Cara Menyelesaikan Hutang Pajak Saat Anda Berutang kepada IRS

Di Amerika., ada tenggat waktu yang ketat untuk mengajukan dan membayar pajak Anda, dan hukuman dikenakan jika Anda gagal mematuhi persyaratan pajak. Itulah mengapa sangat menakutkan jika Anda tidak dapat membayar hutang pajak Anda. Lagipula, tidak ada yang ingin berakhir karena banyak biaya tambahan di atas pajak mereka - dan berurusan dengan aktivitas penagihan dari IRS jelas menakutkan.

Kabar baiknya adalah, Anda memiliki sejumlah opsi yang mungkin tersedia untuk Anda jika Anda tidak dapat membayar hutang Anda. Anda hanya perlu memahami opsi mana yang harus ditempuh dalam keadaan apa — termasuk cara melunasi utang pajak dan kapan tindakan itu tepat.

Panduan ini akan membantu Anda memahami semua pendekatan berbeda yang dapat Anda ambil saat Anda berutang uang ke IRS sehingga Anda dapat memutuskan tindakan apa yang terbaik untuk situasi Anda.

Selalu laporkan pajak Anda tepat waktu — apa pun yang terjadi

Bahkan jika Anda tidak dapat membayar tagihan pajak Anda, Anda masih perlu mengajukan dokumen pajak Anda setiap tahun. Meskipun Anda mungkin enggan untuk mengirimkan pengembalian dan memberi tahu IRS tentang fakta bahwa Anda berhutang pembayaran yang tidak mampu Anda bayar, pengarsipan sangat penting; hukuman karena tidak mengajukan lebih buruk daripada yang akan Anda hadapi karena tidak membayar.

Hukuman yang gagal untuk mengajukan

Jika Anda gagal untuk mengajukan pajak Anda tepat waktu, hukuman mulai bertambah segera. Untuk setiap sebagian bulan pengembalian Anda terlambat, Anda akan berutang 5% penalti kegagalan-untuk-file. Itu 5% dari saldo pajak yang belum dibayar. Denda maksimal jika tidak mengajukan adalah 25% dari sisa pajak yang belum dibayar, tetapi ada juga hukuman minimum setelah Anda terlambat setidaknya 60 hari dengan pengarsipan. Denda minimum adalah yang lebih rendah dari 100% dari hutang pajak Anda atau $210.

Anda dapat menghindari penalti kegagalan untuk mengajukan jika Anda mengajukan permintaan untuk perpanjangan pajak sebelum batas waktu pajak April — ini akan memberi Anda waktu hingga Oktober untuk mengajukan pengembalian Anda. Pengembalian Anda akan jatuh tempo pada tanggal 15 Oktober atau hari kerja berikutnya jika tanggal 15 jatuh pada hari libur atau akhir pekan.

Melewati batas waktu Oktober, Namun, akan memulai jam pada penalti kegagalan-ke-file 5% itu. Dan sayangnya, meminta perpanjangan hanya memberi Anda lebih banyak waktu untuk mengajukan — Anda masih harus membayar sebelum batas waktu April atau akan mulai dikenakan denda kegagalan membayar yang lebih kecil.

Denda gagal bayar

Jika Anda mengajukan tetapi tidak membayar hutang Anda, Anda juga akan segera berutang penalti — tetapi jauh lebih rendah. Denda karena gagal membayar adalah 0,05% per setengah bulan pembayaran Anda terlambat. Lagi, ini adalah persentase dari saldo pajak yang belum dibayar, dan hukuman maksimum yang dapat Anda tanggung adalah 25% dari saldo yang belum dibayar.

Hukuman meningkat jika IRS mengeluarkan pemberitahuan niat untuk memungut properti dan Anda masih tidak membayar - 10 hari setelah retribusi, itu naik menjadi 1%. Tetapi, ini masih di bawah hukuman fail-to-file.

Denda kegagalan membayar dapat dihindari dengan membayar 90% dari utang pada batas waktu April dan membayar sisanya pada batas waktu Oktober. Ini juga dapat dikurangi hingga 0,025% jika Anda mengajukan pengembalian pajak pada tanggal jatuh tempo dan meminta untuk melakukan pembayaran dengan perjanjian angsuran.

Selain denda ketika Anda tidak membayar pajak tepat waktu, Anda juga akan berutang biaya bunga atas saldo pajak Anda yang belum dibayar.

Tingkat bunga yang akan Anda bayar ditentukan setiap tiga bulan dan sama dengan tingkat bunga federal jangka pendek ditambah tiga poin persentase. Anda dapat menemukan tarif saat ini di situs web IRS.

