Cara Menghindari Pajak Capital Gain pada Saham (7 Trik yang Harus Anda Ketahui)

Keuntungan modal terjadi ketika saham dijual lebih dari yang Anda bayarkan untuk itu. Pajak yang tepat atas keuntungan ini akan tergantung pada berapa lama saham tersebut dipegang.

Memahami bagaimana pajak capital gain bekerja dapat membantu Anda mengelola tagihan pajak yang timbul dari penjualan saham, yang merupakan langkah uang yang cerdas ketika Anda mencoba membangun kekayaan. Saat menginvestasikan uang, Anda harus selalu memahami bagaimana hal itu dapat dikenai pajak.

Inilah cara kerja pajak capital gain dengan pajak, dan bagaimana Anda dapat menghindari tagihan pajak capital gain yang besar.

DiversyFund - Pilihan kami untuk memulai di real estat

• Investasi minimal $500
• Miliki bersama portofolio aset real estat yang dikelola secara profesional
• Tidak ada biaya platform atau manajemen

Kunjungi DiversyFund Dalam artikel ini

• Apa itu pajak capital gain?
• Bagaimana keuntungan modal pada saham dikenakan pajak
• Bagaimana menghindari pajak capital gain atas saham
• FAQ
• Intinya

Apa itu pajak capital gain?

Keuntungan modal yang berkaitan dengan saham terjadi ketika investor menjual saham dari saham individu, reksa dana saham, atau ETF saham lebih dari yang mereka bayarkan untuk investasi. Sebagai contoh, jika Anda membeli 100 lembar saham dengan harga $25 per saham dan kemudian menjualnya seharga $40 per saham, Anda akan memperoleh keuntungan modal sebesar $15 per saham atau $1, 500 total pada 100 saham.

ETF dan reksa dana juga dapat memperoleh keuntungan modal yang diperoleh dari penjualan saham yang dimiliki dalam reksa dana atau ETF.

Internal Revenue Service mendefinisikan capital gain sebagai jangka pendek atau jangka panjang:

• Keuntungan modal jangka pendek: Keuntungan modal atas saham yang dimiliki kurang dari satu tahun dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda. Tidak ada perlakuan yang berbeda untuk tujuan perpajakan.
• Keuntungan modal jangka panjang: Jika saham dimiliki setidaknya selama satu tahun, keuntungan modal dianggap jangka panjang. Ini berarti keuntungan dikenakan pajak pada tarif pajak keuntungan modal jangka panjang, yang lebih rendah dari tarif pajak penghasilan biasa bagi banyak investor.

Catatan:Keuntungan modal pada saham dikenai pajak berbeda dari keuntungan modal pada penjualan rumah.

Bagaimana keuntungan modal pada saham dikenakan pajak

Tarif pajak atas keuntungan modal jangka panjang sedikit berbeda berdasarkan status pengarsipan Anda dan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan (AGI). Berikut adalah tarif pajak capital gain untuk tahun pajak 2020 dan 2021 untuk berbagai status pengajuan pajak.

Kolom pertama menunjukkan persentase pajak yang akan diterapkan pada keuntungan modal Anda. Kolom dua sampai lima menunjukkan status pengarsipan dan tingkat pendapatan Anda.

Tahun pajak 2020

Tarif Pajak Keuntungan Modal AGI – Filer Tunggal AGI – Menikah Mengajukan Bersama AGI – Kepala Rumah Tangga AGI – Menikah Mengajukan Secara Terpisah 0% $0 - $40, 000 $0 - $80, 000 $0 - $53, 600 $0 - $40, 000 15% $40, 001 - $441, 450 $80, 001 - $496, 600 $53, 601 - $469, 050 $40, 001 - $248, 300 20% $441, 451 atau lebih $496, 000 atau lebih $496, 000 atau lebih $248, 301 atau lebih

Tahun pajak 2021

Tarif Pajak Keuntungan Modal AGI – Filer Tunggal AGI – Menikah Mengajukan Bersama AGI – Kepala Rumah Tangga AGI – Menikah Mengajukan Secara Terpisah 0% $0 - $40, 400 $0 - $80, 800 $0 - $54, 100 $0 - $40, 400 15% $40, 401 - $445, 850 $80, 801 - $501, 600 $54, 101 - $473, 750 $40, 401 - $250, 800 20% $445, 851 atau lebih $501, 601 atau lebih $473, 751 atau lebih $250, 801 atau lebih

Selain tarif tersebut, ada pajak keuntungan modal tambahan untuk investor berpenghasilan tinggi yang disebut tarif pajak penghasilan investasi bersih. Aturan ini menambahkan 3,8% ke pajak capital gain untuk investor di atas ambang pendapatan tertentu.

