Bagaimana Saham Dikenakan Pajak? Memahami Keuntungan Modal

Sebagai investor, Anda menghabiskan banyak waktu untuk meneliti dan merencanakan investasi Anda dengan cermat. Mainkan kartu Anda dengan benar, dan Anda akan menghasilkan keuntungan yang signifikan dari portofolio saham Anda. Tetapi seperti penghasilan apa pun yang Anda terima, Anda harus membayar pajak. Bagaimana pajak saham? Panduan singkat kami akan menjelaskan panduan perpajakan pasar saham sehingga Anda dapat memaksimalkan aset Anda sambil mematuhi undang-undang perpajakan.

Apa itu Pajak Keuntungan Modal?

Saat Anda menjual aset seperti saham, real estat, atau barang berharga lainnya, keuntungan yang Anda terima dikenal sebagai "keuntungan modal." Menghitung keuntungan modal bersih Anda di pasar saham cukup sederhana:Anda cukup mengurangkan harga jual Anda dari harga beli untuk menentukan keuntungan Anda.

Secara historis, IRS tidak membuat perbedaan fungsional antara keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang, yang berarti bahwa semua keuntungan dikenakan pajak dengan tarif pajak biasa Anda. Ini berubah pada tahun 2018 dengan Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), yang membedakan antara keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang dan memperkenalkan kurung pajak unik untuk keuntungan modal jangka panjang.

Pajak Capital Gain Jangka Pendek

Jika Anda memiliki saham Anda kurang dari satu tahun, maka setiap keuntungan yang Anda terima akan dikenakan pajak dengan tarif pajak reguler Anda. Saat ini, pembayar pajak termasuk dalam salah satu dari tujuh kurung pajak IRS yang berbeda, yang tarif pajaknya berkisar dari 0% hingga 37%. Pedagang harian dan pedagang ayunan harus sangat memperhatikan pajak keuntungan modal jangka pendek, karena strategi ini bergantung pada perdagangan saham yang dilakukan dalam waktu singkat.

Pajak Keuntungan Modal Jangka Panjang

Tarif pajak keuntungan modal jangka panjang sebenarnya bisa sedikit lebih rendah, yang dapat memberikan insentif bagi investor pasar saham untuk memainkan permainan panjang. Keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak sebesar 0%, 15%, atau 20%. Tarif yang tepat akan bergantung pada dua faktor penting:status pengarsipan Anda, dan jumlah keuntungan yang Anda peroleh.

Bagaimana Saham Dikenakan Pajak?:Dividen

Beberapa perusahaan membagikan sebagian dari keuntungan mereka kepada pemegang saham mereka dalam bentuk dividen. Penghasilan ini juga dikenakan pajak. IRS mengidentifikasi dua jenis dividen. Dividen yang tidak memenuhi syarat (kadang-kadang disebut "dividen biasa") dikenakan pajak dengan tarif pajak biasa Anda. Dividen yang memenuhi syarat dikenakan pajak sebesar 0%, 15%, atau 20%, tergantung pada status pengarsipan Anda serta total penghasilan kena pajak Anda. Dividen harus memenuhi kriteria yang sangat ketat oleh IRS agar dianggap “memenuhi syarat”, dan dividen yang gagal memenuhi kriteria ini akan dikenakan pajak dengan tarif pajak biasa Anda.

Panduan Perpajakan Pasar Saham

Bagaimana Anda tahu Anda termasuk golongan pajak apa? Braket pajak yang tepat yang Anda masuki tergantung pada status pengarsipan Anda serta pendapatan yang Anda hasilkan. Di bawah ini, kami akan memberikan panduan singkat untuk membantu Anda menemukan kelompok pajak yang mungkin Anda masuki jika Anda dikenai pajak capital gain jangka panjang atau menerima penghasilan dari dividen yang memenuhi syarat. Cukup temukan status pengarsipan Anda, dan braket pajak Anda akan didasarkan pada total penghasilan kena pajak Anda.

Lajang

Orang dewasa yang belum menikah termasuk dalam kurung pajak berikut berdasarkan jumlah yang mereka terima dari keuntungan modal atau dividen:

• Hingga $40.000:0%
• $40.001 hingga $445.850:15%
• Lebih dari $445.850:20%

Karena "lajang" dapat berlaku bagi mereka yang telah bercerai atau menjanda, kategori ini mungkin relevan bagi mereka yang menjual saham mereka selama tahun-tahun pensiun mereka setelah kehilangan atau berpisah dari pasangannya.