4 langkah untuk melunasi hutang pajak

Meskipun mengirimkan SPT tepat waktu akan membatasi hukuman yang Anda hadapi meskipun Anda tidak dapat membayar utang pajak Anda, Anda masih akan membutuhkan cara untuk menangani saldo terutang.

Untung, ada beberapa langkah berbeda yang dapat Anda ambil tergantung pada seberapa banyak Anda berutang, kapan bisa bayar, dan berapa banyak Anda dapat membayar. Berikut adalah beberapa opsi utama Anda untuk penyelesaian utang IRS atau pengaturan untuk melakukan pembayaran IRS sesuai jadwal yang Anda mampu.

1. Riset rencana pembayaran IRS

Jika Anda dapat membayar utang pajak Anda dengan sedikit lebih banyak waktu, Paket pembayaran IRS bisa menjadi jawabannya. Ada sejumlah paket pembayaran yang tersedia, termasuk berikut ini:

• Paket pembayaran jangka pendek :Paket ini mengharuskan Anda membayar jumlah yang terutang dengan cek, pembayaran otomatis, wesel, kartu debit, atau kartu kredit dalam waktu 120 hari atau kurang. Tidak ada biaya jika Anda mendaftar secara online, Melalui telepon, melalui surat, atau secara langsung — tetapi Anda harus membayar denda dan bunga yang masih harus dibayar sampai saldo lunas. Anda juga akan dikenakan biaya tambahan jika membayar dengan kartu kredit.
• Paket pembayaran jangka panjang dengan penarikan otomatis: Rencana ini tersedia untuk pembayar pajak yang akan membutuhkan lebih dari 120 hari untuk melunasi pajak mereka tetapi akan membayar hutang mereka melalui pembayaran otomatis yang didebit dari rekening giro. Ada biaya penyiapan $31 jika Anda mendaftar secara online atau biaya $107 jika Anda mendaftar melalui telepon, surat, atau secara pribadi. Biaya dapat dibebaskan atau dikurangi untuk wajib pajak berpenghasilan rendah.
• Paket pembayaran jangka panjang tanpa penarikan otomatis: Jika Anda memerlukan lebih dari 120 hari untuk membayar pajak dan berencana membayar melalui metode apa pun selain debit langsung, ini akan menjadi rencana pembayaran yang Anda perlukan. Biaya untuk mendaftar online adalah $149, dan biaya untuk mendaftar melalui telepon, surat, atau secara langsung adalah $225. Lagi, biaya dapat dikurangi untuk wajib pajak berpenghasilan rendah.

Paket pembayaran Anda harus disetujui oleh IRS. Anda dapat mendaftar online untuk rencana jangka panjang hanya jika Anda berutang $50, 000 atau kurang dalam pajak, hukuman, dan biaya — dan hanya jika semua pengembalian pajak terutang Anda telah diajukan. Anda dapat mendaftar online untuk paket pembayaran jangka pendek hanya jika Anda berutang kurang dari $100, 000 dalam pajak gabungan, hukuman, dan minat. Jika saldo pajak Anda yang belum dibayar lebih dari $25, 000, Anda harus membayar saldo Anda dengan debit langsung.

2. Mengejar tawaran dengan kompromi

Jika Anda tidak dapat membayar jumlah penuh pajak yang harus Anda bayar ke IRS, Anda mungkin dapat melunasi hutang pajak Anda melalui penawaran dalam kompromi (OIC). Dengan OKI, IRS setuju untuk menerima kurang dari total saldo terutang pada pajak Anda dan tidak mencoba untuk mengumpulkan uang tambahan dari Anda.

IRS memiliki kebijaksanaan apakah akan menerima tawaran dalam kompromi; jika Anda memiliki kemampuan untuk membayar penuh hutang Anda, IRS biasanya tidak akan setuju untuk mengambil lebih sedikit. Namun, jika ada perselisihan yang nyata tentang hutang Anda atau jika IRS khawatir bahwa Anda tidak akan dapat membayar hutang Anda, maka Anda mungkin memenuhi syarat untuk OKI — asalkan Anda memenuhi persyaratan kualifikasi dasar, termasuk mengajukan semua pengembalian pajak dan membuat semua perkiraan pembayaran pajak yang diperlukan untuk tahun berjalan.

IRS juga biasanya akan meminta Anda untuk membuat penawaran yang sama dengan atau lebih besar dari potensi pengumpulan yang wajar (RCP). RCP didasarkan pada apa yang menurut IRS dapat dikumpulkan dengan mengejar aset Anda, termasuk rekening bank, properti asli, kendaraan, aset berharga lainnya, dan pendapatan masa depan di atas apa yang Anda butuhkan untuk menutupi biaya hidup dasar.

