36 Kategori Pengeluaran Usaha untuk Usaha Kecil dan Startup

Perhatian pada pengurangan biaya mungkin tidak memainkan peran penting dalam proses perencanaan keuangan untuk usaha kecil dan pemula—dan itu mungkin membebani mereka. Tentu, Anda berfokus pada layanan pelanggan dan meningkatkan produk dan layanan Anda. Tetapi beberapa langkah mudah dapat secara signifikan mengurangi tagihan pajak Anda.

Sebagai contoh, katakanlah Anda menggunakan 250 mil per minggu pada kendaraan pribadi Anda untuk menyampaikan produk kepada pelanggan. Tampaknya memakan waktu untuk menyimpan log yang memisahkan penggunaan bisnis dan pribadi, tetapi Anda kehilangan hampir $600 dalam potongan. Atau mungkin Anda menutup kantor Anda dan mulai menjalankan perusahaan Anda dari kamar cadangan. Selama ruang tersebut hanya digunakan untuk bisnis, Anda dapat mengurangi $5 untuk setiap kaki persegi, hingga $1, 500.

Pengeluaran bisnis adalah biaya menjalankan perusahaan dan menghasilkan penjualan. Mengingat mandat yang luas itu, IRS tidak memberikan daftar induk pengurangan bisnis kecil dan startup yang diizinkan. Selama pengeluaran "biasa dan perlu" untuk menjalankan bisnis di industri Anda, itu dapat dikurangkan. Itu membuatnya sepadan dengan waktu untuk mengatur pengeluaran Anda sehingga bisnis Anda mengambil semua penghapusan yang sah, membuat rencana keuangan yang efektif, membayar jumlah yang tepat dalam pajak triwulanan—dan tidak perlu melakukan audit.

Apa itu Pengeluaran Bisnis yang Dapat Dikurangi Pajak?

Biaya mana yang dapat dihapuskan bervariasi tergantung pada sifat bisnis Anda. Mulailah dengan meninjau Publikasi Internal Revenue Service 535, yang membahas pengurangan biaya bisnis umum dan aturan umum untuk mengajukan pajak Anda.

Pengeluaran "biasa dan perlu" itu harus dikeluarkan dalam organisasi yang dimotivasi oleh laba. Bahkan jika bisnis kecil Anda menghadapi masalah keuangan dan tidak benar-benar menghasilkan keuntungan, niat itu harus ada. Sebaliknya, IRS dapat menentukan bisnis Anda adalah hobi dan melarang pengeluaran.

IRS juga menyarankan untuk membedakan pengeluaran bisnis biasa dari kategori yang termasuk dalam harga pokok penjualan (COG) dan pengeluaran modal untuk memastikan akurasi, karena beberapa biaya bisnis tidak dapat dikurangkan pada tahun terjadinya.

Apa itu Kategori Pengeluaran Bisnis?

Dengan mengembangkan kategori pengeluaran yang sesuai dengan bisnis Anda dan mencatat serta mengatur pengeluaran saat Anda pergi, Anda akan lebih mudah mendapatkan semua potongan yang harus Anda bayar.

Anda juga akan menghemat sakit kepala yang signifikan untuk pembukuan atau pembuat pajak Anda. Berbicara tentang, ada baiknya menghabiskan waktu dengan penasihat keuangan untuk memahami jenis pengeluaran yang dapat dan tidak dapat Anda sertakan dalam kategori tertentu.

Di bawah ini adalah contoh daftar kategori pengeluaran usaha kecil yang berlaku untuk sebagian besar perusahaan, menguraikan apa yang disertakan dan bagaimana Anda dapat memenuhi syarat untuk pengurangan. Tambahkan ke kategori khusus industri ini, seperti biaya R&D atau pengeluaran untuk mencari pendanaan VC.

36 Kategori Pengeluaran Usaha untuk Usaha Kecil dan Startup

1. Periklanan: Ini mencakup biaya barang dan jasa untuk mempromosikan atau memasarkan bisnis Anda secara langsung. Contohnya termasuk biaya yang dibayarkan kepada perusahaan periklanan atau pemasaran untuk memproduksi materi promosi, papan reklame, brosur, poster, situs web dan gambar media sosial. Anda bahkan dapat mengurangi pengeluaran untuk kampanye PR.