Untuk tahun 2021, Anda akan berutang pajak pendapatan investasi bersih jika pendapatan tahunan Anda (diukur sebagai pendapatan kotor yang disesuaikan atau MAGI) di atas ambang batas berikut:

• Single atau kepala rumah tangga:$200, 000
• Pengajuan menikah bersama:$250, 000
• Pengajuan menikah secara terpisah:$125, 000

Bagaimana menghindari pajak capital gain atas saham

Mengelola dampak pajak saat berinvestasi di saham selalu merupakan ide yang bagus. Namun, pertimbangan pajak seharusnya hanya menjadi bagian dari proses dan bukan pendorong keputusan investasi Anda. Yang mengatakan, ada banyak cara untuk meminimalkan atau menghindari pajak capital gain atas saham.

1. Kerjakan braket pajak Anda

Sementara keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak pada tingkat yang lebih rendah, menyadari keuntungan modal ini dapat mendorong Anda ke dalam kelompok pajak keseluruhan yang lebih tinggi karena keuntungan modal akan dihitung sebagai bagian dari AGI Anda. Jika Anda mendekati batas atas golongan pajak penghasilan reguler Anda, Anda mungkin perlu menunda penjualan saham sampai nanti atau mempertimbangkan untuk menggabungkan beberapa potongan ke tahun berjalan. Ini akan mencegah pendapatan tersebut dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi.

2. Gunakan pemanenan rugi-pajak

Pemanenan rugi pajak adalah alat yang efektif dimana investor sengaja menjual saham, reksa dana, ETF, atau surat berharga lainnya yang disimpan dalam rekening investasi kena pajak dalam keadaan rugi. Kerugian pajak dapat digunakan dalam beberapa cara termasuk untuk mengimbangi dampak keuntungan modal dari penjualan saham lain.

Kerugian modal digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal sebagai berikut:

• Kerugian jangka panjang mengimbangi keuntungan jangka panjang
• Kerugian jangka pendek mengimbangi keuntungan jangka pendek

Setiap kelebihan kerugian dari kedua jenis digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal tambahan terlebih dahulu. Kemudian, sejauh kerugian Anda melebihi keuntungan Anda untuk tahun ini, hingga $3, 000 dapat digunakan untuk mengimbangi penghasilan kena pajak lainnya. Kerugian tambahan dapat dibawa untuk digunakan pada tahun pajak berikutnya.

Poin kuncinya adalah memastikan bahwa Anda menghindari penjualan cucian saat menggunakan pemanenan rugi-pajak. Aturan penjualan cuci mengatakan investor tidak dapat membeli saham dari keamanan yang identik atau secara substansial identik 30 hari sebelum atau dalam 30 hari setelah menjual saham atau keamanan lainnya untuk kerugian. Pada dasarnya ini menciptakan jendela 61 hari di sekitar tanggal penjualan.

Sebagai contoh, jika Anda berencana untuk menjual saham IBM dengan kerugian, Anda harus menahan diri untuk tidak membeli saham IBM selama rentang 61 hari tersebut. Demikian pula, jika Anda menjual saham Vanguard S&P 500 ETF dengan kerugian dan kemudian membeli ETF lain yang melacak indeks yang sama, yang mungkin dianggap "secara substansial identik."

Melanggar aturan penjualan cucian akan menghilangkan kemampuan Anda untuk menggunakan kerugian pajak terhadap keuntungan modal atau pendapatan lain untuk tahun itu. Aturan ini juga berlaku untuk pembelian di akun selain akun kena pajak Anda, seperti IRA. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang apa yang dimaksud dengan penjualan cuci, yang terbaik adalah berkonsultasi dengan penasihat keuangan Anda.

3. Donasikan saham untuk amal

Menyumbangkan saham ke badan amal menawarkan dua manfaat pajak potensial:

1. Anda tidak akan bertanggung jawab atas pajak atas keuntungan modal apa pun karena peningkatan nilai saham.
2. Nilai pasar saham pada hari mereka disumbangkan ke badan amal dapat digunakan sebagai pengurangan pajak jika Anda memenuhi syarat untuk merinci pengurangan pada pengembalian pajak Anda. Total pengurangan terperinci Anda harus melebihi jumlah pengurangan standar untuk tahun pajak saat ini dan status pengarsipan Anda agar memenuhi syarat.

4. Beli dan tahan saham usaha kecil yang memenuhi syarat

Saham usaha kecil yang memenuhi syarat mengacu pada saham yang dikeluarkan oleh usaha kecil yang memenuhi syarat seperti yang didefinisikan oleh IRS. Potongan pajak ini dimaksudkan untuk memberikan insentif untuk berinvestasi di perusahaan-perusahaan kecil ini. Jika stok memenuhi syarat menurut bagian IRS 1202, keuntungan modal hingga $10 juta dapat dikeluarkan dari penghasilan Anda. Tergantung pada saat saham diperoleh, antara 50% dan 100% dari keuntungan modal Anda mungkin tidak dikenakan pajak. Yang terbaik adalah berkonsultasi dengan profesional pajak yang berpengetahuan luas di bidang ini untuk memastikan.

