Aturan rollover IRA:Semua yang perlu diketahui

Jika memindahkan dana pensiun Anda membuat Anda sedikit gugup, itu normal. Dengan banyak rencana pensiun, termasuk IRA dan 401(k), Anda dapat membayar denda tak terduga dan pajak tambahan jika Anda tidak hati-hati. Memahami beberapa aturan dasar dan berkonsultasi dengan profesional pajak dapat membantu menghindari kesalahan yang merugikan.

Dalam istilah IRA, memindahkan uang dari satu akun pensiun ke akun pensiun lainnya dikenal sebagai rollover, transfer, atau konversi. Seperti yang mungkin sudah Anda duga, transaksi tersebut memiliki aturan. Berikut adalah beberapa hal yang perlu dipahami tentang menggulirkan dana pensiun Anda, aturan rollover IRA, dan cara merencanakan pensiun .

Apa itu rollover IRA?

Rollover IRA memungkinkan Anda memindahkan dana dari rencana pensiun sebelumnya yang disponsori perusahaan ke IRA jika Anda meninggalkan pekerjaan, misalnya,  menggulirkan 401(k) Anda ke IRA . Dengan cara ini, Anda dapat mempertahankan status penangguhan pajak aset pensiun Anda tanpa membayar pajak atau membayar penarikan awal saat Anda mentransfer uang di rekening Anda.

Pelajari lebih lanjut:Apa itu IRA?

Ketahui perbedaan antara transfer IRA, rollover, dan konversi

Perbedaan antara transfer IRA dan rollover adalah bahwa transfer terjadi antara rekening pensiun dengan jenis yang sama, sedangkan rollover terjadi antara dua jenis rekening pensiun yang berbeda.

Misalnya, transfer adalah saat Anda memindahkan dana dari IRA di satu bank ke IRA di bank lain. Memindahkan uang dari paket 401(k) Anda ke IRA, dianggap sebagai rollover. Konversi Roth terjadi saat Anda memindahkan uang dari IRA tradisional ke IRA Roth. Penting untuk mengetahui perbedaan antara transfer, rollover, dan konversi, karena IRS memperlakukan transaksi ini secara berbeda untuk tujuan pajak.

Pelajari lebih lanjut tentang konversi Roth IRA .

aturan rollover 60 hari

Hal terakhir yang ingin Anda lakukan adalah secara tidak sengaja membayar lebih banyak pajak daripada yang seharusnya Anda lakukan saat mendanai IRA . Jadi, perhatikan:uang dari rencana pensiun yang dibayarkan langsung kepada Anda dapat dikenakan pemotongan pajak wajib bahkan jika Anda berniat untuk mengalihkannya ke rencana pensiun lain nanti. (Ini disebut rollover tidak langsung.)

Simpan sendiri langkah itu (dan uang itu) dengan memastikan dana yang Anda limpahkan langsung masuk ke program pensiun lain atau IRA dengan salah satu dari dua cara berikut:

• Perputaran langsung: Jika Anda mendapatkan distribusi (pembayaran) dari program pensiun, Anda dapat meminta administrator paket Anda untuk melakukan pembayaran langsung ke program pensiun lain atau ke IRA. Administrator dapat menerbitkan distribusi Anda dalam bentuk cek yang dibayarkan ke rekening baru Anda.
• Transfer perwalian ke perwalian: Jika Anda mendapatkan distribusi dari IRA, Anda dapat meminta lembaga keuangan yang memegang IRA Anda untuk melakukan pembayaran langsung dari IRA Anda ke IRA lain atau ke program pensiun.

Dengan rollover IRA, kustodian asli mengirimi Anda cek untuk jumlah total yang Anda tarik dari IRA Anda. Anda memiliki waktu 60 hari untuk menyerahkannya ke lembaga keuangan baru Anda sejak hari Anda menerima dana dari lembaga keuangan Anda sebelumnya. Dengan rollover dan transfer, uang harus berada di rekening baru selambat-lambatnya 60 hari sejak ditarik dari rekening pensiun asli. Secara teknis Anda dapat "meminjam" dana ini selama jangka waktu tersebut, tetapi itu bisa sedikit berisiko karena jika Anda tidak menyetorkan jumlah penuh ke rekening baru, Anda akan membayar denda penarikan awal dan pajak penghasilan atas jumlah tersebut.

Apa yang terjadi jika Anda tidak mendapatkan uang dalam jangka waktu 60 hari? Anda akan membayar pajak penghasilan atas dana Anda dan berpotensi membayar denda.

Aturan satu putaran per tahun IRA

Sebagai pemilik IRA, Anda hanya dapat membuat satu rollover tidak langsung 60 hari terjadi per periode satu tahun.