2. Melanjutkan pendidikan: Ini dapat mencakup kursus untuk melanjutkan pendidikan atau seminar agar tetap mengikuti tren industri. Materi yang relevan, buku dan biaya pendaftaran untuk Anda dan karyawan Anda dapat dikurangkan dari pajak. Anda juga dapat mengurangi pembayaran yang dilakukan kepada karyawan untuk mengganti biaya pendidikan yang relevan.

3. Biaya kredit dan penagihan: Bisnis yang menggunakan akuntansi berbasis akrual, di mana pendapatan dan pengeluaran dicatat saat diperoleh atau dikeluarkan meskipun tidak ada uang yang berpindah tangan pada saat itu, dapat mengurangi faktur yang belum dibayar sebagai utang buruk bisnis. Setiap biaya yang dikeluarkan untuk mencoba menagih hutang, seperti menyewa perusahaan luar untuk menagih hutang, juga menghitung. Taruhan yang lebih baik:Minimalkan utang macet dan tingkatkan arus kas dengan mengoptimalkan proses penagihan Anda.

4. Biaya bank: Bunga yang dibayarkan atas pinjaman bisnis, jalur kredit yang sedang berlangsung dan kartu kredit bisnis adalah biaya yang dapat dikurangkan dari pajak. Biaya bank, seperti biaya pemeliharaan atau cerukan bulanan, juga menghitung.

5. Iuran dan langganan: Berlangganan majalah atau jurnal industri yang terkait dengan bisnis Anda dapat dikurangkan dari pajak Anda. Biaya keanggotaan termasuk yang dibayarkan kepada asosiasi profesional atau perdagangan yang dapat membantu mempromosikan bisnis Anda dan bahkan ke Kamar Dagang setempat Anda.

6. Program tunjangan karyawan: Pembayaran yang dilakukan untuk tunjangan seperti asuransi cacat, asuransi jiwa, bantuan perawatan tergantung, rencana kesehatan untuk Anda dan karyawan Anda dan bantuan adopsi dapat dikurangkan dari pajak. Perhatikan bahwa ini adalah satu area, bersama dengan asuransi kompensasi pekerja, di mana perusahaan cenderung menghabiskan lebih dari yang mereka butuhkan.

7. Pertanggungan: Selain itu asuransi kompensasi pekerja, Anda dapat mengurangi premi untuk asuransi terkait bisnis, termasuk untuk tanggung jawab, malpraktik dan real estat. Premi asuransi mobil pada kendaraan pribadi sedikit lebih rumit:Jika Anda mengurangi tarif jarak tempuh tetap, Anda tidak dapat merinci dan harus menggunakan metode pengeluaran yang sebenarnya, di mana Anda menentukan berapa biaya sebenarnya untuk mengoperasikan mobil untuk porsi penggunaan keseluruhan mobil yang digunakan untuk bisnis.

8. Pemeliharaan dan perbaikan: Perusahaan yang menggunakan kendaraan armada sebagai bagian dari operasi mereka dapat mengurangi porsi yang digunakan untuk bisnis. Biaya yang dapat dikurangkan termasuk biaya parkir dan bensin. Sebaliknya, Anda dapat memilih untuk menggunakan tarif jarak tempuh standar. Selain itu, perbaikan dan pemeliharaan jenis peralatan dan mesin lain yang digunakan dalam bisnis Anda juga dapat diperhitungkan.

   Berdasarkan perhitungan biaya aktual untuk kendaraan, Anda mungkin termasuk gas, minyak, perbaikan, ban, Pertanggungan, biaya pendaftaran, lisensi dan depresiasi (atau pembayaran sewa) diproratakan dengan total jarak tempuh bisnis yang ditempuh.

9. Biaya hukum dan profesional: Ini dapat mencakup biaya yang dibayarkan kepada akuntan publik bersertifikat (CPA), perencana keuangan, pengacara atau jenis profesional lainnya.

