Apa Itu IRA Dan Bagaimana Cara Kerjanya?

Pengungkapan:Postingan ini berisi tautan afiliasi, yang berarti kami menerima komisi jika Anda mengeklik tautan dan membeli sesuatu yang kami rekomendasikan. Silakan lihat kami  kebijakan pengungkapan  untuk detail selengkapnya.

Akun pensiun individu (IRA) adalah akun yang diuntungkan pajak yang Anda gunakan untuk menghemat uang untuk masa pensiun. Tidak seperti 401 (k), yang secara khusus merupakan rencana pensiun yang disponsori majikan, IRA dapat dibuka oleh siapa saja, menjadikannya pilihan yang cocok untuk individu yang wiraswasta atau yang majikannya tidak menawarkan rencana pensiun yang disponsori pekerjaan. . Bahkan jika Anda sudah memiliki rekening tabungan pensiun yang disponsori majikan, Anda masih dapat memilih untuk membuka IRA sendiri untuk lebih meningkatkan tabungan pensiun Anda.

IRA dapat menjadi bagian penting dari rencana pensiun dan bahkan mungkin diperlukan, tergantung pada rencana Anda. Sementara banyak pekerja berasumsi bahwa mereka akan sangat bergantung pada Jaminan Sosial, manfaat ini biasanya tidak cukup sebagai satu-satunya sumber pendapatan Anda di masa pensiun – menurut AARP, perkiraan rata-rata manfaat pensiun Jaminan Sosial pada tahun 2020 adalah $1.503 per bulan.

Ini berarti bahwa menabung untuk masa pensiun sangat penting, tidak peduli seberapa jauh tampaknya bagi Anda.

Ada berbagai jenis IRA berbeda yang dapat digunakan orang untuk merencanakan bagaimana mereka akan mendukung diri mereka sendiri di masa pensiun. Baca terus untuk mempelajari lebih lanjut tentang mereka dan menentukan opsi mana yang tepat untuk masa depan Anda.

Apa Itu IRA?

IRA adalah portofolio investasi yang diuntungkan pajak. Apa artinya?

Dengan akun investasi reguler, IRS memiliki aturan tentang bagaimana mereka harus dikenakan pajak, dan Anda biasanya akan membayar pajak atas uang yang Anda hasilkan dari investasi tersebut. Akun yang diuntungkan pajak, seperti yang Anda gunakan untuk menabung untuk masa pensiun atau beberapa akun yang digunakan orang tua untuk menabung untuk biaya kuliah anak mereka, memungkinkan investor untuk menghindari pajak tertentu dan bahkan menyumbangkan pendapatan sebelum pajak jika mereka mau.

Cara Berinvestasi Di IRA

Untuk membuka IRA, Anda harus pergi ke lembaga keuangan yang menawarkannya. Saat ini, ada banyak pilihan bahkan bagi pemula untuk membuka akun dengan mudah. Banyak broker online dan robo-advisor mempermudah dan melakukan banyak pekerjaan untuk Anda, jadi Anda tidak perlu memiliki pengetahuan investasi yang luas untuk memiliki portofolio yang kuat.

Hampir semua orang dapat membuka akun IRA, meskipun jenis yang memenuhi syarat untuk Anda bergantung pada faktor-faktor tertentu. Untuk dapat berkontribusi pada IRA, persyaratan utamanya adalah Anda memiliki beberapa bentuk kompensasi kena pajak. Perhatikan bahwa kami tidak mengatakan penghasilan kena pajak, karena tidak semua penghasilan dapat disumbangkan ke IRA. Misalnya, Anda tidak diperbolehkan menggunakan uang yang diperoleh dari properti investasi untuk berkontribusi pada IRA Anda.

Pendapatan yang memenuhi syarat untuk kontribusi IRA termasuk kompensasi yang Anda terima dari bekerja (termasuk upah atau gaji Anda, ditambah tip atau bonus yang Anda peroleh), komisi, pendapatan wiraswasta, tunjangan atau pemeliharaan terpisah (dalam kasus tertentu) dan pembayaran tempur tidak kena pajak .

Kelayakan, batasan, batasan, dan penalti semuanya bervariasi tergantung pada jenis IRA yang Anda miliki, jadi mari kita lihat masing-masing.