3. Coba rute "Saat Ini Tidak Dapat Ditagih"

Jika Anda tidak dapat membayar banyak, atau apapun, terhadap pajak Anda, ada juga opsi lain:Anda dapat menempatkan hutang pajak Anda yang belum dibayar menjadi status Saat Ini Tidak Dapat Ditagih (CNC). Ini berarti IRS tidak akan mengambil langkah aktif untuk menagih dari Anda, seperti memungut aset dan pendapatan Anda. Tetapi IRS akan membuat akun Anda tetap aktif, terus membebankan bunga dan denda, dan mungkin menyimpan pengembalian pajak di masa mendatang dan menerapkannya pada utang Anda.

IRS memiliki keleluasaan untuk menempatkan akun Anda dalam status CNC, tetapi Anda perlu meminta ini dan memberikan informasi keuangan, termasuk bukti pemasukan dan pengeluaran, untuk menunjukkan bahwa Anda tidak memiliki kemampuan untuk membayar. Jika IRS setuju bahwa Anda benar-benar tidak dapat membayar hutang Anda, itu dapat memilih untuk menempatkan akun Anda dalam status CNC.

IRS masih dapat meninjau akun Anda secara berkala untuk melihat apakah situasi keuangan Anda telah membaik dan dapat memulai upaya penagihan lagi jika tidak yakin Anda memenuhi syarat untuk status CNC lagi. Khas, IRS memiliki 10 tahun sejak tanggal pajak Anda dinilai untuk mencoba mengumpulkan dari Anda, sehingga Anda perlu menghadapi kesulitan keuangan untuk waktu yang lama untuk menghindari aktivitas penagihan secara permanen.

4. Konsultasikan dengan profesional pajak

Terkadang mencoba mencari tahu tindakan yang tepat sendiri terlalu rumit. Lagipula, Anda mungkin tidak yakin apakah Anda harus mengejar tawaran dengan kompromi, mencoba untuk menegosiasikan rencana pembayaran, atau menyatakan kebangkrutan untuk mencoba dan mendapatkan sebagian dari hutang pajak Anda diampuni.

Kabar baiknya adalah, ada bantuan di luar sana — tetapi Anda perlu menemukan jenis bantuan yang tepat. Perusahaan penyelesaian pajak adalah salah satu pilihan, dan mereka sering mengiklankan bahwa mereka dapat membantu Anda melunasi hutang IRS jauh lebih sedikit daripada hutang Anda. Sayangnya, banyak dari perusahaan-perusahaan ini membebankan biaya yang sangat tinggi dan memiliki tingkat keberhasilan yang rendah.

Jika Anda ingin menggunakan salah satu perusahaan penyelesaian pajak ini, teliti dengan sangat hati-hati dan waspadai tanda bahaya, seperti janji bahwa Anda akan dapat secara drastis mengurangi utang bahkan sebelum perusahaan meninjau informasi keuangan Anda. Kecuali jika perusahaan memberikan penilaian yang realistis setelah melihat catatan keuangan Anda dan terbuka tentang biaya mereka, pertimbangkan kemudi yang jelas.

Dalam banyak kasus, akan lebih baik untuk berbicara dengan pengacara pajak. Pengacara memiliki kewajiban fidusia kepada klien dan tidak dapat membuat janji palsu atau membebankan biaya yang tidak masuk akal. Mereka dapat dituntut karena malpraktik dan bahkan kehilangan izin praktik hukum jika mereka berperilaku tidak etis, sehingga Anda dapat yakin bahwa mereka akan jujur ​​tentang apa yang dapat mereka lakukan untuk Anda.

Bersikaplah proaktif dalam menangani hutang pajak Anda yang belum dibayar

Sangat penting untuk mengetahui cara melunasi hutang dari pajak yang belum dibayar sehingga Anda dapat membuat pilihan yang tepat dalam hal pembayaran IRS, penyelesaian utang, atau kebangkrutan. Konsekuensi dari tidak membayar bisa lebih dari sekadar hukuman dan denda — Anda bisa mendapatkan properti yang diambil atau bahkan didakwa melakukan kejahatan jika Anda terus melalaikan kewajiban Anda ke IRS.

Kabar baiknya adalah, Anda sekarang tahu banyak pilihan berbeda untuk keluar dari utang dengan IRS, melakukan pembayaran IRS, atau melunasi utang pajak. Anda dapat memilih pendekatan yang sesuai untuk Anda dan mudah-mudahan mulai mengurangi hutang Anda sehingga Anda tidak perlu lagi khawatir menghadapi konsekuensi dari IRS.