Penghasilan Aktif, Pasif &Portofolio:Pahami Perbedaannya

(Halaman ini mungkin berisi tautan afiliasi dan kami mungkin memperoleh biaya dari pembelian yang memenuhi syarat tanpa biaya tambahan kepada Anda. Lihat Pengungkapan kami untuk informasi lebih lanjut.)

Jika Anda tidak yakin dengan perbedaan antara pendapatan aktif, pasif, dan portofolio, artikel ini cocok untuk Anda.

Ini akan membantu Anda memahami apa yang membedakan masing-masing pendapatan dan memberikan wawasan tentang sumber pendapatan mana yang harus ditargetkan.

Perbedaan utama antara ketiga jenis pendapatan ini adalah cara Anda memperoleh uang dan cara pajak penghasilan tersebut.

Penghasilan Aktif alias Pendapatan yang Diperoleh

Saat Anda melakukan layanan pembayaran dalam bentuk gaji, upah, komisi, atau tip, Anda memperoleh penghasilan aktif. Anda adalah seorang karyawan atau wiraswasta dan waktu sebenarnya sama dengan uang.

Jika Diane bekerja di kantor dari jam sembilan pagi sampai jam lima, majikannya membayar waktu dan tenaganya. Artinya, gajinya dihitung sebagai pendapatan aktif.

Hal yang sama berlaku untuk Sandy, sang makelar barang tak bergerak, Stacy, pekerja layanan makanan, dan Michelle, manajer bank.

Mereka semua aktif bekerja demi keuntungan, dibayar sebagai imbalan langsung atas pelaksanaan tanggung jawab pekerjaan mereka.

Kompensasi reguler adalah salah satu keuntungan bagus dari pendapatan aktif. Anda mungkin juga diberi penghargaan atas upaya kerja Anda dengan paket manfaat yang menyertainya.

Sisi negatifnya adalah jenis pekerjaan ini dapat membuat orang merasa lelah dan terjebak dalam batasan penghasilan sebanyak yang mereka bisa dengan menukar waktu dengan uang.

Penghasilan Pasif

Saat Anda mengumpulkan pendapatan dari usaha bisnis yang tidak Anda ikuti secara aktif, Anda memperoleh pendapatan secara pasif.

Anda juga dapat memperoleh uang secara pasif sebagai pendapatan sewa, sebagai bunga pada rekening tabungan, sertifikat deposito dan obligasi daerah atau obligasi Worthy, atau kemenangan dari lotere, misalnya.

Penghasilan pasif adalah uang yang Anda terima secara rutin tanpa melakukan pekerjaan aktif. Atau bisa berupa penghasilan seperti pensiun atau royalti buku yang Anda terima beberapa saat setelah aktif bekerja.

Kebanyakan orang menganggap memperoleh penghasilan dari aktivitas pasif adalah hal yang menarik karena terkesan lebih mudah.

Anda mungkin juga bisa menjual bisnis atau investasi nanti dengan pembayaran yang bagus. Atau Anda dapat terus mengumpulkan arus kas pasif untuk membantu membayar pengeluaran Anda dan menginvestasikannya lebih lanjut untuk menghasilkan lebih banyak lagi.

Jika Anda seorang pencipta atau pemimpin pemikiran, Anda mungkin mempertimbangkan untuk menulis dan menjual aset yang menghasilkan pendapatan seperti e-book atau kursus online. Namun pada awalnya ini bukanlah pendapatan pasif.

Namun hal ini pada akhirnya dapat menghasilkan pendapatan yang melebihi nilai investasi waktu awal Anda dan terus menghasilkan pendapatan pasif selama bertahun-tahun.

Meskipun pendapatan pasif mungkin memerlukan sedikit usaha secara keseluruhan, kelemahan utamanya adalah risiko. Dan untuk mendapatkan penghasilan yang besar, Anda mungkin harus berinvestasi banyak di muka.

