Butuh Rencana Pensiun untuk Usaha Kecil Anda?

Cari yang terhormat,

Istri saya memulai bisnis 10 tahun yang lalu dan berkontribusi pada IRA reguler pada awalnya. Tiga tahun lalu, dia mendirikan perusahaan dan mereka belum memiliki 401(k). Apa pilihan terbaiknya untuk tabungan pensiun saat ini?

—Pembaca

Pembaca yang terhormat,

Ini adalah pertanyaan yang bagus untuk setiap pemilik usaha kecil—baik yang sudah mapan atau baru memulai. Itu karena, meskipun berkontribusi pada IRA jelas merupakan ide yang bagus, pemilik usaha kecil memiliki beberapa opsi lain yang dapat secara signifikan meningkatkan jumlah yang dapat mereka hemat dengan cara yang hemat pajak.

Berikut adalah beberapa rencana pensiun usaha kecil untuk istri Anda untuk mengeksplorasi. Penggabungan bukanlah faktor kunci di sini, melainkan apakah istri Anda memiliki karyawan dan, jika demikian, berapa banyak. Semua memberikan keuntungan pajak tanpa dokumen, biaya, dan administrasi yang diperlukan oleh 401(k), tetapi memiliki karakteristik berbeda yang mungkin membuat satu rencana lebih baik daripada yang lain untuk kebutuhannya.

SEP-IRA:Yang paling mudah untuk diatur dan dipelihara, sangat cocok untuk pemilik tunggal

SEP-IRA (atau Pensiun Karyawan Sederhana) dapat menjadi pilihan tepat untuk menghemat banyak dan menjaga dokumen seminimal mungkin terlepas dari apakah Anda memiliki karyawan atau tidak. Mudah dibuka dan memungkinkan Anda memberikan kontribusi tahunan yang cukup tinggi. Ini juga memberi Anda fleksibilitas untuk memvariasikan kontribusi—atau melewatkannya sepenuhnya—sesuai dengan kebutuhan bisnis tahunan Anda.

SEP-IRA bisa ideal untuk pemilik tunggal. Kontribusi tahunan dapat mencapai 20% dari pendapatan wiraswasta bersih untuk pemilik, hingga 61.000 pada tahun 2022. Namun, ada beberapa peringatan jika Anda memiliki karyawan.

Pertama, semua kontribusi dibuat oleh pemberi kerja, bukan karyawan. Dan, sebagai pemberi kerja, Anda diminta untuk memberikan kontribusi persentase yang sama dari kompensasi karyawan seperti Anda berkontribusi untuk diri sendiri. Itu bisa menjadi jumlah yang besar jika Anda memiliki lebih dari beberapa karyawan.

Individu 401(k):Menawarkan batas kontribusi yang lebih tinggi jika Anda tidak memiliki karyawan kecuali pasangan Anda

Individual 401(k) atau Individual Roth 401(k) bisa menjadi pilihan yang bagus untuk berkontribusi banyak, tetapi ini hanya tersedia jika Anda bekerja untuk diri sendiri dan satu-satunya karyawan Anda adalah pasangan Anda.

Ini membutuhkan sedikit lebih banyak dokumen daripada SEP, tetapi memungkinkan kontribusi yang lebih tinggi—20% dari pendapatan wiraswasta bersih untuk pemilik bisnis, ditambah tambahan penangguhan gaji $20.500 untuk tahun 2022, dengan maksimum $61.000 untuk tahun ini. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menyumbang tambahan $6.500, sehingga maksimum menjadi $67.500.

Jika pasangan Anda juga seorang karyawan, dia juga dapat menyumbang hingga $20.500 dalam bentuk penangguhan gaji (ditambah kontribusi tambahan sebesar $6.500 jika berusia 50-plus). Dan Anda, sebagai pemberi kerja, dapat mencocokkan kontribusi tersebut hingga 20% dari gaji dengan jumlah maksimum yang sama. Itu semua menambah jumlah yang cukup signifikan!

SIMPLE-IRA:Bagus jika Anda memiliki hingga 100 karyawan dan ingin mereka berkontribusi untuk pensiun mereka sendiri

SIMPLE-IRA (atau Pencocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan) tersedia untuk perusahaan dengan 100 karyawan atau kurang. Dengan rencana ini, karyawan memberikan kontribusi pensiun mereka sendiri—hingga $14.000 untuk tahun 2022, dengan kontribusi tambahan sebesar $3.000 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas. Sebagai pemberi kerja, Anda diwajibkan untuk memberikan kontribusi kecil yang sesuai (hingga 3% dari kompensasi karyawan) atau memberikan kontribusi tetap sebesar 2% dari kompensasi.

Meskipun kewajiban Anda sebagai pemberi kerja lebih sedikit, kontribusi yang dapat Anda berikan untuk diri sendiri juga jauh lebih rendah daripada untuk SEP-IRA atau Individual 401(k). Itu karena pemilik bisnis tunduk pada batasan kontribusi yang sama dengan karyawan.

IRA biasa:Masih merupakan pilihan pribadi yang cerdas

Kabar baiknya adalah Anda dapat berkontribusi pada rencana pensiun bisnis kecil dan IRA tradisional atau Roth. Anda mungkin masih memenuhi syarat untuk mendapatkan potongan pajak dengan kontribusi tradisional, bergantung pada penghasilan Anda. Jadi saya mendorong istri Anda—dan Anda juga—untuk berkontribusi maksimal pada IRA setiap tahun. Untuk tahun 2022, itu adalah $6.000 dengan kontribusi tambahan $1.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.

Intinya:Bicaralah dengan penasihat pajak Anda

Seperti yang Anda lihat, ada sejumlah opsi untuk bisnis kecil, bergantung pada jumlah karyawan yang ada dan jenis peluang yang ingin diberikan pemilik bisnis kepada karyawan.

Hal berikutnya yang harus dilakukan istri Anda adalah berbicara dengan penasihat pajaknya—dan juga mitra bisnis mana pun—untuk menentukan rencana mana yang menawarkan kombinasi terbaik antara peluang tabungan dan keuntungan pajak untuk bisnis spesifiknya. Sementara semua rencana ini memerlukan pengaturan dan administrasi minimal, detailnya bervariasi. Yang terbaik adalah mendapatkan semua fakta, lalu menimbangnya berdasarkan rencana bisnis saat ini dan tujuan masa depan.

Ada pertanyaan keuangan pribadi? Email kami di [email protected]. Carrie tidak dapat menjawab pertanyaan secara langsung, tetapi topik Anda mungkin dipertimbangkan untuk artikel mendatang. Untuk pertanyaan akun Schwab dan pertanyaan umum,   hubungi Schwab.