Apa itu Rencana 401 (k)?

Bagi kebanyakan orang, pensiun adalah tujuan keuangan paling mahal yang akan mereka hemat dalam hidup mereka. Menurut Departemen Tenaga Kerja A.S., Anda akan membutuhkan sekitar 70% hingga 90% dari pendapatan pra-pensiun Anda untuk mempertahankan standar hidup Anda di masa pensiun. Itu bisa membutuhkan portofolio investasi senilai lebih dari satu juta dolar.

Untungnya, Anda tidak perlu menyimpan semua uang itu sendiri. Sebaliknya, Anda dapat menginvestasikan uang Anda dan membiarkannya tumbuh sendiri melalui kekuatan bunga majemuk. Berinvestasi di masa depan Anda dapat menguntungkan Anda di masa sekarang juga. Banyak pemberi kerja menawarkan paket 401(k), yang merupakan sarana investasi yang diuntungkan pajak yang memungkinkan pekerja menabung untuk masa pensiun sekaligus mengurangi beban pajak mereka saat ini.

Menurut data dari Biro Statistik Tenaga Kerja, sekitar 64% pekerja industri swasta memiliki akses ke program pensiun iuran pasti seperti 401 (k) pada tahun 2020. Jika atasan Anda menawarkan paket 401 (k), inilah mengapa Anda harus mengambil keuntungan darinya — dan apa yang perlu diketahui sebelum Anda mulai berkontribusi.

Apa itu Paket 401(k)?

A 401 (k) adalah jenis rencana pensiun yang ditawarkan oleh banyak pemberi kerja untuk membantu karyawan mereka menabung dan berinvestasi untuk masa pensiun dengan cara yang diuntungkan oleh pajak. Paket tersebut mendapatkan namanya dari bagian kode pajak yang diizinkan.

“A 401(k) adalah rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja yang memberi Anda keringanan pajak jika dibandingkan dengan pialang kena pajak,” kata Shang Saavedra dari Save My Cents. “Mereka datang dalam dua rasa — kebanyakan orang memiliki akses ke 401(k) tradisional, dan beberapa orang dapat memilih antara yang tradisional versus Roth 401(k),” katanya.

A 401 (k) hanyalah salah satu dari segelintir kendaraan tabungan pensiun yang diuntungkan pajak yang tersedia. Pilihan lain termasuk rekening pensiun individu (IRA) untuk tabungan pensiun yang dikelola sendiri, 403(b) untuk pegawai sekolah umum dan organisasi bebas pajak, 457(b) untuk pegawai pemerintah negara bagian dan lokal dan beberapa pegawai nirlaba, dan TSP untuk pegawai pemerintah federal.

Cara Kerja Rencana 401(k)

A 401(k) adalah manfaat yang ditawarkan banyak perusahaan kepada karyawan mereka, dan itu hanya tersedia bagi pekerja yang majikannya memilih untuk menawarkannya. Jika Anda memiliki akses ke 401(k), Anda dapat memilih untuk menyumbangkan persentase gaji Anda setiap tahun, yang dikenal sebagai penangguhan terpilih. Jumlah kontribusi tahunan maksimum ditetapkan oleh IRS dan berubah setiap tahun. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda juga diperbolehkan memberikan kontribusi tambahan dalam jumlah yang ditentukan di luar batas dasar. Pada tahun 2021, batas dasar untuk penangguhan elektif adalah $19.500 dan batas kontribusi untuk mengejar ketinggalan adalah $6.500.

Dalam kebanyakan kasus, kontribusi untuk rencana 401(k) dikecualikan dari penghasilan kena pajak Anda.

401(k) dianggap sebagai paket manfaat pasti, artinya pemberi kerja Anda dapat memilih untuk mencocokkan sebagian dari kontribusi Anda, biasanya hingga persentase tertentu dari pendapatan.

“Paket ini menggunakan kontribusi otomatis dari gaji Anda untuk mendanai akun tersebut,” kata Saavedra. Anda dapat memilih berapa banyak dari gaji Anda yang ingin Anda masukkan ke 401(k) Anda. Jumlah tersebut secara otomatis dipotong dari setiap gaji dan dipindahkan ke rekening sebagai uang tunai. Anda kemudian dapat masuk ke akun 401(k) Anda dan mengarahkan ke mana Anda ingin uang itu diinvestasikan, katanya.

Kiat Pro

Banyak pemberi kerja menawarkan untuk mencocokkan kontribusi Anda hingga persentase dari pendapatan Anda. Cobalah untuk berkontribusi setidaknya cukup untuk mendapatkan seluruh kecocokan perusahaan Anda, karena pada dasarnya itu menggandakan uang Anda.

Saat Anda mendaftar untuk paket 401(k) perusahaan Anda, kemungkinan Anda akan diberikan sejumlah opsi investasi. Opsi investasi paket 401(k) yang umum mencakup dana yang diperdagangkan di bursa (ETF) dan reksa dana, seperti dana tanggal target yang diinvestasikan dalam investasi yang sesuai berdasarkan tahun rencana pensiun Anda.