Apa Itu IRA Tradisional?

IRA tradisional adalah akun pensiun yang dapat dikurangkan dari pajak. Artinya, Anda dapat mengurangi kontribusi apa pun yang Anda berikan pada pajak untuk tahun tersebut, yang secara efektif menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

Penting untuk dicatat bahwa meskipun Anda mendapatkan potongan pajak sekarang, Anda harus membayar pajak atas uang itu pada akhirnya. Setelah Anda pensiun dan mulai menerima distribusi reguler dari IRA tradisional Anda, Anda akan membayar pajak atas uang tersebut seperti halnya pendapatan lainnya; berapa banyak yang akan Anda bayar akan bergantung pada kurung pajak mana yang berlaku untuk Anda.

Di sinilah perbedaan antara rekening pensiun tradisional dan Roth menjadi sangat penting; dengan akun tradisional, Anda dapat menyimpan penghasilan bebas pajak sekarang dan membayar pajaknya nanti, dan dengan akun Roth, Anda membayar pajak sekarang dan mendapatkan penghasilan bebas pajak di masa pensiun. Saat memutuskan mana yang paling masuk akal bagi Anda, Anda harus memikirkan apakah Anda akan memiliki pendapatan yang lebih tinggi (dan dengan demikian, beban pajak yang lebih besar) di masa pensiun daripada saat ini

IRA tradisional juga memiliki aturan tentang bagaimana dan kapan Anda dapat menarik uang, serta persyaratan distribusi minimum.

Kontribusi IRA Tradisional:Aturan Dan Batas

Ada tiga aturan dan batasan penting untuk kontribusi IRA tradisional.

Batasan Penarikan

Meskipun akun ini memiliki beberapa pengecualian untuk melakukan penarikan sebelum usia yang diizinkan (59½), dalam banyak kasus jika Anda melakukan penarikan lebih awal, Anda tidak hanya akan membayar pajak penghasilan reguler tetapi juga denda tambahan 10% pada penarikan.

Kontribusi Tahunan Maksimum

Jumlah uang yang Anda sumbangkan ke IRA terbatas setiap tahun. Batasan ini dapat berubah, tetapi pada tahun 2021, Anda dapat berkontribusi maksimal $6.000 ke IRA. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat berkontribusi maksimal $7.000 pada tahun 2021.

Persyaratan Distribusi

IRA tradisional juga memiliki apa yang disebut distribusi minimum yang diperlukan, yang merupakan jumlah minimum yang harus Anda tarik dari akun setiap tahun setelah Anda mencapai usia tertentu. Usia saat Anda mulai menerima distribusi minimum yang diperlukan adalah 72.

Apa itu Roth IRA?

Roth IRA adalah jenis akun pensiun yang awalnya dibuat pada tahun 1997. Nama akun tersebut berasal dari sponsor utama RUU tersebut, Senator William Roth.

Dengan Roth IRA, Anda dapat berkontribusi pada tabungan pensiun Anda untuk memanfaatkan pertumbuhan bebas pajak. Sebelum Anda memasukkan uang ke dalam Roth IRA Anda, Anda akan membayar pajak penghasilan atas kontribusi tersebut. Setelah Anda mencapai usia pensiun, Anda dapat menarik dana tanpa membayar denda apa pun.

Jika Anda memiliki alasan untuk percaya bahwa Anda akan memiliki tarif pajak yang lebih tinggi di masa pensiun, Roth IRA mungkin lebih masuk akal untuk Anda. Dengan Roth IRA, Anda berkontribusi setelah pajak dan Anda tidak mendapatkan pengurangan pajak atas kontribusi. Kemudian, saat Anda memasuki masa pensiun dan melakukan penarikan dari rekening, Anda dapat melakukannya tanpa pajak.

Roth IRA juga memiliki sedikit lebih banyak fleksibilitas dalam hal penarikan, yang dapat menjadikannya pilihan yang lebih menarik daripada IRA tradisional bagi sebagian orang.

Kontribusi Roth IRA:Aturan Dan Batas

Sama seperti IRA tradisional, kontribusi Roth IRA juga memiliki aturan dan batasan dalam hal penarikan, kontribusi tahunan, dan distribusi.

