Cara Menghindari Pajak Capital Gain

Kebanyakan orang akrab dengan pajak penghasilan dan pajak penjualan. Pajak penghasilan secara otomatis dipotong dari pembayaran atau dibayar oleh kontraktor independen, wiraswasta dan beberapa orang lain berdasarkan berapa banyak uang yang diperoleh. Pajak Penjualan, Sementara itu, dibayar pada saat pembelian saat kita membeli barang eceran dan beberapa layanan.

Tapi ada jenis pajak lain yang sering tidak dipahami dengan baik:pajak capital gain. Ini terutang ketika aset, seperti sekuritas investasi atau real estat, dijual untuk mendapatkan lebih banyak uang daripada yang dibayarkan untuk aset tersebut.

Efisiensi pajak merupakan aspek penting dalam mengelola investasi Anda. Pelajari cara terus meningkatkan kekayaan bersih Anda dengan panduan gratis kami 5 Peretasan Pajak untuk Investor.

Bagaimana Keuntungan Modal Dihitung

Keuntungan modal dihitung dengan mengurangkan harga beli suatu aset dari harga jual. Jadi jika Anda membeli saham seharga $1, 000 dan menjualnya seharga $2, 000, Anda akan mendapatkan keuntungan modal sebesar $1, 000 (2, 000 – 1, 000 =1, 000). Anda akan berutang pajak atas $1 ini, 000 capital gain selama tahun ketika Anda menjual aset.

Perhatikan bahwa pajak hanya terutang atas keuntungan modal ketika direalisasi, atau dijual. Jika Anda memegang saham ini alih-alih menjualnya, Anda memiliki apa yang disebut keuntungan modal yang belum direalisasi. Tidak ada pajak yang akan dikenakan atas keuntungan sampai Anda menjual aset tersebut.

Tarif pajak yang harus dibayar atas keuntungan modal tergantung pada berapa lama Anda memegang aset tersebut. Jika Anda memegang saham selama satu tahun atau lebih, keuntungan Anda akan dikenakan pajak pada tarif pajak keuntungan modal jangka panjang. Tetapi jika Anda memegang saham kurang dari satu tahun sebelum menjualnya, keuntungan Anda akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda.

Tarif pajak capital gain jangka panjang didasarkan pada pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI). Jika AGI lebih rendah dari $40, 000 (atau $80, 000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama), tarif pajak capital gain saat ini nol. Jika AGI antara $40, 000 dan $441, 450 (atau $80, 00 dan $496, 600 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) tarif pajak capital gain saat ini 15%. Dan jika AGI lebih dari $441, 450 (atau $496, 600 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama), tarif pajak capital gain saat ini 20%.

Menghindari atau Meminimalkan Pajak Capital Gain

Ada beberapa strategi yang dapat Anda terapkan yang dapat membantu Anda menghindari atau meminimalkan pajak capital gain. Berikut adalah enam.

1. Memegang aset kena pajak untuk jangka panjang. Cara termudah untuk menurunkan pajak capital gain adalah dengan menahan aset kena pajak selama satu tahun atau lebih untuk mendapatkan keuntungan dari tarif pajak capital gain jangka panjang. Sementara kurung pajak marjinal dan tarif pajak capital gain berubah dari waktu ke waktu, tarif pajak maksimum atas pendapatan biasa biasanya lebih tinggi daripada tarif pajak maksimum atas keuntungan modal. Karena itu, biasanya masuk akal dari sudut pandang pajak untuk mencoba mempertahankan aset kena pajak setidaknya selama satu tahun, jika memungkinkan.
2. Lakukan investasi dalam rencana pensiun yang ditangguhkan pajak. Ketika Anda membeli dan menjual sekuritas investasi di dalam rencana pensiun yang ditangguhkan pajak seperti IRA dan rencana 401k , tidak ada kewajiban pajak capital gain yang dipicu. Keuntungan modal tidak dikenakan pajak sampai Anda mulai menarik dana di masa pensiun, pada saat itu Anda mungkin berada dalam golongan pajak yang lebih rendah daripada Anda sekarang.

Karena dana rekening pensiun dapat tumbuh atas dasar penangguhan pajak, saldo akun dapat tumbuh lebih dari yang seharusnya jika pajak capital gain dinilai sebelum pensiun. Roth IRA dan rencana 401k mengambil satu langkah lebih jauh:Pajak keuntungan modal tidak dinilai bahkan ketika dana ditarik saat pensiun selama aturan tertentu diikuti.

3. Memanfaatkan pemanenan rugi-pajak. Strategi ini melibatkan penjualan investasi yang berkinerja buruk dan membukukan kerugian. Anda dapat menggunakan kerugian modal ini untuk mengimbangi keuntungan investasi kena pajak dan hingga $3, 000 setiap tahun dari pendapatan biasa. Kerugian investasi yang tidak terpakai setiap tahun dapat dibawa ke depan tanpa batas untuk mengimbangi keuntungan modal dan pendapatan biasa di tahun-tahun mendatang.

