401(k):Apa Itu Dan Bagaimana Cara Kerjanya

Apakah Anda sudah mulai merencanakan dan menabung untuk masa pensiun atau hanya memikirkannya, mengetahui terminologi akan membantu Anda memaksimalkan tabungan Anda. Kami ingin Anda berada di jalur yang benar untuk mengamankan masa depan finansial Anda dan memastikan Anda akan dapat menghasilkan uang Anda bertahan setelah Anda pensiun.

Sebagian besar dari kita memikirkan hal ini dalam hal bagaimana kita dapat melanjutkan gaya hidup kita saat ini atau memperbaikinya begitu kita meninggalkan angkatan kerja. Garis pemikiran ini penting, karena sangat penting untuk mengelola kewajiban keuangan Anda bahkan ketika gaji berhenti.

Selain memiliki dana darurat, penting untuk memiliki uang yang ditabung untuk tanggal ketika Anda bisa pensiun. Salah satu cara untuk menabung adalah melalui program pensiun 401(k).

Apa itu A 401(k)?

Dinamai sesuai dengan bagian kode pajak, 401(k) adalah program pensiun yang disponsori majikan Anda untuk Anda.

Ada banyak jenis 401(k)s. Beberapa mengizinkan Anda untuk menunda pembayaran pajak atas investasi tersebut sampai Anda menarik diri. Yang lain membiarkan Anda membayar pajak atas uang di muka. Masing-masing memiliki kelebihan.

Karakteristik yang menentukan dari semua 401 (k) adalah bahwa mereka adalah rencana pensiun yang disponsori perusahaan. Berbeda dengan Anda berinvestasi sendiri, atasan Anda membuat rencana untuk mendorong Anda menabung. Pengusaha juga dapat mencocokkan persentase tertentu dari kontribusi sebagai manfaat untuk meningkatkan loyalitas karyawan.

Perusahaan biasanya akan menyewa administrator untuk mengelola akun dan memberi Anda kabar terbaru tentang kinerja mereka, tetapi keputusan akhir mengenai di mana Anda ingin menginvestasikan uang Anda ada di tangan Anda.

Mari kita bahas lebih detail tentang cara kerja rencana ini.

Bagaimana Cara Kerja A 401(k)?

Majikan Anda bertanggung jawab untuk menjalankan rencana 401(k) dengan cara yang mengikuti peraturan yang diuraikan dalam kode pajak. Anda tidak perlu khawatir tentang cara kerja peraturan, tetapi Anda perlu membiasakan diri dengan jenis paket 401(k) apa yang ditawarkan perusahaan Anda dan bagaimana mereka menangani pendaftaran dan partisipasi berkelanjutan. Konsep ini sering disebut sebagai “persyaratan umum”.

Misalnya, beberapa perusahaan secara otomatis mendaftarkan Anda ke dalam rencana saat Anda dipekerjakan, sementara yang lain mengharuskan Anda mencatat waktu tertentu dengan perusahaan sebelum Anda memenuhi syarat. Dari perspektif tingkat tinggi, keputusan utama yang Anda buat adalah seberapa banyak Anda ingin berinvestasi dan jenis dana apa yang ingin Anda investasikan. Jika perusahaan Anda mencocokkan kontribusi hingga jumlah tertentu, ingatlah hal itu.

Itulah definisi dasar tentang cara kerja 401(k), tetapi ada banyak opsi dan istilah dalam tinjauan umum yang lebih luas ini untuk dipertimbangkan. Berikut beberapa di antaranya:

• Rencana kontribusi pasti: 401(k) program pensiun adalah program iuran pasti. Ini berarti bahwa kontribusi yang diberikan pada rencana, dikombinasikan dengan bagaimana kinerja investasi, menentukan keseimbangan. Ini kontras dengan program pensiun manfaat pasti, yang memberikan jumlah tertentu setelah Anda pensiun.
• Batas kontribusi: Jumlah yang dapat Anda sumbangkan ke 401(k) Anda diatur oleh kode pajak dan batasnya berubah dari tahun ke tahun. Untuk tahun 2021, jumlah maksimum yang dapat Anda sumbangkan ke 401(k) adalah $19.500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun. Jika Anda lebih tua, atau akan berusia 50 tahun pada tahun 2021, Anda dapat menghemat tambahan $6.500.
• Kontribusi mengejar ketertinggalan: Satu pengecualian untuk batas kontribusi adalah jenis opsi 401(k) yang dapat dibuat oleh orang berusia 50 tahun ke atas yang disebut kontribusi mengejar ketinggalan. Hal ini memungkinkan orang-orang ini untuk menambahkan dana ke akun mereka saat mereka mendekati masa pensiun untuk memastikan mereka memiliki cukup uang untuk hidup ketika mereka berhenti bekerja.
• Pakaian: Ketika berbicara tentang rencana pensiun 401 (k), vesting pada dasarnya adalah kata yang bagus untuk kepemilikan. Setiap tahun Anda memiliki persentase tertentu dari akun Anda yang tidak dapat dicabut atau diambil oleh majikan Anda dari Anda.
• Perputaran: Saat Anda mentransfer dana dari satu rencana pensiun ke yang lain, itu disebut rollover. Salah satu contohnya adalah memindahkan dana dari 401 (k) Anda ke akun pensiun individu.
• Penarikan: Mengambil uang dari 401(k) Anda diatur oleh beberapa aturan dan peraturan yang berbeda. Misalnya, jika Anda mengambil uang sebelum Anda berusia 59½ tahun, Anda mungkin dikenakan penalti 10% oleh IRS. Selain itu, jika ini adalah 401(k) Tradisional, Anda akan membayar persentase tambahan saat mengajukan pajak, karena dana yang Anda terima akan dianggap sebagai pendapatan sebelum pajak.

Jenis Paket 401(k)

Sekarang setelah Anda memiliki pemahaman dasar tentang apa itu paket 401(k) dan cara kerjanya, mari selami berbagai jenis paket dan apa yang membedakannya.

• Tradisional 401(k): Ini adalah rencana yang telah kami diskusikan sejauh ini, dengan karyawan yang memberikan kontribusi – bersama dengan pemberi kerja jika mereka menawarkan pencocokan – untuk mengembangkan akun. Berdasarkan rencana ini, pemberi kerja memberikan beberapa opsi bagi karyawan untuk dipilih, tetapi mengawasi pengelolaan dana di akun – biasanya dengan bantuan pengelola dana.
• Self-directed 401(k): Rencana ini memiliki struktur yang sama untuk menambahkan dana ke rencana sebagai 401(k) Tradisional tetapi bervariasi dalam hal bagaimana dana tersebut dikelola. Dengan rencana mandiri, karyawan mengelola dana alih-alih menyerahkannya kepada pemberi kerja atau administrator dana yang ditunjuk. Ini memberi karyawan pilihan saham dan investasi lain yang lebih luas, karena tidak terbatas pada pilihan yang ditawarkan pemberi kerja dalam rencana tradisional.
• Bagi hasil berjenjang 401(k): Rencana ini memungkinkan perusahaan untuk memasukkan keuntungan ke dalam akun dan membuat tingkatan karyawan dengan alokasi keuntungan yang berbeda. Karyawan yang ditentukan perusahaan berkontribusi lebih besar terhadap kesuksesan bisnis secara keseluruhan akan menerima lebih banyak dana.
• Rencana 401(k) SEDERHANA: Ini adalah Insentif Penghematan Match Plan untuk Karyawan. Di bawah rencana ini, kontribusi pemberi kerja dan karyawan sepenuhnya menjadi hak dan ada aturan tentang kontribusi pemberi kerja. Perusahaan harus memberikan kontribusi yang sesuai hingga 3% atau kontribusi nonelektif sebesar 2% dari setiap gaji karyawan yang memenuhi syarat.
• Roth 401(k): Roth 401(k) adalah jenis paket di mana, tidak seperti 401(k) Tradisional, Anda membayar pajak penghasilan sebelum berkontribusi ke 401(k). Ini mirip dengan cara ini dengan Roth IRA. Keuntungan yang dimiliki Roth 401(k) dibandingkan 401(k) Tradisional adalah, ketika tiba saatnya untuk menarik, Anda telah membayar pajak atas investasi dan tidak akan membayar pajak atas penghasilan. Kerugiannya adalah penghematan di Roth 401(k) dihitung sebagai penghasilan kena pajak tahunan, yang tidak mereka lakukan dalam 401(k) Tradisional. Penghasilan kena pajak ekstra tahunan ini dapat membuat Anda masuk ke golongan pajak yang lebih tinggi.