Batasan Penarikan

Karena kontribusi Roth IRA Anda telah dikenakan pajak, Anda dapat mengambil uang itu dari akun Anda kapan saja tanpa penalti (selama Anda memiliki akun setidaknya selama 5 tahun).

Namun, perlu diingat bahwa Anda hanya dapat mengambil apa yang telah Anda kontribusikan. Jika uang telah tumbuh selama bertahun-tahun karena bunga majemuk, uang tambahan itu dianggap sebagai penghasilan, dan Anda tidak dapat menariknya tanpa penalti jika Anda di bawah 59½, dengan beberapa pengecualian.

Kontribusi Tahunan Maksimum

Untuk tahun 2021, Anda dapat berkontribusi hingga $6.000 ke Roth IRA Anda jika Anda berusia di bawah 50 tahun. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, maka Anda diizinkan untuk berkontribusi $7.000. Namun, Anda harus menghasilkan kurang dari $125.000 sebagai satu orang atau $198.000 sebagai pasangan menikah yang mengajukan bersama agar memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi penuh.

Persyaratan Distribusi

Tidak ada persyaratan distribusi minimum pada Roth IRA, asalkan Anda adalah pemilik asli akun tersebut.

Untuk akun yang diwarisi dari seseorang yang telah meninggal, aturannya berbeda dan tergantung pada apakah Anda pasangan atau bukan pasangan. Misalnya, pasangan dapat memperlakukan IRA sebagai milik mereka atau mentransfernya ke IRA yang sudah ada atau baru. Baik pasangan maupun non-pasangan dapat menerima distribusi lump-sum atau distribusi tersebar selama periode 5 tahun, dengan semua aset ditarik dalam 5 tahun.

Perbedaan Besar Antara Roth IRA Dan IRA Tradisional

Apakah Roth atau IRA tradisional lebih baik untuk Anda? Itu sangat bergantung pada kapan Anda menginginkan keringanan pajak yang disertakan dengan IRA.

Jika Anda menginginkan keringanan pajak sekarang, IRA tradisional adalah pilihan yang lebih baik. Jika Anda ingin istirahat selama masa pensiun Anda, pergilah dengan Roth IRA. Sementara keringanan pajak dengan IRA tradisional mungkin bermanfaat sekarang, itu tidak akan memberi Anda lebih banyak uang di masa depan, ketika Anda mungkin membutuhkannya lebih banyak. Dengan Roth IRA, Anda akan dapat menerima semua uang yang Anda simpan, bukan hanya persentasenya setelah pajak dikeluarkan.

Itu juga tergantung pada apakah Anda ingin atau perlu menarik diri dari akun lebih awal. Dengan Roth IRA, Anda dapat mengambil uang dari akun tanpa penalti – selama Anda memiliki akun setidaknya selama 5 tahun dan uang yang Anda keluarkan adalah uang yang Anda sumbangkan. Jika Anda menarik uang dari IRA tradisional, Anda akan membayar denda 10% dari jumlah yang Anda tarik. Uang yang Anda ambil juga akan dikenakan pajak.

Saat membandingkan IRA, mungkin berguna untuk melihat perbandingan berdampingan:

Mungkin bermanfaat untuk berbicara dengan penasihat keuangan untuk menemukan pilihan terbaik untuk situasi pribadi Anda dan tujuan pensiun.

Jenis IRA Tambahan

Tradisional dan Roth adalah dua jenis utama IRA yang tersedia untuk individu; namun, ada beberapa jenis lain yang mungkin lebih cocok untuk situasi tertentu. Mari kita lihat beberapa opsi ini.

SEP IRA

SEP IRA adalah pilihan yang baik untuk pemilik usaha kecil atau wiraswasta. SEP, atau pensiun karyawan yang disederhanakan, adalah akun pensiun yang ditangguhkan pajak, yang berarti bahwa kontribusi dapat dikurangkan dari pajak. Dengan SEP, kontribusi dibuat oleh pemberi kerja, bukan karyawan. Rencana ini memungkinkan fleksibilitas untuk bisnis dalam jumlah kontribusi mereka setiap tahun, tergantung pada seberapa baik kinerja bisnis pada tahun tertentu. Majikan harus memberikan kontribusi yang sama untuk setiap SEP karyawan, dan dapat berkontribusi hingga 25% dari kompensasi karyawan atau $57.000, mana yang lebih kecil. Batasan yang sama berlaku untuk wiraswasta yang berkontribusi pada SEP mereka sendiri.