10. Biaya dan perlengkapan kantor: Barang-barang seperti produk pembersih, kertas, buku catatan, alat tulis dan bahkan makanan ringan dan minuman untuk karyawan dapat dipotong sebagai persediaan. NS pengeluaran kategori mencakup biaya yang terkait dengan pengoperasian bisnis Anda, seperti hosting situs web dan perangkat lunak.

11. Telepon: Biaya telekomunikasi bulanan di ruang komersial dapat dikurangkan, seperti halnya saluran telepon tambahan di kantor pusat serta kontrak telepon seluler sebagai subkategori biaya kantor.

12. Keperluan: Untuk ruang komersial, utilitas seperti listrik, Internet, limbah dan biaya pengambilan sampah sepenuhnya dikurangkan. Untuk kantor rumah, Anda dapat mengurangi utilitas sebanding dengan seberapa banyak rumah Anda digunakan untuk bisnis.

13. Ongkos kirim dan pengiriman: Perangko, biaya pengiriman dan ongkos kirim untuk mengirimkan barang-barang yang berhubungan dengan bisnis, termasuk produk ke pelanggan dan label pengiriman kembali, menghitung. Amplop dan bahan kemasan termasuk dalam perlengkapan kantor.

14. Pencetakan: Barang-barang seperti kartrid tinta, printer atau pembayaran untuk layanan pencetakan dapat dimasukkan dalam kategori pengeluaran bisnis ini. Perhatikan bahwa jika Anda memutuskan untuk melakukan pemasaran surat langsung, Anda dapat mengurangi biaya produksi bahan di sini, tetapi ongkos kirim harus dicantumkan secara terpisah meskipun printer menangani pengiriman surat.

15. Menyewa: Setiap pembayaran sewa yang dilakukan untuk menempati gudang untuk inventaris atau ruang kantor untuk menjalankan bisnis dapat dikurangkan dari pajak. Struktur bisnis Anda—perusahaan C (C-corp) atau perusahaan S (S-corp)—menentukan apakah Anda dapat membayar jumlah yang wajar untuk menyewa properti dari pemegang saham.

16. Gaji dan kompensasi lainnya: Gaji karyawan, upah kotor, komisi, bonus dan jenis kompensasi lainnya dihitung sebagai biaya yang dapat dikurangkan dari pajak. Kompensasi bahkan dapat mencakup gaji yang dibayarkan kepada anak-anak dan pasangan, asalkan pembayaran dilakukan melalui penggajian dan orang-orang itu melakukan layanan untuk bisnis Anda. Jumlah yang dibayarkan memang perlu dianggap wajar.

17. Bepergian: Biaya perjalanan terkait bisnis termasuk penerbangan, hotel dan makanan—tetapi perhatikan bahwa hanya 50% dari biaya makan untuk karyawan dan pelanggan yang dapat dikurangkan. Biaya untuk kandidat yang bepergian untuk wawancara dapat dikurangkan. Contohnya termasuk biaya parkir dan penerbangan.

18. Keperluan: Biaya sudah termasuk telepon genggam, listrik, Internet, limbah dan biaya pengambilan sampah (untuk ruang komersial).

19. Makanan bisnis: Anda dapat mengurangi 50% dari pembelian makanan dan minuman yang memenuhi syarat. Hal ini perlu dikaitkan dengan bisnis, seperti konferensi kerja dan makan dalam perjalanan bisnis. Sebagai usaha kecil, Anda dapat mengurangi 50% dari pembelian makanan dan minuman yang memenuhi syarat.

20. Penggunaan bisnis mobil Anda: Anda mungkin dapat menghapuskan biaya pemeliharaan dan pengoperasian kendaraan Anda jika hanya untuk penggunaan bisnis. Namun, jika sudah tercampur, Anda dapat mengklaim mileage terkait dengan penggunaan bisnis.

21. Biaya pindah: Untuk biaya pemindahan terkait pekerjaan, Anda mungkin dapat mengurangi 100% dari biaya yang terkait dengan kepindahan Anda. Anda harus lulus tes jarak, seperti lokasi pekerjaan baru Anda setidaknya 50 mil dari lokasi sebelumnya.

