Tips untuk Memantau Perawatan Capital Gain Anda

Layak perlakuan capital gain pada investasi Anda sangat penting untuk memastikan Anda mendapatkan jumlah maksimum yang mungkin setelah pajak. Ada dua jenis pajak capital gain:jangka pendek dan jangka panjang. Ada juga tingkat yang berbeda untuk berbagai jenis investasi. Karena itu, Anda harus memantau perlakuan keuntungan modal Anda untuk memastikan Anda mendapatkan tarif pajak serendah mungkin serta menangguhkan pajak seperlunya atau praktis.

Tarif Pajak Keuntungan Modal

Pada 2010, jadwal berikut berlaku untuk pajak capital gain:

• Jangka pendek:diadakan selama satu tahun atau kurang, dibayar dengan pajak penghasilan biasa Anda hingga 35 persen
• Jangka panjang:diadakan selama satu tahun atau lebih, dibayar 0 persen untuk individu dalam kelompok pajak 10 hingga 15 persen dan 15 persen untuk individu dalam kurung pajak yang lebih tinggi
• Koleksi jangka pendek:disimpan selama satu tahun atau kurang, sama dengan tarif jangka pendek hingga 35 persen
• Koleksi jangka panjang:disimpan selama satu tahun atau lebih, dikenakan pajak 28 persen
• Saham usaha kecil:dipegang selama lebih dari lima tahun, 28 persen
• Penjualan real estat jangka pendek dari rumah utama Anda:ditahan selama satu tahun atau kurang, sama dengan pajak keuntungan modal jangka pendek Anda
• Penjualan real estat jangka panjang dari rumah utama Anda:ditahan selama satu tahun atau lebih, sama dengan pajak keuntungan modal jangka panjang Anda
• Keuntungan modal reksa dana:Dilaporkan pada 1099-DIV atau 1040 setiap tahun jika pendapatan diperoleh melalui dividen atau penjualan; struktur pajak yang lebih rumit berdasarkan biaya yang dijelaskan dalam Publikasi IRS 564

Jangka Pendek vs. Jangka Panjang

Seperti yang dapat Anda lihat, dalam setiap skenario, yang terbaik adalah menahan investasi sampai mencapai tingkat pajak keuntungan modal jangka panjang bila memungkinkan. Sayangnya, Anda mungkin tidak selalu memiliki opsi ini jika Anda ingin memaksimalkan keuntungan Anda. Ada beberapa investasi yang menghadirkan peluang terbaik untuk mendapatkan keuntungan hanya dalam beberapa bulan. Pada kasus ini, Anda masih bisa menjual tetapi menurunkan pajak Anda melalui penangguhan.

Penangguhan Capital Gain

Penangguhan menawarkan struktur pajak yang sangat menguntungkan. Alih-alih menguangkan keuntungan Anda, Anda dapat menginvestasikannya kembali ke dalam bentuk lain dari investasi modal. Kemudian, IRS akan terus menggulirkan pajak sampai Anda akhirnya, setelah memutuskan waktu yang tepat untuk melakukannya, melakukan penjualan dan mengumpulkan keuntungan sepenuhnya. Karena pajak capital gain Anda terkait dengan braket pajak penghasilan Anda, yang terbaik adalah menunggu sampai Anda berada di braket rendah untuk menguangkan. Masa pensiun, Misalnya, memberikan peluang besar untuk menguangkan dengan tarif kena pajak yang rendah.

Penangguhan Keuntungan Jangka Pendek

Anda dapat menunda keuntungan jangka pendek, tetapi Anda harus mencatat bahwa ini tidak akan membantu Anda menghindari pajak jangka pendek secara bersamaan. Jika Anda seharusnya berutang pajak keuntungan jangka pendek atas investasi tetapi diuangkan pada tingkat jangka panjang, Anda mungkin berutang selisih antara kedua pajak pada akhirnya menjual investasi Anda. Salah satu strategi yang digunakan beberapa investor adalah menerapkan kembali investasi jangka pendek ke investasi jangka pendek lainnya. Ini tidak akan memungkinkan Anda untuk menghindari pajak keuntungan jangka pendek, tetapi Anda akan dapat menguangkan setelah Anda berada di braket pajak serendah mungkin di masa depan.