Semua yang Perlu Anda Ketahui Tentang Deferred Retirement Option Plans (DROPs)

Jika Anda mendekati usia pensiun tetapi belum siap untuk meninggalkan angkatan kerja, rencana opsi pensiun yang ditangguhkan (DROP) mungkin jawabannya. Rencana ini pertama kali diperkenalkan pada 1980-an oleh pengusaha sektor publik; hari ini, mereka ditawarkan kepada petugas pemadam kebakaran, petugas kepolisian, dan jenis PNS lainnya.

DROP menawarkan manfaat ganda bagi pemberi kerja dan karyawan yang memenuhi syarat. Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut tentang poin-poin penting dari rencana ini dan mengapa itu bisa menjadi pilihan yang baik bagi pekerja yang tertarik dengan pensiun bertahap.

Takeaways Kunci

• Pengusaha menyukai DROP karena mereka mengizinkan karyawan yang berharga untuk tetap bekerja lebih lama.
• Karyawan menyukai DROP karena mereka mengizinkan mereka untuk menambah dana pensiun mereka setelah rencana manfaat pasti mereka dimaksimalkan.
• Pekerja harus memberikan perhatian khusus pada bagaimana dana dalam DROP mereka dibayarkan untuk menghindari pajak yang berlebihan.

Cara Kerja Rencana Opsi Pensiun Yang Ditangguhkan

DROP mungkin tampak rumit pada pandangan pertama, tapi mereka tidak terlalu rumit. Inilah cara mereka bekerja. Seorang karyawan yang seharusnya memenuhi syarat untuk pensiun dan mulai menarik manfaat dari program manfaat pasti majikan tetap bekerja sebagai gantinya.

Daripada memasukkan masa kerja tambahan tersebut dalam perhitungan manfaat masa depan, majikan menempatkan sejumlah uang ke dalam rekening terpisah untuk setiap tahun karyawan tetap bekerja. Akun ini mendapatkan bunga selama Anda masih melapor ke kantor. Setelah Anda benar-benar pensiun, uang yang disimpan di rekening itu dibayarkan kepada Anda, bunga termasuk, di atas uang apa pun yang telah Anda kumpulkan dalam program pensiun Anda selama karier Anda.

Cara dana dibayarkan kepada Anda tergantung pada bagaimana rencana tersebut disusun. Sebagai contoh, anggota yang memenuhi syarat dari program pensiun Sistem Pensiun Florida (FRS) memiliki pilihan untuk menerima pembayaran mereka sebagai lump sum, rollover ke akun Kompensasi Ditangguhkan Negara Bagian Florida mereka, atau kombinasi lump sum dan rollover.

Penting untuk dicatat bahwa DROP dapat memaksakan jendela partisipasi yang ditentukan di mana Anda dapat mendaftar dan mendapatkan keuntungan, yang dapat bervariasi berdasarkan program. karyawan kota di Louisiana, contohnya, memiliki jendela 60 hari untuk mendaftar setelah mereka mencapai tanggal pensiun pertama yang memenuhi syarat. Begitu mereka masuk dalam rencana, mereka dapat berpartisipasi selama maksimal 36 bulan. Di Florida, dengan perbandingan, karyawan dapat tinggal dalam rencana hingga lima tahun.

Hanya petugas pemadam kebakaran, petugas kepolisian, guru, dan jenis pegawai negeri lainnya memenuhi syarat untuk rencana DROP.

Menghitung Manfaat DROP Anda

Jumlah kompensasi yang dapat Anda terima melalui DROP didasarkan pada gaji tahunan rata-rata Anda, berapa tahun pelayanan yang Anda miliki di bawah ikat pinggang Anda, tingkat akrual, dan lamanya waktu Anda berpartisipasi dalam rencana tersebut. Berikut adalah contoh bagaimana manfaat Anda dapat bertambah.

Katakanlah Anda berusia 55 tahun dan telah menjadi guru selama 25 tahun terakhir, mendapatkan gaji tahunan rata-rata $ 40, 000. Sistem pensiun negara bagian Anda menawarkan DROP dengan tingkat akrual tahunan sebesar 2,5% dan batas partisipasi empat tahun. Jika Anda mengalikannya dengan $40, 000 dengan tingkat akrual 2,5%, lalu kalikan dengan 25 tahun, Anda akan mendapatkan $25, 000. Jika Anda bekerja empat tahun penuh setelah tanggal pensiun Anda, itu $100, 000 yang Anda miliki di DROP Anda.

DROP Pro dan Kontra

Manfaat nomor satu dari DROP bagi pemberi kerja adalah memungkinkan mereka membuat karyawan bekerja lebih lama. Di bidang-bidang seperti penegakan hukum dan pendidikan, mampu menjaga kestabilan tenaga kerja adalah keuntungan yang pasti.

• Pengusaha: Membuat karyawan bekerja lebih lama, terutama di bidang-bidang seperti penegakan hukum dan pendidikan.

• Karyawan: Terus menambah tabungan pensiun, terutama setelah manfaat pensiun seumur hidup telah maksimal.

• Karyawan: Mungkin memiliki tingkat akrual yang lebih tinggi daripada rencana manfaat pasti.

• Karyawan: Beberapa paket memiliki jendela pendaftaran yang singkat; sangat mudah untuk melewatkan periode ketika Anda dapat mendaftar.

• Karyawan: Mengambil lump sum dapat mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi tahun itu.

Ada beberapa alasan mengapa DROP dapat dipandang baik oleh pekerja. Jika, Misalnya, Anda telah memaksimalkan manfaat seumur hidup yang dibayarkan dari program manfaat pasti, Anda dapat terus menambahkan telur sarang Anda melalui DROP. Tingkat akrual yang Anda dapatkan dari rencana opsi pensiun yang ditangguhkan mungkin juga lebih baik daripada yang ditawarkan oleh rencana manfaat pasti.

Satu hal yang harus diperhatikan oleh pekerja adalah bagaimana tunjangan tersebut dibayarkan setelah masa partisipasi mereka dalam rencana berakhir. Jika Anda mengambil sekaligus, Misalnya, manfaat tersebut akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, yang mungkin bisa mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi. Menggulirkan dana ke rencana lain yang memenuhi syarat atau rekening pensiun individu (IRA) dapat memungkinkan Anda untuk menghindari tagihan pajak yang lebih besar. Anda perlu mempertimbangkan semua opsi sebelum bergerak.

Garis bawah

Rencana opsi pensiun yang ditangguhkan dapat menjadi sumber daya yang berharga bagi karyawan sektor publik yang berharap dapat meningkatkan tabungan mereka sebelum pensiun. Jika Anda memenuhi syarat untuk ikut serta dalam salah satu paket ini, pastikan untuk membaca detailnya dengan cermat untuk memastikan bahwa Anda memanfaatkannya sebaik mungkin. Yang terpenting, rencanakan sebelumnya bagaimana pembayaran lump-sum DROP atau rollover dapat memengaruhi situasi pajak Anda.