Sebagai contoh, misalkan Anda menyadari laba kena pajak sebesar $5, 000 pada penjualan saham tahun ini. Namun, Anda memiliki saham yang nilainya turun $2, 000 dan Anda tidak mengharapkannya pulih dalam waktu dekat. Anda bisa menjual saham ini, pesan $2, 000 kerugian dan mengurangi keuntungan kena pajak pada saham lain menjadi hanya $3, 000.

Penting untuk dicatat bahwa Anda dapat membeli kembali saham yang Anda jual dengan kerugian jika Anda menunggu setidaknya 30 hari untuk melakukannya. Jika Anda membelinya kembali lebih cepat dari ini, apa yang disebut “aturan jual-cuci” akan melarang Anda menggunakan kerugian untuk mengimbangi keuntungan modal.

Baca selengkapnya: Panduan untuk Pemanenan Rugi Pajak

4. Sumbangkan investasi yang dihargai untuk amal. Investasi yang telah dihargai nilainya sejak Anda membelinya dapat disumbangkan untuk amal. Anda akan menerima pengurangan pajak donasi amal untuk nilai pasar wajar dari investasi pada tanggal donasi amal dan tidak akan membayar pajak capital gain atas investasi yang disumbangkan untuk amal.

Baca selengkapnya: Pemberian Amal yang Bijaksana Pajak:Menyumbangkan Aset yang Dihargai

5. Manfaatkan pengecualian penjualan rumah. Undang-undang pajak memberikan pengecualian pajak capital gain hingga $250, 000 (atau $500, 000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama) atas keuntungan dari penjualan rumah. Jadi jika Anda menjual rumah Anda seharga $ 200, 000 lebih dari yang Anda bayarkan untuk itu, Anda tidak akan berutang pajak capital gain atas $200, 000 untung.

Ingatlah bahwa pengecualian ini hanya berlaku untuk rumah jika itu adalah tempat tinggal utama Anda — pengecualian ini tidak berlaku untuk properti sewaan. Juga, Anda harus telah tinggal di rumah setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir (Anda tidak harus tinggal di rumah selama dua tahun berturut-turut, Namun). Akhirnya, Anda hanya dapat memanfaatkan pengecualian ini setiap dua tahun sekali.

Anda dapat mengurangi basis biaya penuh Anda di rumah dari harga jual saat membuat perhitungan pengecualian pajak capital gain. Tentukan basis biaya Anda dengan menambahkan biaya penambahan dan perbaikan rumah dengan masa manfaat lebih dari satu tahun ke harga jual, bersama dengan biaya yang terkait dengan pembelian dan penjualan rumah. Yang pertama termasuk biaya penutupan, asuransi judul dan biaya penyelesaian, sedangkan yang terakhir termasuk komisi real estat dan biaya pengacara.

Mengurangi biaya-biaya ini dari harga jual rumah akan menurunkan keuntungan modal Anda dari penjualan rumah, yang bisa membuat perbedaan jika Anda benar-benar berada di tepi $250, 000/$500, 000 ambang pengecualian.

6. Tangguhkan pajak capital gain atas sewa real estat dengan 1031 pertukaran. Bagian kode pajak 1031 memberikan cara untuk menangguhkan pajak capital gain atas keuntungan yang Anda hasilkan dari penjualan properti sewaan dengan menggulirkan hasil penjualan ke properti baru. Aturan khusus harus diikuti untuk menyelesaikan pertukaran 1031 dengan benar sehingga penggunaan perusahaan escrow perantara bursa 1031 yang memenuhi syarat digunakan untuk jenis transaksi ini. Pajak capital gain akan dibayarkan setelah properti baru dijual. Investor real estat yang cerdas dapat memutuskan untuk menunda keuntungan modal atas properti sewaan tanpa batas dengan terus menggunakan 1031 transaksi pertukaran untuk semua penjualan properti sewaan mereka.

Langkah Selanjutnya untuk Anda

Strategi yang terlibat dalam menghindari dan meminimalkan pajak capital gain bisa menjadi rumit. Karena itu, pastikan untuk berbicara dengan penasihat pajak dan perencana keuangan pribadi Anda untuk mendapatkan panduan dalam situasi khusus Anda.

Anda juga dapat melacak semua aset Anda di satu tempat dengan menggunakan alat keuangan online. Jutaan orang menggunakan teknologi gratis Personal Capital untuk melihat gambaran keuangan mereka dengan lebih baik. Menggunakan alat, kamu bisa:

• Analisis investasi Anda dan temukan biaya tersembunyi
• Anggaran dan simpan untuk tujuan jangka pendek dan jangka panjang Anda
• Rencanakan untuk pensiun dengan berbagai skenario