IRA SEDERHANA

Rencana Pencocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan, atau IRA SEDERHANA, adalah pilihan lain untuk pemilik usaha kecil atau wiraswasta. Bahkan, ini secara khusus ditujukan untuk bisnis kecil dengan 100 karyawan atau kurang.

Dengan IRA SEDERHANA, pemberi kerja diwajibkan untuk memberikan kontribusi dalam jumlah tertentu setiap tahun untuk semua tabungan karyawan. Ada dua cara pemberi kerja dapat menyusun kontribusi mereka:sebagai kecocokan, di mana pemberi kerja harus mencocokkan kontribusi karyawan hingga 3% dari total kompensasi karyawan, atau sebagai “kontribusi nonelektif”, di mana pemberi kerja memberikan kontribusi setara dengan 2% dari kompensasi karyawan, terlepas dari apakah karyawan berkontribusi pada rencana mereka atau tidak.

Pada tahun 2021, karyawan dapat berkontribusi hingga $13.500 ke IRA SEDERHANA mereka. Jika Anda wiraswasta, Anda dapat berkontribusi hingga jumlah ini ditambah kontribusi tetap 2% atau kontribusi pencocokan 3%.

Rollover IRA

Katakanlah Anda memiliki rekening pensiun yang ditangguhkan pajak (seperti 401 (k)) dengan majikan Anda, tetapi Anda akhirnya meninggalkan pekerjaan Anda. Apa yang terjadi dengan uang itu? Anda biasanya memiliki beberapa opsi dalam situasi ini, salah satunya adalah menggunakan IRA rollover.

Rollover IRA memungkinkan Anda memindahkan uang dari satu akun pensiun yang diuntungkan pajak ke akun pensiun lainnya tanpa kehilangan manfaat pajak yang ditawarkan akun tersebut atau harus membayar pajak atau penalti atas dana tersebut.

Secara umum, Anda dapat memindahkan akun pensiun sebelum pajak ke semua IRA yang kami sebutkan, tetapi pastikan untuk berbicara dengan penasihat pajak Anda untuk informasi lebih lanjut yang spesifik untuk situasi Anda.

Strategi Investasi Dan IRA Anda

Satu hal yang membuat IRA menjadi aset pensiun yang hebat adalah ia relatif fleksibel dalam hal jenis investasi yang dapat Anda pegang di dalamnya. Faktanya, hanya ada beberapa hal yang tidak dapat diinvestasikan oleh IRA, termasuk asuransi jiwa dan barang koleksi (seperti barang seni atau barang antik).

IRA dapat mengadakan investasi dalam berbagai jenis aset, termasuk saham, obligasi, reksa dana, atau bahkan real estat.

Alokasi aset ideal Anda – artinya keseimbangan berbagai investasi yang Anda miliki dalam portofolio Anda – akan bergantung pada tujuan keuangan Anda sendiri dan toleransi Anda terhadap risiko. Biasanya, orang yang lebih muda disarankan untuk memiliki strategi investasi yang sedikit lebih agresif, karena mereka memiliki waktu lebih lama untuk menabung dan biasanya dapat menghadapi penurunan pasar, sementara mereka yang mendekati usia pensiun mungkin ingin memainkannya sedikit lebih aman dan mempertahankan strategi investasi mereka. sedikit lebih konservatif.

Jika Anda tidak tahu cara membuat strategi investasi, jangan khawatir. Pialang online dan penasihat robo biasanya memiliki banyak sumber daya tentang cara memulai dan bahkan dapat membantu Anda membuat pilihan berdasarkan beberapa informasi dasar tentang tujuan keuangan Anda. Atau, jika Anda ingin berbicara dengan seseorang secara langsung, Anda juga dapat menemukan perusahaan pialang lokal untuk mengetahui seperti apa portofolio IRA Anda yang kuat.

Faktor Yang Perlu Dipertimbangkan Saat Memilih Jenis IRA

Baik Roth IRA dan IRA tradisional memiliki pro dan kontra. Pilihan yang tepat akan tergantung pada situasi Anda. Saat Anda mempertimbangkan pilihan Anda, pertimbangkan faktor-faktor berikut.

