Bisakah Anda menghindari pembayaran pajak untuk pembayaran tunai 401(k)?

Sebagian besar analis keuangan tidak akan pernah menyarankan untuk meminjam dari rekening pensiun 401(k), tetapi ada pengecualian untuk aturan . Lihat lebih banyak gambar pensiun.

A 401(k) adalah akun pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja. Ini adalah akun investasi jangka panjang yang dirancang untuk memberi penghargaan kepada karyawan yang menunggu untuk menguangkan sampai pensiun, sementara itu menghukum mereka yang menarik uang lebih awal. Meskipun demikian, ada beberapa cara untuk memanfaatkan dana di 401(k) Anda jauh sebelum pensiun tanpa menimbulkan pajak dan denda.

Pertama, mari kita jelaskan secara singkat cara kerja 401(k). Seorang karyawan memilih untuk menyisihkan persentase dari setiap gaji sebelum pajak dan menginvestasikannya dalam portofolio investasi yang disetujui oleh pemberi kerja. IRS membatasi berapa banyak individu dapat berinvestasi setiap tahun dalam 401 (k) sebelum pajak. Batas 2019 adalah $19.000, naik dari $18.500 pada 2018; pekerja di atas 50 dapat melakukan pembayaran tambahan hingga $6.000 [sumber:Rose]. Banyak pemberi kerja menawarkan untuk mencocokkan sebagian kontribusi karyawan, biasanya 50 sen dolar hingga 6 persen dari gaji karyawan [sumber:CNN Money]. Investasi sebelum pajak ini terus tumbuh bebas pajak, dan bunganya majemuk (diinvestasikan kembali) untuk memaksimalkan potensi pertumbuhan.

Setelah Anda mencapai usia 59 1/2 tahun, Anda memiliki beberapa pilihan. Anda dapat mencairkan seluruhnya dan membayar pajak biasa atas pendapatan investasi, atau Anda dapat menghindari membayar pajak dengan menggulirkan distribusi 401 (k) ke akun pensiun lain seperti IRA. Pada titik tertentu, Anda akan membayar pajak untuk menarik uang itu, tetapi Anda tidak akan langsung melakukannya. Jika Anda mencoba untuk mengambil uang dari 401(k) Anda sebelum Anda berusia 59 1/2, dana tersebut dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa -- ditambah lagi, Anda akan terkena penalti penarikan awal sebesar 10 persen.

Salah satu cara untuk memanfaatkan uang tunai di 401(k) Anda adalah dengan mengambil pinjaman. Sebagian besar paket 401(k) memungkinkan Anda meminjam hingga 50 persen dari saldo Anda atau $50.000 (maksimum IRS) dengan suku bunga yang kompetitif. Pinjaman tersebut memiliki jangka waktu lima tahun tetap dengan pembayaran dipotong langsung dari gaji Anda. Lebih baik lagi, pinjaman 401(k) tidak dihitung sebagai peristiwa kena pajak selama Anda membayarnya kembali tepat waktu [sumber:White, IRS]. Kelemahan utama dari pinjaman 401(k) adalah bahwa uang yang Anda pinjam dapat menimbulkan bunga selama lima tahun tersebut.

Satu-satunya cara lain untuk menarik uang lebih awal dari 401(k) tanpa membayar penalti 10 persen adalah melalui aturan IRS 72(t), yang memungkinkan Anda untuk mengurangi jumlah tetap setiap tahun berdasarkan usia Anda. Semakin dekat Anda dengan 59 1/2, semakin banyak yang Anda terima setiap tahun, dan Anda harus melakukan pemotongan minimal selama lima tahun [sumber:CNN Money]. Seperti biasa, ada masalah:Uang dikenakan pajak sebagai pendapatan.

Sebagian besar rencana 401(k) mencakup ketentuan kesulitan yang memungkinkan karyawan menarik dana untuk menutupi kesulitan keuangan tertentu, seperti tagihan medis, biaya pemakaman, dan kerusakan properti. Terlepas dari nama amal mereka, distribusi kesulitan tidak bebas pajak, dan mereka sering dikenakan penalti distribusi awal. Untuk menambah penghinaan pada cedera, Anda tidak dapat memberikan kontribusi ke 401(k) Anda selama minimal enam bulan setelah Anda mengambil distribusi kesulitan [sumber:Anspach].

Untuk informasi lebih lanjut tentang pajak dan perencanaan pensiun, lihat tautan di halaman berikutnya.