Manfaat Akun Penggantian Biaya Kesehatan – Yang Perlu Anda Ketahui

Industri perawatan kesehatan dan asuransi kesehatan adalah sup alfabet yang berantakan dalam hal pertanggungan, premi, dan jenis akun. Kami telah membandingkan HSA dengan FSA di masa lalu; banyak pemberi kerja menyediakan akun ini secara nasional.

Namun, ada jenis akun perawatan kesehatan lain yang dapat disediakan oleh pemberi kerja yang belum pernah didengar oleh banyak orang yang disebut Akun Penggantian Kesehatan atau HRA. (IRS juga merujuk ini sebagai Pengaturan Penggantian Biaya Kesehatan).

Sayangnya, HRA tidak begitu dikenal karena dapat menjadi win-win solution bagi karyawan dan pemberi kerja. Berikut adalah beberapa hal yang harus Anda ketahui sebelum Anda terjun ke HRA.

Informasi Akun Penggantian Kesehatan Penting

Jika perusahaan Anda mencari cara untuk menurunkan biaya sambil menawarkan cakupan yang lebih baik, HRA bisa menjadi pilihan yang bagus.

Bagaimana Cara Kerja Akun Penggantian Biaya Kesehatan?

HRA adalah akun yang memungkinkan pemberi kerja memberikan biaya perawatan kesehatan yang lebih rendah kepada karyawan mereka sambil mempertahankan kendali atas akun tersebut. Dana tidak tersedia sampai biaya dikeluarkan, dan karyawan biasanya tidak dapat membawa dana tersebut jika mereka meninggalkan majikan.

HRA mencakup biaya pengobatan yang tidak ditanggung sendiri dan sering dikaitkan dengan asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan. Majikan mungkin memberikan tunjangan hingga $250 per bulan untuk menutupi biaya pengobatan yang biasanya dibayar sendiri oleh karyawan. Karyawan akan membayar biaya apa pun di atas jumlah yang tersedia di akun.

Siapa yang Mendanai Akun?

Tidak seperti Rekening Pengeluaran Fleksibel dan Rekening Tabungan Kesehatan, Akun Penggantian Kesehatan adalah hanya dibiayai oleh pemberi kerja. Majikan atau karyawan dapat mendanai akun lain. Dengan HRA, karyawan tidak berkontribusi ke akun.

Bagaimana HRA Menghemat Uang Pengusaha?

Mengapa pemberi kerja ingin menawarkan akun yang hanya dapat mereka sumbangkan daripada membiarkan karyawan berkontribusi juga? Tidakkah mengizinkan karyawan membantu membayar pengeluaran mereka di HSA membantu menghemat uang pemberi kerja?

Ini semua tentang intinya. HRA dapat menghemat banyak uang bagi pemberi kerja karena sesuatu yang disebut pemanfaatan.

Pada dasarnya jika pemberi kerja menawarkan tunjangan $250 per bulan, di seluruh karyawan, manfaat rata-rata yang digunakan mungkin hanya $125 per bulan. Karena dana tidak dibayarkan sampai biaya telah dikeluarkan dan dengan demikian perlu diganti, majikan menghindari pengeluaran $250 penuh sampai diperlukan. Jika bulan tersebut rata-rata hanya mengeluarkan $125 per karyawan, majikan hanya menghindari pengeluaran $125 lainnya dan tidak perlu membayar uang itu kepada siapa pun.

Di samping itu, jika majikan itu memberi karyawan $250 per bulan ke dalam HSA untuk menutupi sebagian dari biaya mereka, yaitu uang yang tidak dikembalikan. Ini pergi ke karyawan setiap bulan, dan jika mereka meninggalkan perusahaan, mereka dapat mengambil dana dengan mereka.

Bagaimana HRA Menguntungkan Karyawan?

Lagi, ini semua tentang garis bawah. Beberapa pemberi kerja yang sebelumnya tidak mampu menawarkan asuransi kesehatan atau mungkin hanya dapat memberikan perlindungan bencana dapat secara signifikan mengurangi biaya mereka untuk membuka opsi asuransi penuh bagi karyawan mereka.

Beberapa rencana HRA memungkinkan karyawan untuk menggunakan dana untuk premi asuransi mereka, yang dapat berarti mereka berakhir dengan cakupan 100% tanpa biaya di muka. (Mereka mungkin memiliki biaya tambahan untuk menambah tanggungan atau sampai mereka mencapai pengurangan; itu tergantung pada bagaimana majikan mengatur rencana tersebut.)

Selain itu, tidak ada batasan jumlah yang dapat disumbangkan seperti yang Anda hadapi dengan HSA atau FSA. Pada tahun 2013, HSA dibatasi hingga $3, 250 per tahun dalam kontribusi untuk lajang dan $6, 450 untuk keluarga sementara FSA dibatasi $2, 500 per tahun. Majikan dapat memberikan manfaat HRA di atas batas tersebut jika diinginkan karena tidak ada kontribusi maksimum.

Apakah HRA Dapat Dikurangi Pajak?

Karena majikan adalah orang yang mengganti biaya yang telah terjadi kepada karyawan, dan tidak ada kontribusi karyawan, tidak ada pemotongan pajak bagi karyawan. Karyawan tidak perlu menyisihkan uang dari gaji mereka untuk menutupi biaya pengobatan mereka; segera setelah mereka terjadi, mereka dapat diganti.

Namun, untuk majikan, uang yang dihabiskan untuk penggantian HRA sama seperti pengeluaran bisnis lainnya yang dapat menurunkan biaya pajak.