Aturan 403B untuk Penarikan

Internal Revenue Service menawarkan keuntungan pajak untuk berinvestasi di 403(b) untuk membantu peserta yang memenuhi syarat mendanai masa pensiun mereka. Namun, ada tangkapan. Anda tidak dapat mengakses dana sebelum Anda berusia 59 1/2 dalam banyak kasus, tergantung pada batasan paket Anda. Jika Anda memiliki alasan yang memenuhi syarat untuk mendapatkan sebagian atau seluruh uang lebih awal, IRS mengambil gigitan besar dan kuat dari hasil, artinya cek Anda mungkin lebih kecil dari yang Anda harapkan.

Acara Kualifikasi

Untuk menarik dana dari 403(b), Anda akan membutuhkan acara pemicu. Dua yang paling umum termasuk mengubah 59 1/2 dan berpisah dari layanan -- artinya Anda meninggalkan pekerjaan Anda dan berhenti berkontribusi pada rencana tersebut. Anda juga dapat melakukan penarikan jika Anda cacat total dan permanen, meskipun Anda mungkin harus membenarkan klaim itu ke IRS. Jika rencana Anda dihentikan, Anda umumnya dapat menarik dana juga. Jika Anda seorang tentara cadangan atau di garda nasional dan dipanggil untuk dinas aktif setidaknya selama 179 hari, atau untuk waktu yang tidak ditentukan, Anda mungkin diizinkan untuk mengakses dana lebih awal tanpa penalti. Akhirnya, jika Anda meninggal dengan sisa dana di 403(b), ahli waris Anda dapat mengambil distribusi pada saat itu.

Mendemonstrasikan Kesulitan

Bahkan jika Anda tidak memiliki acara kualifikasi yang memenuhi standar di atas, Anda mungkin dapat mengambil sebagian atau seluruh dana lebih awal, asalkan Anda dapat memenuhi standar IRS untuk kesulitan keuangan. Di antara alasan tersebut adalah:

• Biaya perawatan medis yang dapat dikurangkan. Biaya ini, Namun, tidak perlu melebihi 7,5 persen dari pendapatan kotor yang disesuaikan yang akan menjadi ambang batas untuk pengurangan pengembalian individu yang khas.
• Biaya yang berhubungan langsung dengan pembelian tempat tinggal utama.
• Pembayaran yang diperlukan untuk mencegah pengusiran dari tempat tinggal utama, atau untuk mencegah penyitaan hipotek untuk tempat tinggal utama.
• Pengeluaran untuk perbaikan kerusakan tempat tinggal utama Anda yang memenuhi syarat untuk pengurangan menurut bagian IRS 165.
  
• Pembayaran uang sekolah atau biaya pendidikan lainnya yang disetujui hingga 12 bulan ke depan setelah pendidikan menengah. Ini dapat digunakan untuk pendidikan tanggungan Anda juga.
• Biaya pemakaman atau biaya pemakaman untuk orang tua Anda, pasangan, anak atau tanggungan lainnya.
  

Apakah 403(b) Anda memungkinkan penarikan kesulitan tergantung pada aturan rencana. A 403(b) tidak diharuskan untuk menyediakan distribusi kesulitan, meskipun banyak yang melakukannya. Jumlah kesulitan tidak dapat melebihi jumlah kebutuhan keuangan Anda, dan Anda harus menunjukkan bahwa Anda tidak dapat menemukan uang dari sumber lain yang tersedia . Jika Anda memiliki $20, 000 di rekening tabungan, Misalnya, IRS kemungkinan akan tidak menyukai upaya untuk menghapus $ 10, 000 dari 403(b) yang dialokasikan untuk uang muka rumah. Tambahan, dana harus yang Anda pilih untuk ditangguhkan dari gaji Anda, daripada kontribusi pemberi kerja.

Mendapatkan Uang

Jika Anda menarik dana dari 403(b) Anda setelah pensiun, pilihan spesifik Anda tergantung pada rencana Anda. Umumnya, Anda dapat memilih untuk memiliki dana yang didistribusikan kepada Anda secara teratur, seperti bulanan atau triwulanan. Anda juga dapat memiliki dana yang didistribusikan sebagai penarikan sekaligus. Anda tidak perlu mengambil distribusi sampai 1 April di tahun kalender Anda berusia 70 1/2 atau 1 April tahun kalender setelah pensiun Anda, mana yang kemudian.

Setiap penarikan sebelum usia pensiun juga diatur oleh persyaratan rencana khusus Anda. Anda biasanya harus membuktikan bahwa Anda memiliki acara yang dapat didistribusikan di bawah rencana tersebut. Beberapa paket memungkinkan Anda mengajukan permintaan secara online atau melalui surat atau faks dalam dokumen yang diperlukan. Yang lain mengharuskan Anda berbicara dengan perwakilan layanan pelanggan untuk permintaan penarikan apa pun sebelum Anda berusia 59 1/2. Anda biasanya memiliki opsi untuk meminta cek kertas atau setoran langsung ke rekening bank Anda.

Beban pajak

Karena kontribusi Anda untuk 403(b) Anda datang sebelum pajak diambil dari gaji Anda, IRS akan meminta pemotongannya saat Anda menarik dana. Distribusi dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, dan sebagian besar distribusi menahan 20 persen dari jumlah yang diminta untuk tujuan pajak. Tambahan, Anda mungkin harus membayar biaya penyerahan 10 persen jika penarikan dilakukan sebelum Anda berusia 59 1/2, jika Anda belum meninggalkan pekerjaan Anda setelah berusia 55 tahun, atau jika itu tidak dibuat sebagai akibat dari kematian atau kecacatan Anda.