jika mungkin juga digunakan untuk pakaian, mebel, dan item lainnya.

Intinya

Meskipun sulit untuk memprediksi apakah RESA pada akhirnya akan menjadi undang-undang, namun telah menerima bipartisan yang luar biasa, dukungan bikameral. Perundang-undangan juga telah diperjuangkan oleh kelompok-kelompok luar, termasuk perusahaan jasa keuangan, ekonom, peneliti, dan ARP.