Itu bisa berarti investasi finansial yang besar, investasi waktu ketika Anda bersedia melakukan pekerjaan tidak berbayar di muka untuk mendapatkan penghasilan pasif di kemudian hari, atau kombinasi keduanya.

Kursus online mungkin memerlukan sedikit uang untuk menyiapkannya, namun kemungkinan besar Anda akan menghabiskan banyak waktu untuk mempersiapkan dan mengatur konten, memasarkan kursus, dan menyediakan layanan pelanggan.

Contoh lainnya adalah membeli properti pendapatan sewa.

Aktivitas persewaan sebagian besar bisa bersifat pasif bagi satu investor yang mempekerjakan seorang manajer properti dan sebagian besar aktif bagi investor lain yang mengelola sendiri persewaan sebagai seorang profesional real estate. (Peraturan dan pengecualian khusus berlaku untuk aktivitas real estat.)

Apa itu Pendapatan Portofolio?

Saat berinvestasi untuk masa pensiun atau tujuan jangka panjang lainnya, Anda dapat mempertimbangkan untuk membeli:saham, reksa dana, dana yang diperdagangkan di bursa (ETF), dana investasi real estat (REIT), atau investasi lain yang tidak mengharuskan Anda bekerja secara aktif untuk menghasilkan uang.

Pendapatan dividen, bunga, atau keuntungan modal apa pun yang memenuhi syarat yang Anda peroleh dari investasi ini dianggap sebagai pendapatan portofolio atau investasi. Meskipun pendapatan investasi sering kali dianggap sebagai pendapatan pasif, mungkin ada perbedaan dalam cara perpajakannya.

Pendapatan portofolio tidak dikenakan pajak Medicare atau jaminan sosial, dan kerugian portofolio dapat mengimbangi keuntungan modal.

Kategori Pendapatan Mana yang Harus Difokuskan

Tergantung pada gaya hidup Anda, Anda mungkin lebih memilih keamanan dari pendapatan aktif atau kebebasan yang tampaknya diberikan oleh penghasilan pasif.

Namun apa pun preferensi Anda, saat ini yang satu mungkin lebih realistis bagi Anda dibandingkan yang lainnya.

Misalnya, Stacy mungkin kagum dengan gagasan meninggalkan pekerjaannya saat ini demi mengejar penghasilan pasif. Dia akan dapat menghabiskan lebih banyak waktu bersama keluarganya dan menikmati hidup lebih banyak.

Namun, dia belum menabung satu sen pun dari gajinya selama lima tahun dia bekerja.

Dia tidak memiliki modal finansial untuk diinvestasikan, dan dia tidak memiliki waktu atau keahlian untuk menciptakan aset yang menguntungkan untuk dijual.

Pekerjaannya yang berpenghasilan aktif saat ini lebih realistis, namun bukan berarti dia terjebak di sana.

Artinya, dia perlu menggunakan hal ini sebagai inspirasi untuk merencanakan keuangannya dengan lebih baik, menghemat uang, dan menginvestasikan waktu dalam mengembangkan keahlian di bidang yang menguntungkan.

Namun, apakah lebih realistis bagi Anda untuk fokus pada pendapatan pasif atau nonpasif? Itu semua tergantung pada prioritas Anda.

Terkait:12 Ide Penghasilan Pasif untuk Ibu Rumah Tangga

Penghasilan Andal

Apakah Anda memiliki keluarga atau tanggungan yang dapat menunjang penghasilan Anda?

Apakah Anda memiliki hutang yang belum dibayar?

Jika ya, maka jenis pendapatan yang dapat diandalkan harus tetap menjadi prioritas Anda.

Meskipun kedengarannya cukup sederhana, hal ini memiliki kelemahan. Penghasilan Anda hanya akan mengalir selama Anda bekerja untuk itu. Jika Anda tidak aktif bekerja, Anda tidak memperoleh penghasilan.