Uang di 401(k) Anda tumbuh sepanjang masa kerja Anda. Kemudian, Anda dapat menarik uang setelah usia 59 dan membayar pajak penghasilan atas penarikan Anda.

Penarikan Dana Dari 401(k)

401(k) rencana secara khusus dimaksudkan untuk membantu pekerja menabung dan berinvestasi untuk masa pensiun. Akibatnya, Anda umumnya harus berusia minimal 59 tahun untuk menarik diri dari akun Anda, menurut IRS. Sebagian besar penarikan sebelum usia tersebut akan menghasilkan penalti tambahan 10% di luar pajak penghasilan yang akan Anda bayar.

Tidak hanya ada batasan seberapa cepat Anda dapat menarik diri dari 401(k), ada juga batasan seberapa terlambat Anda dapat menarik uang Anda. IRS mengharuskan individu untuk mengambil distribusi minimum yang diperlukan dari akun pensiun mereka mulai dari usia 72 tahun, bahkan jika mereka belum pensiun.

Ada beberapa situasi di mana Anda dapat melakukan penarikan sebelum usia minimum. Berikut adalah beberapa situasi paling umum di mana Anda dapat menarik diri dari 401(k) Anda sebelum usia 59 :

Kesulitan keuangan

IRS memungkinkan individu untuk menarik uang dari rencana 401 (k) mereka dalam kasus "kebutuhan keuangan yang mendesak dan berat." Dalam hal ini, Anda hanya dapat menarik hingga jumlah yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan finansial, dan Anda mungkin perlu menunjukkan bahwa Anda tidak dapat memperoleh dana secara wajar dari sumber lain. Distribusi kesulitan dikenakan pajak penghasilan dan dapat dikenakan penalti tambahan 10% pada distribusi awal.

401(k) pinjaman

Anda dapat meminjam uang dari paket 401(k) Anda tanpa dikenakan pajak atau penalti penarikan awal, asalkan paket Anda menawarkan opsi pinjaman dan pinjaman tersebut memenuhi persyaratan tertentu, menurut IRS. Dalam kebanyakan kasus, Anda hanya dapat meminjam 50% dari saldo Anda atau $50.000, mana yang lebih kecil. Anda juga harus melunasi pinjaman dalam waktu lima tahun atau segera setelah Anda meninggalkan perusahaan.

Aturan 55

“Di luar opsi yang sulit, banyak orang tidak menyadari bahwa Anda dapat mengakses 401(k) Anda pada usia 55,” kata Delyanne Barros dari Delyanne the Money Coach. Aturan 55 berlaku untuk pekerja yang meninggalkan pekerjaan mereka selama atau setelah tahun kalender di mana mereka berusia 55 tahun. Ini termasuk siapa saja yang diberhentikan, dipecat, atau berhenti dari pekerjaan mereka. “Jika Anda bekerja di perusahaan Anda saat ini dan ingin pensiun, Anda dapat mulai mengundurkan diri pada usia 55 tahun,” kata Barros.

Konversi Roth

Opsi yang kurang konvensional untuk menarik uang lebih awal dari paket 401(k) Anda adalah melalui konversi Roth. Tangga konversi Roth adalah langkah populer dengan gerakan FIRE (kemandirian finansial, pensiun dini), menurut Barros.

Dengan menggunakan tangga konversi Roth, Anda dapat menggulung uang dari 401(k) tradisional Anda ke akun Roth. Setelah uang masuk ke akun Roth Anda selama lima tahun, Anda dapat menariknya tanpa membayar pajak penghasilan atau penalti.

Ingatlah bahwa mengonversi uang dari akun tradisional ke akun Roth adalah peristiwa kena pajak, dan Anda akan membayar pajak penghasilan untuk setiap uang yang Anda gunakan.

Tradisional 401(k) vs. Roth 401(k)

401(k) tradisional, yang merupakan yang paling umum, memungkinkan Anda untuk menyumbangkan uang sebelum pajak ke rekening pensiun Anda. Kemudian, selama masa pensiun, Anda akan membayar pajak penghasilan atas penarikan Anda.

A Roth 401(k) adalah akun yang serupa, tetapi keuntungan pajak datang pada waktu yang berbeda. Dengan akun Roth, Anda berkontribusi dolar setelah pajak. Kemudian, Anda dapat melakukan penarikan bebas pajak selama masa pensiun.

Salah satu pertimbangan terbesar untuk memilih antara tradisional dan Roth 401 (k) adalah braket pajak Anda dan ke mana Anda pikir itu akan pergi di masa depan. Bagi mereka yang baru memulai karir, pendapatan mereka — dan golongan pajak — kemungkinan akan meningkat di masa depan. Bagi orang-orang itu, “manfaatkan Roth 401(k) hari ini ketika braket pajak Anda rendah,” rekomendasi Barros. Namun bagi mereka yang berpenghasilan tinggi dalam golongan pajak yang lebih tinggi, mungkin lebih masuk akal untuk mengambil potongan hari ini dan membayar pajak selama masa pensiun saat pajak Anda lebih rendah.