5. Investasikan kembali dalam Dana Peluang

Zona peluang adalah area yang tertekan secara ekonomi yang menawarkan perlakuan pajak preferensial kepada investor di bawah Opportunity Act. Ini adalah bagian dari Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan yang disahkan pada akhir 2017. Investor yang mengambil keuntungan modal mereka dan menginvestasikannya kembali ke real estat atau bisnis yang berlokasi di zona peluang dapat menunda atau mengurangi pajak atas keuntungan modal yang diinvestasikan kembali ini. IRS mengizinkan penangguhan keuntungan ini hingga 31 Desember, 2026, kecuali investasi di zona peluang dijual sebelum tanggal tersebut.

6. Pegang sampai kamu mati

Ini mungkin terdengar tidak wajar, tetapi jika Anda memegang saham Anda sampai kematian Anda, Anda tidak perlu membayar pajak capital gain selama hidup Anda. Dalam beberapa kasus, ahli waris Anda juga dapat dibebaskan dari pajak capital gain karena kemampuan untuk mengklaim kenaikan harga saham warisan.

Basis biaya adalah biaya investasi, termasuk komisi atau biaya transaksi yang terjadi. Dasar peningkatan berarti menyesuaikan dasar biaya dengan nilai investasi saat ini pada tanggal kematian pemilik. Untuk investasi yang telah terapresiasi nilainya, ini dapat menghilangkan sebagian atau seluruh pajak capital gain yang akan dikeluarkan berdasarkan biaya awal investasi. Untuk saham yang sangat dihargai, ini dapat menghilangkan keuntungan modal jika ahli waris Anda memutuskan untuk menjual saham, berpotensi menghemat banyak pajak.

7. Gunakan rekening pensiun yang diuntungkan pajak

Jika saham disimpan di rekening pensiun yang diuntungkan pajak seperti IRA, setiap keuntungan modal dari penjualan saham di akun tidak akan dikenakan pajak keuntungan modal pada tahun keuntungan modal direalisasikan.

Dalam kasus akun IRA tradisional, keuntungan hanya akan masuk ke saldo akun keseluruhan yang tidak akan dikenakan pajak sampai penarikan di masa pensiun. Dalam kasus Roth IRA, keuntungan modal akan menjadi bagian dari saldo akun yang dapat ditarik bebas pajak selama kondisi tertentu terpenuhi. Pertumbuhan bebas pajak ini adalah salah satu alasan banyak orang memilih Roth IRA.

FAQ

Berapa lama Anda perlu memegang saham untuk menghindari pajak capital gain?

Jika Anda menjual saham dengan harga lebih besar dari jumlah yang Anda bayarkan untuk saham tersebut, Anda akan mendapatkan keuntungan modal tidak peduli berapa lama Anda memiliki saham tersebut. Jika Anda telah memegang saham tersebut selama kurang dari satu tahun, keuntungan akan dianggap jangka pendek. Jika Anda telah memegang saham tersebut setidaknya selama satu tahun, mereka akan dianggap jangka panjang. Keuntungan membayar pajak capital gain jangka panjang adalah tarifnya lebih rendah daripada pajak capital gain jangka pendek untuk sebagian besar pembayar pajak.

Apakah saya membayar pajak atas saham yang tidak saya jual?

Jika Anda tidak menjual saham yang Anda miliki, tidak ada pajak capital gain terutang, bahkan jika nilai saham meningkat. Jika Anda memegang saham sampai Anda mati, mereka akan beralih ke ahli waris Anda, yang mungkin atau mungkin tidak berutang pajak atas warisan. Jika saham membayar dividen, pembayaran ini akan dikenakan pajak kepada Anda saat memegang saham, tapi ini bukan pajak capital gain.

Apa yang terjadi jika Anda tidak melaporkan saham tentang pajak?

Anda biasanya tidak perlu melaporkan bahwa Anda memiliki saham atas pajak Anda. Anda harus melaporkan setiap pendapatan yang diperoleh dari saham tersebut baik dari keuntungan modal karena penjualan saham atau dari dividen yang diperoleh saat memegang saham.

Kegagalan untuk melaporkan pendapatan ini dan membayar pajak yang sesuai bisa menjadi kejahatan. Perusahaan pialang akan langsung melaporkan hasil penjualan saham ke IRS. Perusahaan yang mengeluarkan dividen juga akan melaporkan pendapatan ini ke IRS. Jika jumlah ini tidak tercermin pada pengembalian pajak Anda, ini bisa menjadi bendera merah untuk IRS.

Intinya

Saham bisa menjadi alat pembangun kekayaan yang solid bagi beberapa investor. Tetapi penting untuk memahami bagaimana saham dapat dikenakan pajak dan memperhitungkan implikasi pajak tersebut dalam perencanaan keuangan Anda.

Mendapat keuntungan modal berarti Anda telah menjual saham lebih dari yang Anda bayarkan untuk itu, tetapi perencanaan pajak yang tepat dapat membantu mengelola kewajiban pajak Anda. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang situasi pajak spesifik Anda, Anda mungkin mempertimbangkan untuk berbicara dengan penasihat pajak.