Selain itu, meskipun pendapatan yang dapat diandalkan tidak secara otomatis berarti Anda membutuhkan jam 9 sampai 5, sebaiknya pastikan bahwa aliran pendapatan apa pun yang Anda kejar dapat diprediksi dan menguntungkan.

Penghasilan pasif bisa dapat diandalkan, namun kurangnya persiapan dapat menyebabkan kerugian finansial yang parah. Sampai Anda memiliki cukup uang atau waktu untuk meletakkan dasar bagi pendapatan pasif, tetaplah menggunakan sumber pendapatan yang dapat diandalkan.

Setelah Anda memiliki dana darurat yang memadai dan setidaknya utang berbunga tinggi Anda telah dihapuskan, Anda dapat mempertimbangkan untuk menginvestasikan pendapatan aktif diskresi Anda dalam menciptakan aliran pendapatan pasif.

Membangun Kekayaan

Prioritas lain yang dihargai banyak orang adalah pengembangan kekayaan atau proses mengumpulkan modal finansial dan pendapatan jangka panjang dari investasi.

Apakah ada peluang untuk mobilitas ke atas dalam jenjang karier di tempat kerja? Apakah Anda melihat opsi untuk meningkatkan skala bisnis solo Anda?

Jika Anda seorang pekerja lepas yang ingin membangun kekayaannya, ubahlah upaya Anda untuk melakukan lebih dari sekadar menawarkan layanan.

Beberapa langkah selanjutnya yang perlu dipertimbangkan adalah:

• Pencitraan merek
• Menjual aset yang menguntungkan
• Menumbuhkan basis klien Anda
• Pertunjukan outsourcing
• Memulai sebuah agensi

Jika Anda tidak melihat cara untuk meningkatkan skala bisnis freelance Anda, tidak apa-apa! Sebagai gantinya, Anda dapat membuat EBuku atau kursus online dan menggunakan testimoni klien sebagai bukti sosial atas keahlian Anda.

Investasi Awal

Faktor terakhir yang perlu dipertimbangkan adalah apakah Anda bersedia (dan mampu) melakukan investasi awal.

Apakah Anda bersedia memberikan sejumlah uang atau waktu hari ini sebagai imbalan atas pendapatan jangka panjang besok, yang tidak disertai jaminan?

Pastikan Anda memiliki landasan keuangan yang kuat sebelum menginvestasikan uang.

Apakah Anda memiliki lebih banyak waktu daripada uang untuk diinvestasikan saat ini?

Ingatlah, meskipun investasi waktu mungkin merupakan satu-satunya hal yang Anda perlukan untuk memulai, komitmen Anda tidak kalah dengan seseorang yang menginvestasikan uang.

Memperoleh penghasilan dari buku atau kursus yang sebanding dengan penghasilan yang dihasilkan dari investasi sewa real estat untuk penghasilan pasif dapat memerlukan waktu berbulan-bulan (mungkin bertahun-tahun) untuk dikerjakan di muka.

Bagaimana Bentuk Pendapatan Dikenakan Pajak

Komponen penting dalam memilih antara pendekatan pendapatan adalah metode perpajakan. Anda akan dikenakan pajak yang berbeda, bergantung pada sumber pendapatan Anda.

Penghasilan Aktif

Seperti disebutkan sebelumnya, pendapatan apa pun yang Anda peroleh melalui layanan atau partisipasi materi dalam perusahaan atau bisnis dianggap aktif.

Untuk lebih jelasnya, berikut adalah definisi Internal Revenue Service (IRS) untuk partisipasi material:

• Anda bekerja 500 jam atau lebih per tahun untuk sebuah bisnis
• Anda melakukan sebagian besar pekerjaan untuk bisnis
• Anda bekerja lebih dari 100 jam per tahun untuk sebuah bisnis, dan tidak ada staf yang bekerja lebih lama dari Anda

Perhatikan bahwa meskipun menjual aset digital secara online mungkin dianggap sebagai aliran pendapatan pasif (yang mungkin menguntungkan), secara teknis ini adalah layanan yang disediakan oleh bisnis Anda dan, oleh karena itu, merupakan pendapatan biasa.