22. Penyusutan: Ini adalah biaya untuk item tiket besar seperti mesin atau kendaraan selama penggunaan seumur hidup, bukannya itu lebih dari satu tahun pajak tunggal.

23. Kontribusi amal: Anda dapat mengurangi kontribusi amal yang diberikan kepada organisasi yang memenuhi syarat—Anda mungkin perlu merinci pengurangan ini.

24. Penitipan anak dan/atau tanggungan: Biaya kualifikasi yang terkait dengan penitipan anak atau tanggungan dapat dihapuskan, meskipun Anda harus memenuhi persyaratan IRS.

25. Biaya awal: Bisnis yang meluncurkan usaha baru mungkin dapat mengurangi hingga $5, 000 dalam biaya startup menjelang peluncuran Anda. Contohnya termasuk biaya pemasaran dan pelatihan karyawan.

26. Bunga hipotek: Jika Anda membeli gedung atau mengambil pinjaman untuk membangun atau memperbaiki rumah Anda untuk tujuan bisnis, Anda mungkin dapat mengurangi bunga yang timbul.

27. Perangkat lunak: Satu, seperti perangkat lunak pembukuan atau langganan berulang dengan perusahaan SaaS, digunakan untuk tujuan terkait bisnis dapat sepenuhnya dikurangkan dari pajak.

28. Langganan buku dan majalah: Majalah, buku dan jurnal yang khusus dan langsung ke bisnis Anda mungkin dapat dikurangkan dari pajak. Contohnya, koran tidak boleh, tetapi majalah khusus industri akan melakukannya.

29. Pendapatan luar negeri yang diterima: Jika Anda memiliki bisnis yang berbasis di luar negeri, Anda mungkin dapat mengabaikan pendapatan asing yang diperoleh dari pengembalian pajak Anda, dikenal sebagai pengecualian pendapatan asing. Anda harus memenuhi persyaratan tertentu seperti berada di bawah ambang batas pendapatan tertentu.

30. Biaya pengobatan: Individu wiraswasta, yang membayar sendiri biaya perawatan medis atau premi asuransi, dapat mengurangi biaya ini pada pengembalian pajak mereka. Contohnya termasuk biaya dokter dan obat resep.

31. Lisensi dan izin: Lisensi dan izin apa pun yang diperlukan dapat dikurangkan dari pajak. Contohnya termasuk izin bangunan dan izin praktik hukum di negara bagian Anda.

32. Manufaktur atau bahan baku: Ini terkait langsung dengan harga pokok penjualan atau barang dan penyimpanan yang dibayarkan untuk menjual produk Anda.

33. Kontribusi pensiun: Berkontribusi ke akun yang diuntungkan pajak, seperti IRA atau 401k, dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda—cara yang bagus bagi mereka yang wiraswasta untuk menghemat pajak.

34. Pajak properti: Jika Anda memiliki kantor pusat dan merinci pajak Anda, Anda mungkin dapat mengurangi beberapa pajak yang Anda bayar.

35. Hadiah klien: Hadiah untuk karyawan, klien atau vendor mungkin sepenuhnya dikurangkan dari pajak. Sebagai contoh, Anda memberikan keranjang hadiah kepada karyawan Anda selama musim liburan atau mengirim kartu hadiah ke vendor.

36. Pinjaman karyawan: Jika Anda membayar uang muka kepada seorang karyawan dan mengharapkan mereka untuk membayar Anda kembali (seperti dalam, mereka tidak melakukan pekerjaan tambahan untuk mendapatkan penghasilan “tambahan” ini), Anda dapat mengurangi jumlah ini. Namun, setiap bunga yang dibayarkan dapat dihitung sebagai pendapatan bisnis.

Lewati Golf?

Pengeluaran Jumlah yang Dapat Dikurangi Pesta atau acara masak-masak untuk karyawan 100% Makanan yang dapat diganti untuk karyawan 50% Makan bersama pelanggan atau calon pelanggan 50% Hiburan lainnya untuk pelanggan atau calon pelanggan, seperti acara olahraga atau putaran golf 0%

Jika Anda memiliki karyawan yang sering bepergian untuk bisnis, pastikan Anda mengikuti praktik terbaik manajemen pengeluaran usaha kecil seperti memudahkan mereka mengunggah tanda terima yang diwajibkan oleh IRS.