Mengapa Memiliki A 401(k) Penting?

Jadi mengapa semua ini penting bagi Anda? Memahami definisi rencana 401(k) dan cara kerjanya tidak banyak berarti kecuali jika disertai dengan pemahaman tentang mengapa itu penting bagi Anda. Mengetahui kapan harus menabung dan kapan harus berinvestasi adalah masalah yang dihadapi kebanyakan orang Amerika, dan 401(k) Anda dapat membantu dalam hal ini.

Dana tersebut tidak hanya akan memberi Anda tabungan yang lebih besar untuk masa pensiun Anda, tetapi tabungan tersebut juga akan tumbuh lebih cepat sebagai investasi karena fakta bahwa mereka tidak akan dikenakan pajak penghasilan sampai Anda mulai melakukan penarikan. Dengan uang Anda tumbuh lebih cepat dan majikan Anda kemungkinan besar ikut serta, pentingnya memiliki rencana pensiun 401(k) menjadi fokus yang jelas.

Keuntungan Memiliki 401(k)

Sekarang Anda mungkin telah menyimpulkan bahwa memiliki rencana pensiun 401(k) itu penting – tetapi masih ada lagi! Selain alasan yang telah kami uraikan, ada beberapa keuntungan khusus lainnya yang menyertai 401(k).

• Manfaat pajak: Anda sudah tahu bahwa kontribusi untuk 401(k) Anda adalah pajak tangguhan, artinya Anda tidak membayar pajak untuk mereka sampai Anda menarik. Ini memungkinkan mereka untuk tumbuh lebih cepat. Manfaat pajak utama lainnya adalah Anda memberikan kontribusi ke 401(k) Anda sebelum Anda membayar pajak setiap tahun, yang memungkinkan Anda untuk mengurangi kontribusi tersebut pada tahun yang sama. Ini menurunkan penghasilan kena pajak Anda untuk tahun ini, menghemat lebih banyak uang. Tidak semua rencana pensiun mengizinkan hal ini, dengan jelas menunjukkan pentingnya memiliki 401(k).
• Kecocokan majikan: Dalam kebanyakan kasus, Anda bukan satu-satunya yang berkontribusi pada 401(k) Anda – atasan Anda juga. Pencocokan memiliki batasan yang berbeda-beda di setiap pemberi kerja, tetapi memiliki rencana pensiun di mana perusahaan tempat Anda bekerja untuk mendapatkan uang tentu merupakan keuntungan.
• Keamanan dana: Biasanya, Anda tidak dapat mengakses dana di 401 (k) Anda sampai Anda mendekati usia pensiun tanpa denda pajak yang besar. Ini mendorong Anda untuk membiarkan uang Anda tumbuh di dana tersebut sampai Anda pensiun dan tidak menggunakannya sampai Anda benar-benar membutuhkannya.
• Menambahkan stabilitas pensiun: Merencanakan masa pensiun adalah sesuatu yang sebagian besar dari kita khawatirkan. Berapa banyak yang harus saya hemat? Apakah akan cukup untuk menopang gaya hidup saya saat ini? Bagaimana saya bisa melindungi aset saya? Memiliki 401(k) dapat mengurangi kekhawatiran ini secara signifikan dengan menciptakan tempat untuk dana yang didedikasikan untuk mengurangi tekanan finansial yang terkait dengan pensiun.