Dengan penghasilan aktif, penghasilan kena pajak Anda berasal dari menjadi karyawan atau wiraswasta.

Karyawan

Karyawan, atau orang yang merupakan peserta penting dalam bisnis orang lain, membayar pajak penghasilan ditambah setengah pajak ketenagakerjaan Jaminan Sosial dan Medicare untuk karyawan tersebut.

Anda mungkin sudah familiar dengan tarif pajak penghasilan, namun Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Ketenagakerjaan telah mengubah tarif tersebut, jadi pastikan Anda masih termasuk dalam kelompok penghasilan kena pajak seperti yang Anda perkirakan.

TarifLajangMenikah-BersamaKepala
Rumah Tangga10%$0 – $11,000$0 – $22,000$0 – $15,70012%$11,000 – $44,725$22,000 – $89,450$15,700 – $59,85022%$44,725 – $95,375$89450 – $190,750$59,850 – $95,35024%$95,375 – $182,100$190,750 – $364,200$95,350 – $182,10032%$182,100 – $231,250$364,200 – $462,500$182,100 – $231,25035%$231,250 – $578,125$462,500 – $693,750$231,250 – $578,10037%Lebih dari $578,125Lebih dari $693,750Lebih dari $578,1002023 Pajak Penghasilan Kurung

Wiraswasta

Di sisi lain, wiraswasta — orang-orang yang memperoleh penghasilan melalui usaha mandiri seperti pekerja lepas — juga dikenakan pajak wirausaha selain pajak penghasilan mereka.

Singkatnya, pajak wirausaha adalah jumlah dari Jaminan Sosial (12,4%) dan Medicare (2,9%). Daripada majikan Anda membayar sebagian, Anda membayar sendiri seluruh pajaknya.

Pajak khusus ini hanya mempengaruhi pendapatan atau keuntungan bersih Anda. Seperti bisnis lainnya, Anda dapat menghapus sebagian besar pengeluaran yang terkait dengan penyediaan layanan yang menghasilkan penghasilan Anda.

Sebaliknya, memperoleh penghasilan tanpa partisipasi materi dianggap sebagai aktivitas pasif oleh IRS. Beberapa contohnya antara lain:

• Investasi properti
• Saham dividen
• Kemitraan terbatas

Pendapatan ini dikenakan pajak berdasarkan kategori — jangka pendek atau jangka panjang.

Investasi jangka pendek adalah aset yang hanya Anda miliki selama satu tahun atau kurang. “Keuntungan modal” mengacu pada keuntungan yang Anda peroleh dari penjualan investasi atau properti, dan tarif pajaknya sama dengan pajak penghasilan.

Sebaliknya, investasi jangka panjang mengacu pada aset yang Anda simpan selama lebih dari setahun dan dikenakan pajak berdasarkan tingkat keuntungan modal jangka panjang.

Anda akan membayar tarif pajak keuntungan modal jangka panjang sebesar 0%, 15%, dan 20%, bergantung pada pendapatan dan status pengarsipan Anda.

Jika Anda mengajukan “lajang” dan melaporkan laba kurang dari $44.625 dari investasi jangka panjang, Anda akan membayar pajak sebesar $0 pada tahun itu.

Sekarang, hal ini bisa berubah, karena kebijakan sering kali berubah seiring dengan perubahan pemerintahan. Namun jelas bahwa mempertahankan investasi Anda untuk jangka waktu yang lebih lama biasanya lebih baik dari sudut pandang perpajakan. Dan tidak ada salahnya untuk mencari nasihat profesional terkait investasi dan pajak.

