Kapan Anda Harus Membuka Rekening Tabungan Kesehatan?

Jika Anda memenuhi syarat, HSA bisa menjadi tempat yang bagus untuk menghemat uang. Jika Anda terdaftar dalam rencana asuransi kesehatan dengan potongan tinggi, Anda mungkin telah ditawari kesempatan untuk membuka rekening tabungan kesehatan, atau HSA. Dalam banyak kasus, majikan Anda bahkan dapat memberikan kontribusi atas nama Anda.

HSA adalah cara untuk menyisihkan uang untuk biaya perawatan kesehatan berdasarkan keuntungan pajak, tetapi ada lebih banyak lagi. HSA memiliki beberapa keunggulan yang cukup berharga dibandingkan sarana tabungan perawatan kesehatan lainnya seperti akun pengeluaran fleksibel (FSA), jadi inilah yang perlu Anda ketahui sebelum memutuskan apakah akan membuka atau berkontribusi pada HSA Anda sendiri.

Apa itu rekening tabungan kesehatan?

Singkatnya, HSA adalah jenis rekening tabungan yang memungkinkan orang Amerika yang memenuhi syarat untuk menyisihkan uang berdasarkan penangguhan pajak untuk biaya perawatan kesehatan.

HSA sering dikacaukan dengan akun pengeluaran fleksibel, atau FSA. Meskipun keduanya dirancang untuk membantu keluarga Amerika menghemat biaya perawatan kesehatan berdasarkan keuntungan pajak, ada beberapa perbedaan utama. Khususnya:

• Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus berpartisipasi dalam paket asuransi kesehatan dengan potongan tinggi yang memenuhi syarat (lebih lanjut tentang itu di bagian berikutnya).
  
• Dengan FSA, Anda biasanya harus menghabiskan semua uang di rekening setiap tahun. Anda dapat membawa sejumlah kecil untuk waktu yang singkat, tetapi FSA bukanlah tabungan akumulasi kendaraan. Sementara itu, Anda tidak perlu menggunakan dana HSA Anda pada tenggat waktu tertentu -- semua dana yang tidak terpakai dapat diperpanjang dari tahun ke tahun.
  
• Tidak hanya uang HSA yang dapat bergulir, tetapi dana dapat diinvestasikan hingga Anda siap menggunakannya. Ini bekerja dengan cara yang mirip dengan kebanyakan rencana 401(k) dalam arti bahwa Anda dapat memilih dari pilihan dana investasi.
  

Memenuhi syarat untuk HSA

Kelemahan utama rekening tabungan kesehatan adalah tidak semua orang bisa mendapatkannya. Seperti yang saya sebutkan secara singkat di bagian terakhir, Anda harus memiliki rencana kesehatan dengan potongan tinggi yang memenuhi syarat seperti yang ditentukan oleh IRS.

Definisi IRS diperbarui setiap tahun, tetapi untuk tahun 2020, berikut ini yang dianggap IRS sebagai rencana 'memenuhi syarat' untuk tujuan HSA:

• Pertanggungan individu dengan potongan minimal $1.400 dan maksimal $6.900.
• Pertanggungan keluarga dengan potongan minimal $2.800 dan maksimal biaya sendiri hingga $13.500.
• Penerima Medicare yang juga memiliki paket kesehatan dengan potongan tinggi tidak memenuhi syarat, seperti halnya individu yang memiliki paket kesehatan dengan potongan tinggi yang memenuhi syarat tetapi juga dilindungi oleh paket kesehatan yang tidak memenuhi syarat (misalnya, melalui majikan pasangannya) .
  

Batas kontribusi 2020

Untuk tahun 2020, individu yang memenuhi syarat dapat berkontribusi sebanyak $3,550 untuk HSA mereka jika mereka memiliki cakupan kesehatan individu, atau sebanyak $7,100 jika mereka memiliki rencana kesehatan keluarga. Seperti banyak kendaraan tabungan yang diuntungkan pajak lainnya, peserta HSA yang berusia di atas 50 tahun memiliki tunjangan kontribusi tambahan -- mereka dapat menyumbang tambahan $1.000 per tahun di atas batas yang berlaku.

Perlu disebutkan bahwa batasan ini ditetapkan setiap tahun dan kemungkinan akan disesuaikan ke atas dari waktu ke waktu untuk mengikuti inflasi. Jadi batas (dan kualifikasi) tahun 2021 kemungkinan akan jauh berbeda.

Selain itu, jika pemberi kerja Anda memberikan kontribusi atas nama Anda, mereka akan diperhitungkan dalam batas tahunan Anda. Dengan kata lain, batasan yang baru saja saya bahas adalah batasan total kontribusi dari semua sumber.

Pengeluaran apa yang dapat Anda gunakan untuk membayar dana HSA?

IRS menerbitkan daftar item umum yang dianggap sebagai "biaya medis" di Publikasi 502 . Untuk lebih jelasnya, ini bukan daftar yang lengkap, jadi hanya karena pengeluaran tertentu tidak ada di dalamnya, bukan berarti tidak memenuhi syarat untuk pembelanjaan HSA.