Jenis Rencana Pensiun Umum Lainnya

Memahami nilai sebenarnya dari memiliki 401(k) memerlukan beberapa konteks. Mari kita lihat perbandingannya dengan jenis rencana pensiun umum lainnya:

• IRA Tradisional: Akun pensiun individu tradisional menawarkan banyak manfaat serupa dengan 401 (k). Misalnya, akun ini memungkinkan Anda untuk menginvestasikan uang yang dapat dikurangkan dari pengembalian pajak Anda, dan pendapatan investasi atas kontribusi tersebut tidak dikenakan pajak sampai ditarik. Perbedaan antara IRA Tradisional dan 401(k) adalah bahwa IRA tidak disponsori oleh pemberi kerja, sehingga tidak memiliki manfaat tambahan dari kontribusi pemberi kerja yang sering menyertai 401(k). Selain itu, IRA Tradisional tidak mengizinkan uang Anda tumbuh bebas pajak.
• Roth IRA: Jenis akun pensiun ini mirip dengan IRA Tradisional tetapi dengan dua perbedaan utama:satu, kontribusi yang Anda berikan ke Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak Anda pada tahun pembuatannya; dua, kontribusi yang Anda berikan dapat tumbuh bebas pajak. Dengan Roth IRA, uang Anda dapat ditarik kapan pun Anda mau tanpa denda pajak. Ini adalah keuntungan di atas 401(k), di mana Anda harus berusia 59½ tahun untuk menarik dana tanpa penalti.
• 403(b)s: Jenis rencana ini, disebut sebagai rencana anuitas 403 (b) atau yang dilindungi pajak, pada dasarnya identik dengan 401 (k), tetapi hanya jenis pemberi kerja tertentu yang dapat menawarkannya. Hanya organisasi bebas pajak seperti sekolah atau gereja yang dapat menyediakan 403(b) bagi karyawannya.
• Paket manfaat pasti: Sering disebut sebagai pensiun, program manfaat pasti adalah rekening pensiun yang dibayar majikan Anda secara keseluruhan dan memiliki jumlah tertentu yang dibayarkan saat Anda pensiun. Perbedaan utama antara 401(k) dan pensiun adalah bahwa pensiun dijamin akan dibayarkan saat Anda pensiun dan 401(k) tidak.
• Paket wiraswasta: Jika Anda wiraswasta, Pensiun Karyawan Sederhana (SEP) memungkinkan Anda menyumbangkan 25% dari penghasilan bersih Anda hingga $ 58.000 pada tahun 2021. Anda juga dapat menyiapkan paket 401 (k) satu peserta, yang berfungsi seperti Tradisional 401(k), tetapi hanya untuk Anda dan pasangan.

Menguangkan 401(k)

Menguangkan 401(k) Anda terlihat berbeda tergantung pada banyak faktor. Jika Anda berusia di atas 59, Anda dapat menarik dana dari 401(k) Anda tanpa harus membayar biaya penarikan awal. Bergantung pada jenis paket yang Anda miliki, dan jika Anda masih bekerja, mungkin ada aturan berbeda tentang seberapa banyak Anda dapat menguangkan sekaligus.

Jika Anda berusia antara 55 dan 59 dan tidak lagi bekerja untuk majikan yang bekerja dengan 401 (k), Anda dapat menarik diri tanpa menghadapi biaya penarikan awal. Inilah yang oleh sebagian orang disebut sebagai “Aturan 55”.

Jika Anda berusia kurang dari 55 tahun, biasanya Anda akan dikenakan biaya tambahan sebesar 10% untuk penarikan. Karena COVID-19, Kongres telah membebaskan biaya ini untuk orang-orang yang tinggal di daerah yang sangat terpengaruh oleh virus. Saat ini, itu semua 50 negara bagian. Penarikan lebih awal dari 401(k) Anda harus menjadi pilihan terakhir.

Setiap uang yang Anda tarik dari pasar saham bisa menjadi kerugian jika pasar tumbuh. Mungkin lebih masuk akal secara finansial untuk mengambil pinjaman untuk membayar tagihan Anda jika tersedia untuk Anda.

Intinya

Menabung untuk masa pensiun Anda sangat penting. Semakin awal Anda memulai, semakin baik. Teliti rencana apa yang ditawarkan majikan Anda, jika ada, dan pertimbangkan pilihan Anda dalam hal berinvestasi. Dengan mempelajari cara kerja investasi, Anda dapat mulai membangun sarang dan berencana untuk pensiun. Jika Anda melakukannya dengan benar, mungkin Anda akan berakhir di suatu tempat yang menyenangkan di mana Anda dapat menjalani tahun-tahun matahari terbenam Anda.

Ingin belajar lebih banyak tentang menabung dan berinvestasi? Lihat lebih banyak konten keuangan pribadi di Rocket HQ ^SM .