Bermitra dengan penasihat keuangan dan profesional pajak tepercaya dapat membantu Anda dalam mengambil keputusan penghasilan dan investasi untuk memaksimalkan pendapatan dan pengurangan pajak serta membatasi kewajiban pajak.

Menemukan Keseimbangan Pendapatan yang Tepat

Mungkinkah memiliki aliran pendapatan aktif dan pasif yang menguntungkan? Bagaimana rasanya memiliki keduanya?

90% pendapatan aktif

Hampir seluruh pendapatan kotor Anda berasal dari peran aktif dalam suatu bisnis atau perusahaan.

Meskipun menawarkan keamanan finansial, pengaturan pendapatan reguler ini bisa terasa mengekang, karena Anda hanya mempunyai sedikit kendali atas pertumbuhan finansial dan masa depan Anda.

60% pendapatan aktif

Persentase utama pendapatan berasal dari pekerjaan penuh waktu atau pendapatan wirausaha. Namun dengan penerapan beberapa ide pendapatan pasif, Anda bisa merasakan kebebasan dari aliran pendapatan tambahan yang mereka berikan.

50/50 pendapatan aktif dan pasif

Investasi awal Anda mulai membuahkan hasil, dan kegembiraan pun mulai terasa.

Anda menerima setengah dari penghasilan Anda melalui sumber yang dapat dipercaya, seperti posisi pekerjaan paruh waktu di perusahaan. Anda juga berinvestasi di beberapa properti sewaan menggunakan manajemen properti dan menerima arus kas yang signifikan dari penyewa setiap bulannya.

Ini adalah titik terbaik bagi siapa pun yang berupaya membangun kekayaan dan menghidupi keluarga. Ada pendapatan yang dapat Anda andalkan, dan Anda membangun ekuitas di properti tersebut untuk kebebasan finansial.

90% pendapatan pasif

Begitu Anda berada di sini, bentuk penghasilan aktif pada dasarnya adalah hobi yang menyenangkan. Anda membayar tagihan dengan pendapatan dari dividen dan investasi serta aktivitas pasif lainnya.

Anda bersemangat untuk pergi bekerja 10% sepanjang waktu dan melakukan apa yang Anda inginkan di 90% waktu lainnya.

Namun, di sinilah penghasilan Anda paling tidak dapat diandalkan. Kelangsungan finansial Anda hampir seluruhnya bergantung pada investasi, yang bisa membuahkan hasil atau…tidak.

Kuncinya adalah mencari tahu di mana Anda merasa paling nyaman secara finansial dan mulai dari sana.

Pemikiran Akhir

Sebelum membuat keputusan pendapatan atau investasi apa pun, luangkan waktu untuk mempertimbangkan tujuan keuangan jangka panjang Anda. Kemudian dengan beberapa perencanaan keuangan strategis, Anda dapat mengembangkan strategi pendapatan dan investasi Anda untuk mencapai definisi kebebasan finansial Anda. 

Hal ini mungkin termasuk membeli saham individual atau ETF di pasar saham, mendapatkan obligasi pemerintah atau korporasi, membangun portofolio real estate yang besar, atau mengembangkan dan menjual kursus digital. Atau semua hal di atas.

Pertimbangkan investasi waktu dan uang di muka untuk mencapai keseimbangan yang tepat dari berbagai sumber pendapatan saat Anda membuat setiap keputusan keuangan saat membangun portofolio investasi Anda.

Berikutnya:Daftar Istilah Keuangan Pribadi

Artikel ditulis oleh Lyric

Wanita yang Uang

Amy Blacklock dan Vicki Cook mendirikan Women Who Money pada bulan Maret 2018 untuk memberikan informasi berguna tentang keuangan pribadi, karier, dan topik kewirausahaan sehingga Anda dapat dengan percaya diri mengelola uang, meningkatkan kekayaan bersih, meningkatkan kesehatan keuangan secara keseluruhan, dan pada akhirnya mencapai kemandirian finansial.