Sekedar menyebutkan beberapa pengeluaran paling umum, Anda dapat menggunakan dana HSA Anda untuk membayar:

• Layanan ambulans
• Obat-obatan (hanya obat resep atau insulin)
• Pemeriksaan fisik rutin
• Biaya perawatan medis di panti jompo
• Asuhan keperawatan di rumah
• Perawatan gigi
• Perawatan rumah sakit
• Biaya perawatan jangka panjang
• Premi asuransi kesehatan (bahwa Anda membayar dan tidak menerima manfaat pajak lainnya untuk)
• Uji laboratorium
• Perawatan kiropraktik
• Perawatan psikiatri
• Kacamata, lensa kontak, pemeriksaan mata
• Perawatan kesuburan
• Biaya yang terkait dengan hewan pemandu
• Alat bantu dengar
• Perlengkapan medis (perban, pembalut, dll.)
• Biaya untuk mengubah rumah Anda dengan cara yang diperlukan secara medis, seperti memasang jalan masuk untuk kursi roda.
  

Meskipun ini tidak mencakup semuanya, ada beberapa pengeluaran yang tidak pernah memenuhi syarat untuk pembelanjaan HSA. Ini termasuk, tetapi tidak terbatas pada layanan pengasuhan anak, zat ilegal, bedah kosmetik, iuran klub kesehatan, obat-obatan tanpa resep (kecuali insulin), suplemen nutrisi, dan program penurunan berat badan yang tidak secara khusus untuk mengobati penyakit atau kondisi medis yang didiagnosis.

Manfaat pajak tiga kali lipat

Inilah salah satu manfaat paling unik dan menarik dari HSA. Mereka adalah satu-satunya jenis kendaraan investasi pajak tangguhan untuk menawarkan peserta manfaat pajak tiga kali lipat. Berikut artinya:

• Kontribusi ke HSA Anda hingga batas tahunan dibuat berdasarkan sebelum pajak. Artinya, Anda dapat mengecualikan (mengurangi) mereka dari penghasilan Anda pada tahun pembuatannya.
• Sementara uang ada di HSA Anda dan diinvestasikan, investasi Anda dapat tumbuh dan bertambah dengan dasar penangguhan pajak. Anda tidak perlu membayar keuntungan modal atau pajak dividen setiap tahun atas keuntungan investasi Anda.
• Terakhir, jika uang di HSA Anda digunakan untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat, penarikan Anda juga 100% bebas pajak.
  

Dengan kata lain, selama Anda menggunakan uang itu untuk membayar biaya perawatan kesehatan, HSA menggabungkan pengurangan pajak yang akan Anda dapatkan dengan IRA tradisional atau 401(k) dengan penarikan bebas pajak yang akan Anda dapatkan. sebuah Roth IRA.

Bagaimana jika Anda tidak membutuhkan semua uang untuk biaya perawatan kesehatan?

Seperti yang saya sebutkan sebelumnya, uang apa pun yang Anda sumbangkan ke HSA Anda dan tidak digunakan untuk biaya perawatan kesehatan tahun itu dapat dibatalkan. Tidak ada batasan berapa tahun Anda dapat menggulung uang, atau seberapa besar akun Anda bisa didapat.

Anda juga dapat menggunakan dana HSA Anda kapan saja, dan untuk alasan apa pun, setelah Anda berusia 65 tahun. Jika penarikan Anda setelah 65 tahun bukan untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat, dana yang Anda keluarkan akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak, seperti halnya dengan tradisional IRA atau 401(k), sehingga pada dasarnya menjadi rekening pensiun dengan tambahan manfaat biaya perawatan kesehatan bebas pajak.

Cara yang bagus untuk mengelola biaya perawatan kesehatan Anda di masa pensiun

Jika Anda cukup beruntung karena tidak pernah membutuhkan uang di HSA Anda untuk menutupi biaya perawatan kesehatan, ini bisa menjadi cara yang fantastis untuk merencanakan biaya perawatan kesehatan yang tinggi yang tak terhindarkan setelah Anda pensiun.

Banyak orang Amerika terkejut bahwa bahkan dengan Medicare, ada banyak biaya perawatan kesehatan yang harus mereka bayar sendiri. Faktanya, Fidelity memperkirakan bahwa pasangan yang pensiun pada tahun 2019 pada usia 65 tahun akan membutuhkan $285.000 untuk menutupi biaya perawatan kesehatan selama masa pensiun mereka. Dan, perlu diingat bahwa ini mengacu pada pasangan rata-rata kesehatan dengan panjang rata-rata masa pensiun. Jika Anda mengalami masalah kesehatan yang serius atau Anda hidup jauh lebih lama daripada rata-rata orang Amerika, biaya perawatan kesehatan yang Anda keluarkan bisa jadi jauh lebih tinggi.

Inilah intinya:Jika Anda ingin menarik jumlah ini sesuai kebutuhan dari akun penangguhan pajak seperti IRA tradisional atau 401(k), Anda perlu mengeluarkan lebih banyak uang untuk menutupi tagihan pajak Anda. Hanya untuk perspektif, jika Anda berada di braket pajak marjinal 22% di masa pensiun, Anda harus menarik lebih dari $365.000 untuk menutupi $285.000 dalam biaya perawatan kesehatan. Sementara itu, dengan HSA, Anda bisa mendapatkan manfaat pengurangan pajak tahunan yang sama, tetapi Anda tidak perlu menarik uang ekstra untuk menutupi pajak.

Jika Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, manfaatkan

Intinya adalah bahwa jika Anda memiliki HSA yang Anda inginkan, adalah ide yang cerdas untuk menggunakannya untuk keuntungan Anda. HSA Anda tidak hanya dapat menjadi cara cerdas untuk menyisihkan uang tanpa pajak untuk menutupi biaya perawatan kesehatan jangka pendek Anda, tetapi juga dapat menjadi komponen penting dari strategi perencanaan pensiun Anda.