3 Langkah untuk Mengkategorikan Pengeluaran untuk Usaha Kecil atau Startup Anda

Kepatuhan pajak yang buruk dan arus kas yang tidak konsisten adalah di antara 10 tantangan keuangan teratas untuk usaha kecil. Anda dapat mematahkan cetakan itu dengan konsisten dalam mengkategorikan pengeluaran. Itu memungkinkan Anda untuk melihat di mana dan berapa banyak yang Anda belanjakan untuk mengoperasikan perusahaan Anda sambil bersiap-siap datang waktu pajak.

Anda juga akan mengumpulkan wawasan yang memungkinkan Anda membuat laporan keuangan yang menambahkan visibilitas ke profitabilitas dan arus kas. Pernyataan ini diperlukan untuk audit dan sering diminta oleh investor.

Berikut adalah tiga langkah untuk mengkategorikan pengeluaran bisnis.

1. Tentukan kategori yang tepat untuk bisnis spesifik Anda. Memilih kategori yang tepat akan tergantung pada industri Anda. Sebagai contoh, bisnis kartu ucapan mungkin memiliki kategori khusus untuk pengiriman dan penyewaan penyimpanan, sedangkan perusahaan perangkat lunak sebagai layanan (SaaS) mungkin memiliki kategori untuk layanan digital.

   Mulailah dengan mengidentifikasi kategori pengeluaran yang paling sering digunakan bisnis Anda—laporan keuangan akan membantu di sini—dan kategori yang Anda perlukan untuk berkembang. Lihat daftar di atas untuk memulai.

2. Rekonsiliasi dan tinjau akun keuangan secara teratur. Meninjau akun keuangan adalah kebiasaan baik yang akan mendorong Anda untuk tetap berada di atas pengeluaran Anda. Rekonsiliasi laporan bank dapat dengan mudah dilakukan dengan menggunakan software akuntansi. Jika Anda menemukan Anda mengalami tantangan, kartu kredit khusus bisnis adalah praktik terbaik manajemen pengeluaran teratas.

3. Tetapkan kategori untuk semua transaksi. Menggunakan daftar kategori yang Anda buat, lihat detail pengeluaran Anda dan tetapkan apa pun yang dapat dikurangkan. Berikan perhatian khusus di mana tanda terima diperlukan. Perhatikan bahwa memisahkan keuangan bisnis dan pribadi adalah tip keuangan teratas untuk usaha kecil dan melindungi Anda dari kewajiban, jadi saat Anda menetapkan biaya, pastikan itu terkait bisnis.

Apa Lagi yang Dapat Saya Kurangi sebagai Pengeluaran Bisnis?

Seperti yang telah kami sebutkan, rumah Anda dapat menghasilkan banyak peluang pengurangan, berdasarkan persentase ruang yang ditempati kantor Anda—tetapi Anda harus merinci bunga hipotek, keperluan, asuransi dan pajak properti. Atau, Anda dapat mengklaim pengurangan standar, yaitu $5 per kaki persegi hingga 200 kaki persegi.

Beberapa item lain yang mungkin tidak Anda pertimbangkan:

NS Kredit Pajak Kesempatan Kerja (WOTC) adalah kredit pajak Federal yang tersedia bagi pemberi kerja untuk mempekerjakan individu dari kelompok tertentu, termasuk beberapa veteran dan individu cacat, yang menghadapi hambatan yang signifikan untuk pekerjaan.

Biaya untuk melindungi kekayaan intelektual dibuat oleh Anda atau karyawan Anda, seperti kode perangkat lunak, logo untuk bisnis Anda atau paten untuk produk atau layanan baru.

Kerugian akibat bencana alam atau kejahatan. Jika kebakaran atau banjir menghancurkan persediaan Anda, atau barang dicuri, Anda dapat mengurangi kerugian yang tidak ditanggung oleh asuransi Anda.