Kepala Rumah Tangga

Kepala Rumah Tangga (KK) umumnya mengacu pada mereka yang belum menikah tetapi memiliki tanggungan dan/atau kerabat yang tinggal serumah, dan membayar lebih dari setengah pengeluaran rumah tangga. Orang-orang ini termasuk dalam tanda kurung berikut:

• Hingga $54.100:0%
• $54.101 hingga $473.750:15%
• Lebih dari $473.750:20%

CNBC melaporkan bahwa wajib pajak yang mengajukan sebagai "kepala rumah tangga" berhak atas pengurangan standar 50% lebih besar daripada yang mengajukan sebagai "lajang", menjadikan ini strategi yang berharga bagi mereka yang memenuhi kriteria pengarsipan.

Menikah Mengajukan Bersama

Pasangan yang sudah menikah melihat lompatan besar dalam kisaran yang terkait dengan setiap golongan pajak:

• Hingga $80.800:0%
• $80.801 hingga $501.600:15%
• $501.600:20%

Ini merupakan tambahan dari keringanan pajak yang sudah ada terkait dengan pasangan menikah yang mengajukan bersama, sehingga menguntungkan untuk mengajukan dengan pasangan.

Menikah Mengajukan Secara Terpisah

Pasangan yang sudah menikah akan melihat keuntungan terbesar jika mereka mengajukan bersama-sama, tetapi mungkin ada beberapa keadaan di mana masuk akal untuk mengajukan secara terpisah, seperti jika Anda ingin mengambil keuntungan dari kredit dan potongan atau salah satu pasangan membawa sejumlah besar hutang. Orang-orang ini akan termasuk dalam tanda kurung berikut:

• Hingga $40,400:0%
• $40.001 hingga $250.800:15%
• Lebih dari $250.801:20%

Perhatikan bahwa status pengarsipan ini menawarkan manfaat yang paling sedikit, jadi penting untuk mengajukan secara terpisah hanya jika utang dan pengurangan lain lebih besar daripada manfaat pengarsipan bersama.

Bagaimana Cara Mengurangi Hutang Pajak Saya?

Investor yang cerdas harus mencari cara untuk mengurangi utang pajak mereka secara keseluruhan. Ada tiga strategi umum yang dapat Anda pertimbangkan untuk meminimalkan pembayaran pajak tahunan Anda.

Mainkan Pertandingan Panjang

Seperti yang kita lihat, keuntungan modal jangka panjang cenderung dikenakan pajak pada tingkat yang lebih rendah daripada rekan-rekan jangka pendek mereka. Memegang aset Anda selama lebih dari setahun dapat mengklasifikasikannya sebagai keuntungan jangka panjang, yang dapat menempatkan Anda dalam kelompok pajak yang lebih rendah.

Penggantian Keuntungan dengan Kerugian Modal Investasi

“Keuntungan modal bersih” Anda adalah perbedaan antara keuntungan modal dan kerugian modal Anda. Terkadang, kerugian Anda akan melebihi keuntungan Anda. Ketika itu terjadi, Anda dapat mengurangi selisihnya pada pengembalian pajak Anda, sebanyak $3.000 per tahun.

Mengandalkan Akun yang Diuntungkan Pajak

Beberapa akun investasi menawarkan keuntungan pajak. IRA tradisional misalnya, akan memungkinkan Anda mengumpulkan dividen dan keuntungan modal berdasarkan penangguhan pajak, dan Roth IRA akan bebas pajak. Anda juga tidak akan membayar pajak atas pertumbuhan apa pun yang berasal dari 401(k), selama Anda menyimpan uang di akun Anda.

Jadikan Investasi Lebih Sedikit Pajak dengan Gorilla Trades

Kami harap Anda menikmati sumber yang bermanfaat ini. Anggota Gorilla Trades mendapatkan akses ke konten yang lebih hebat, serta tutorial, alat penelitian, pilihan saham, dan banyak lagi. Kami ingin Anda memaksimalkan investasi Anda, itulah sebabnya kami menawarkan uji coba gratis selama 30 hari. Daftar hari ini untuk melihat apa yang dapat dilakukan keanggotaan Gorilla Trades untuk Anda dan memulai perjalanan Anda menuju kesuksesan finansial.