“Ini bukan keputusan selamanya,” tambah Barros, “Anda dapat berubah pikiran kapan saja.

Jika Anda benar-benar tidak dapat memutuskan di antara keduanya, Barros menunjukkan bahwa Anda selalu dapat membagi kontribusi Anda antara tradisional dan Roth 401(k) dan memanfaatkan kedua manfaat pajak.

Apa yang Harus Dilakukan Saat Anda Meninggalkan Pekerjaan

Ketika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, satu hal yang tidak boleh Anda lakukan dengan 401(k) Anda adalah menguangkannya, kata Barros. “Menguangkannya berarti Anda akan terkena penalti 10% itu dan membayar pajak untuk itu, dengan asumsi itu 401k tradisional. Anda benar-benar menyakiti diri sendiri saat melakukan itu,” jelasnya.

Saat Anda meninggalkan pekerjaan, Anda akan memiliki beberapa opsi tentang apa yang harus dilakukan dengan paket 401(k) Anda. Pertama, Anda mungkin dapat meninggalkan uang Anda di tempatnya. Banyak perusahaan akan terus mengelola rencana 401(k) untuk mantan karyawan. Dan meskipun Anda tidak dapat berkontribusi lagi, investasi Anda dapat terus berkembang.

Meskipun ini adalah opsi yang tersedia bagi banyak pekerja, Barros merekomendasikan untuk tidak melakukannya. Saat Anda bergerak sepanjang karir Anda, Anda akan mudah kehilangan jejak akun 401(k) masa lalu Anda.

Sebagai gantinya, Anda dapat mengembalikan saldo 401 (k) Anda ke perusahaan baru Anda. Banyak pemberi kerja mengizinkan Anda mentransfer saldo 401(k) dari paket sebelumnya. Setelah uang masuk ke dalam rencana perusahaan baru Anda, Anda akan memilih investasi baru dan dapat terus berkontribusi. Mengalihkan akun Anda ke paket lain memungkinkan Anda mengawasi semua investasi Anda dengan lebih mudah.

Anda juga dapat memilih untuk menggulung saldo 401 (k) Anda ke dalam IRA, yang merupakan jenis rencana pensiun yang dikelola sendiri. Anda dapat menggulungnya menjadi IRA yang sudah ada atau membuka IRA baru dengan bank atau perusahaan pialang. Jika Anda menggulung uang dari 401 (k) tradisional menjadi IRA tradisional, maka langkah tersebut tidak dihitung sebagai acara kena pajak. Namun, jika Anda memutar uang dari 401(k) tradisional ke Roth IRA, Anda akan membayar pajak saat mengonversi dana.

Dalam beberapa situasi, jika Anda memutuskan untuk menggulung saldo 401(k) Anda menjadi 401(k) baru atau IRA, atasan Anda sebelumnya dapat mengirimi Anda cek dengan saldo tersebut. Menurut IRS, Anda memiliki waktu 60 hari untuk menyetor cek ke rekening pensiun lain sebelum Anda harus membayar pajak dan denda 10% atas uang tersebut.

401(k) FAQ

Apa perbedaan 401(k) dengan IRA?

Baik 401(k) dan IRA memiliki keuntungan pajak yang serupa dan keduanya dapat datang dalam bentuk akun tradisional atau Roth. Perbedaannya adalah bahwa 401(k) adalah rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja, sedangkan rekening pensiun individu (IRA) adalah rencana yang dikelola sendiri, biasanya dibuka dengan bank atau perusahaan pialang.

Bisakah Anda menarik diri dari paket 401(k) sebelum Anda berusia 59?

Anda dapat menarik diri dari 401(k) Anda sebelum Anda mencapai 59 , tetapi dalam kebanyakan kasus, Anda akan dikenakan penalti 10%. Ada beberapa cara untuk mengatasi hukuman tersebut, termasuk meninggalkan pekerjaan Anda kapan saja setelah Anda berusia 55 tahun atau memasukkan saldo Anda ke dalam akun Roth.

Apa yang dimaksud dengan pencocokan pemberi kerja?

Pencocokan pemberi kerja adalah ketika perusahaan tempat Anda bekerja setuju untuk mencocokkan kontribusi 401(k) Anda hingga persentase tertentu dari gaji Anda. Misalnya, banyak perusahaan setuju untuk mencocokkan kontribusi hingga 3% dari gaji Anda atau 50% dari kontribusi Anda hingga 6% dari gaji Anda. Anda harus memanfaatkan pencocokan pemberi kerja jika perusahaan Anda menawarkannya, karena pada dasarnya ini adalah uang gratis.

Apa yang dimaksud dengan kontribusi catch-up dan siapa yang memenuhi syarat untuk itu?

Kontribusi catch-up adalah aturan IRS yang memungkinkan individu berusia 50 tahun atau lebih untuk memberikan kontribusi yang lebih besar ke rencana 401 (k) dan akun pensiun individu mereka. Mulai tahun 2021, batas kontribusi mengejar ketertinggalan memungkinkan karyawan ini untuk menyumbang tambahan $6.500 ke paket 401(k) mereka.