Mari kita lihat aturan ini lebih hati-hati. Anda dapat memindahkan aset dari satu IRA ke IRA lain dalam periode satu tahun, tetapi hanya untuk pengalihan tidak langsung — tidak dihitung untuk transfer langsung.

Sederhananya, batas satu per tahun tidak berlaku untuk:

• Rollover dari IRA tradisional ke Roth IRA (konversi)
• Transfer perwalian ke wali amanat ke IRA lain
• Perputaran rencana ke IRA
• Rencana-ke-IRA rollover
• Perputaran dari rencana ke rencana

Peraturan pajak Rollover IRA

Saat Anda membatalkan distribusi rencana pensiun, Anda biasanya tidak membayar pajak sampai Anda menarik uang dari paket baru Anda, meskipun yang terbaik adalah membiasakan diri Anda dengan semua aturan pajak rollover IRA untuk memastikannya.

Jika Anda tidak menggulung pembayaran Anda, itu akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa, kecuali untuk bagian apa pun yang merupakan kontribusi setelah pajak atau kontribusi yang tidak dapat dikurangkan. Mungkin juga ada penalti distribusi awal 10% yang ditambahkan jika Anda berusia di bawah 59 tahun atau penalti karena memberikan kontribusi berlebih ke IRA, dikenakan pajak sebesar 6% per tahun selama uang Anda tetap berada di IRA Anda.

Bagaimana dana bergulir dari satu rencana pensiun langsung ke yang lain

Sangat mudah untuk memastikan Anda menggulung uang dari satu rencana pensiun ke yang lain. Sekali lagi, pilih rollover langsung daripada rollover tidak langsung. Hubungi administrator rencana perusahaan Anda sebelumnya, mintalah perpanjangan langsung dan lengkapi formulir yang diperlukan. Terakhir, mintalah agar saldo akun Anda dikirim ke penyedia akun baru Anda.

Apakah ada batasan seberapa banyak Anda dapat bergabung menjadi IRA?

Tidak ada batasan jumlah yang dapat Anda gulingkan ke IRA. Rollover juga tidak akan memengaruhi batas kontribusi IRA tahunan Anda.

Kesalahan rollover IRA umum yang harus dihindari

Mari kita lihat sekilas beberapa kesalahan rollover umum yang harus dihindari:

• Kehilangan jendela 60 hari: Memilih rollover tidak langsung bisa menjadi kesalahan yang mahal. Tidak menyelesaikan rollover 60 hari tepat waktu dapat memiliki konsekuensi seperti uang Anda dikenakan pajak sebagai pendapatan dan dikenakan penalti penarikan awal 10%. Alasan lain rollover tidak langsung bisa mahal adalah administrator rencana tempat kerja Anda dapat menahan 20% dari akun Anda dan mengirimkannya ke IRS sebagai pembayaran di muka pajak pendapatan federal pada distribusi.
• Bergulir sebelum mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD): Kesalahan ini mempengaruhi mereka yang berusia 72 tahun atau lebih yang diharuskan mengambil RMD untuk tahun mereka akan menerima distribusi. Melakukan hal itu akan menghasilkan kontribusi berlebih, yang akan dikenakan penalti tahunan sebesar 6% hingga diperbaiki.
• Menarik alih-alih menggulirkannya: Jika Anda memilih untuk menarik daripada memilih rollover, Anda mungkin kehilangan uang. Anda tidak hanya akan kehilangan bunga majemuk, tetapi Anda juga akan terkena denda pajak.

Rollover IRA dengan Ally Invest

Sangat mudah untuk menggulung IRA dengan Ally Invest. Gunakan Perdagangan Mandiri All Ally aplikasi online, pilih “IRA”, lalu pilih jenis yang sesuai — IRA rollover atau, jika 401(k) atau 403(b) Anda adalah akun Roth, pilih  Roth IRA. Selanjutnya, meminta rollover melalui langsung atau tidak langsung segera setelah Anda meminta rollover, Anda dapat menginvestasikan dana Anda.

Takeaway terbesar Anda:Uang untuk rollover dan transfer harus ada di akun baru selambat-lambatnya 60 hari sejak ditarik dari akun pensiun asli. Secara teknis Anda dapat "meminjam" dana ini selama jangka waktu tersebut, tetapi itu sedikit berisiko karena jika Anda tidak menyetorkan jumlah penuh ke rekening baru, Anda akan membayar denda penarikan awal dan pajak penghasilan atas jumlah tersebut.

Pelajari lebih lanjut tentang rollover IRA Ally s .