Gunakan Perangkat Lunak Akuntansi untuk Melacak Pengeluaran dan Mengkategorikan Pengeluaran Bisnis

Salah satu cara termudah bagi pemilik bisnis untuk mengkategorikan pengeluaran dan melacak pengeluaran adalah dengan menggunakan perangkat lunak akuntansi, yang sering memiliki kategori bisnis yang sudah terisi sebelumnya. Anda dapat mengubah atau menambahkan sesuai kebutuhan, dan secara otomatis akan mengkompilasi transaksi.

Perangkat lunak akuntansi juga membantu Anda menggunakan data dari pengeluaran Anda untuk menjalankan laporan laba rugi. Melakukannya menunjukkan jumlah yang Anda belanjakan di setiap kategori sehingga Anda dapat menilai apakah Anda perlu mengendalikan biaya atau apakah Anda berada di jalur yang benar. Anda dapat membagi pengeluaran pada interval waktu tertentu untuk melihat bagaimana pengeluaran berubah. Laporan ini menyederhanakan proses pengurangan sekaligus mengungkapkan pengeluaran bisnis tahunan Anda.

Lembar Kerja Pengeluaran Bisnis Gratis

Salah satu panduan paling lengkap tentang persyaratan apa yang harus dipenuhi untuk memenuhi syarat pengeluaran bisnis adalah publikasi IRS 535. Namun, jika Anda menginginkan sumber daya yang lebih mudah untuk dilalui, unduh panduan ikhtisar gratis kami. Anda dapat meninjau daftar kategori pengeluaran bisnis umum serta item yang tidak dapat dikurangkan.

FAQ Biaya Usaha Kecil dan Startup

Apa yang dapat dihapuskan sebagai pengeluaran bisnis?

Umumnya, jika suatu pengeluaran dianggap biasa dan diperlukan untuk menjalankan bisnis, Anda dapat menguranginya sebagai biaya bisnis. Tidak ada daftar lengkap karena apa yang dianggap "biasa dan perlu" sangat tergantung pada industri.

Apa yang tidak dapat dihapuskan sebagai pengeluaran bisnis?

Pengeluaran apa pun yang dianggap sebagai pengeluaran pribadi tidak dapat dihapuskan. Tambahan, Anda tidak dapat mengurangi biaya yang terkait dengan hiburan klien, dengan pengecualian makanan; denda atau hukuman karena melanggar undang-undang; iuran country club; dan pembayaran ilegal.

Bisakah Anda mengurangi biaya pekerjaan?

Pada 2018, biaya pekerjaan, seperti untuk relokasi atau biaya lain yang dibayar oleh pekerja tetapi tidak diganti oleh pemberi kerja, tidak lagi memenuhi syarat. Namun, jika sebuah bisnis memberikan ganti rugi kepada seorang karyawan, maka majikan dapat memotong penggantian itu sebagai biaya.

Dapatkah saya menghapus biaya awal bisnis saya?

Bisnis dapat menghapus biaya awal, tergantung pada jenis pengeluaran. Pengurangan yang diperbolehkan harus terkait langsung dengan menjalankan dan menjalankan bisnis dan bersifat organisasional, seperti staf pelatihan dan biaya pendirian. Anda mungkin dapat mengurangi hingga $5, 000 untuk memulai dan tambahan $5, 000 untuk biaya organisasi.

Dapatkah saya mengambil potongan standar dan tetap memotong pengeluaran bisnis?

Ya, Anda dapat mengurangi biaya terkait bisnis bahkan jika Anda mengambil potongan standar.

Apa tiga jenis pengeluaran utama?

Tiga jenis utama adalah tetap, variabel dan periodik.

• Biaya tetap adalah mereka yang tidak berubah untuk masa mendatang. Ini dapat mencakup pembayaran sewa mobil atau sewa.
• Biaya variabel adalah pengeluaran seperti utilitas, yang dapat berubah dari bulan ke bulan.
• Pengeluaran berkala adalah hal-hal yang kadang-kadang terjadi, seperti perjalanan bisnis atau perbaikan mobil darurat.