Usia Anda Saat Ini

Salah satu faktor terbesar dalam memilih rekening pensiun yang tepat adalah usia Anda saat ini.

Jika Anda lebih tua atau berencana untuk berkontribusi pada IRA Anda di usia 70-an, maka Roth IRA kemungkinan merupakan pilihan yang lebih baik. Pada 70½, Anda akan mengalami distribusi minimum yang diperlukan dengan IRA tradisional yang dapat berdampak negatif pada rencana pensiun Anda.

Kelayakan Anda

Jika Anda masih muda dan dalam golongan pajak rendah, Roth IRA kemungkinan lebih masuk akal. Jika Anda telah matang dalam karir bergaji tinggi Anda, IRA tradisional mungkin merupakan pilihan yang lebih baik untuk menurunkan penghasilan kena pajak Anda untuk tahun berjalan. Batas pendapatan kemungkinan akan memengaruhi pilihan Anda di antara dua akun pensiun ini.

Kebutuhan Masa Depan Anda

Terakhir, Anda harus mempertimbangkan rencana yang Anda miliki untuk dana ini. Pertimbangkan berapa banyak uang yang Anda perlukan untuk pensiun dan bagaimana Anda dapat mencapai tujuan Anda di kedua akun pensiun. Jika Anda berencana untuk mendapatkan lebih banyak atau lebih sedikit pendapatan di masa pensiun, maka Anda dapat menyesuaikan strategi pajak Anda dengan tepat.

FAQ IRA:

Dapatkah Anda Kehilangan Uang Saat Berinvestasi di IRA?

Tidak ada investasi yang datang tanpa risiko; IRA tidak terkecuali. Bergantung pada kinerja pasar saham dan ekonomi secara keseluruhan, nilai investasi di IRA Anda mungkin naik atau turun. Itu normal untuk nilai investasi IRA Anda berfluktuasi. Tapi IRA adalah investasi jangka panjang. Yang paling penting adalah nilai investasi Anda saat Anda mendekati usia pensiun. Inilah sebabnya mengapa banyak yang merealokasikan investasi IRA mereka ke saham dan obligasi yang lebih aman dan tidak bergejolak saat mendekati hari pensiun mereka.

Apakah Iras Dan 401(k)s Sama?

Tidak. Paket 401(k) ditawarkan oleh majikan Anda, sementara Anda mengambil IRA sendiri. Anda memiliki pilihan untuk mendedikasikan persentase dari setiap gaji ke 401(k) Anda sebagai cara untuk mengumpulkan uang untuk masa pensiun. A 401(k) juga memiliki batasan yang berbeda tentang seberapa banyak Anda dapat berkontribusi setiap tahun:$19.500 pada tahun 2020 kecuali Anda berusia 50 tahun atau lebih, dalam hal ini Anda dapat berkontribusi maksimum $26.000 per tahun. Majikan Anda mungkin juga menawarkan kontribusi yang sesuai yang akan membantu Anda meningkatkan penghematan di 401(k) Anda dengan lebih cepat.

Kapan Anda Dapat Menarik Uang Dari IRA Anda?

Anda dapat mengambil uang dari IRA Anda kapan pun Anda mau. Apakah Anda dikenakan penalti akan tergantung pada apakah Anda memiliki IRA tradisional atau Roth IRA dan berapa lama Anda memiliki akun.

Mengambil uang dari IRA tradisional Anda terlalu cepat, akan menghasilkan penalti yang mahal. Setelah Anda mencapai 59½, Anda dapat menarik uang dari IRA tradisional Anda tanpa penalti. Tetapi jika Anda mengambil uang sebelum usia tersebut, Anda akan membayar denda sebesar 10% dari jumlah yang Anda tarik. Anda juga harus membayar pajak penghasilan atas penarikan karena IRS menganggap ini sebagai bentuk pendapatan. Anda harus melakukan penarikan reguler dari IRA tradisional Anda setelah Anda mencapai usia 72 tahun.

Anda dapat mengambil uang dari Roth IRA tanpa penalti selama Anda memiliki akun setidaknya selama 5 tahun dan hanya menarik uang yang telah Anda kontribusikan.