Panduan Pajak Wiraswasta – Yang Harus Anda Ketahui untuk Menghindari Hukuman Mahal!

Kebanyakan orang yang bekerja untuk majikan memiliki pajak mereka secara otomatis dipotong dari gaji mereka. Ini membuat hidup lebih mudah ketika tiba saatnya untuk mengajukan pajak karena Anda tidak perlu khawatir tentang mengajukan taksiran pajak atau mengirimkan dokumen apa pun. Anda tinggal menunggu W-2 Anda tiba di bulan Januari, kemudian Anda mengajukan pajak Anda ke IRS.

Pajak yang dipotong majikan Anda dari gaji Anda mencakup pajak penghasilan Anda dan pajak FICA (Federal Insurance Contributions Act):pajak Jaminan Sosial dan pajak Medicare. Majikan Anda juga cukup baik untuk mengambil setengah tagihan untuk dua program itu (OK, mereka diharuskan, jika tidak, mereka mungkin tidak akan melakukannya!).

Namun, jika Anda memiliki penghasilan wiraswasta, Anda dikenakan pajak SECA (Self-Employment Contributions Act), yang mirip dengan pajak FICA. Itu berarti Anda berada di jalur untuk seluruh tagihan pajak Jaminan Sosial dan Medicare.

Mengapa? Karena ketika Anda berwiraswasta, Anda adalah majikan dan karyawan dan Anda tidak memiliki seseorang yang membayar setengah dari tagihan pajak Anda.

Siapa yang Harus Membayar Pajak Wiraswasta?

IRS menganggap Anda bekerja sendiri jika Anda adalah pemilik tunggal, kontraktor independen, mitra dalam kemitraan, anggota LLC anggota tunggal atau menjalankan bisnis untuk diri Anda sendiri.

Anda biasanya harus membayar pajak wiraswasta jika Anda memperoleh lebih dari $400 dari penghasilan wiraswasta, atau dapatkan lebih dari $108,28 sebagai pegawai gereja. Pada dasarnya, Anda diharuskan membayar pajak wirausaha jika Anda bekerja untuk diri sendiri dan orang lain tidak membayar pajak Anda, pajak Jaminan Sosial atau Medicare.

Berapa Pajak Wiraswasta?

Tarif pajak wirausaha adalah 15,3% dan terdiri dari dua bagian:12,4% untuk Jaminan Sosial dan 2,9% untuk Medicare. Ingat, wiraswasta membayar kedua bagian dari pajak Jaminan Sosial, yaitu 12,4%. Bagian Jaminan Sosial dari pajak wirausaha dibagi rata antara majikan dan karyawan, jadi mereka berdua membayar 6,2% dari gaji, sampai dengan batas pajak penghasilan Jaminan Sosial tahunan sampai dengan tahunan.

Seorang individu non-wiraswasta harus membayar pajak FICA setara dengan 9,1% dari gaji mereka (6,2% untuk Jaminan Sosial, dan 2,9% untuk Medicare), sampai dengan batas pajak penghasilan Jaminan Sosial tahunan.

• Pajak Jaminan Sosial. Hanya $128 pertama Anda, 700 dari upah gabungan, tip, dan penghasilan bersih dikenakan pajak Jaminan Sosial 12,4%.
• Pajak Medicare. Semua pendapatan dikenakan pajak Medicare 2,9%.

Anda dapat menghitung pajak wirausaha Anda pada Jadwal SE (Formulir 1040), atau dengan program perangkat lunak pajak komersial seperti TurboTax atau H&R Block Online.

Rumus pajak wiraswasta yang mudah. Pajak Jaminan Sosial hanya dinilai atas pendapatan $128, 700 dan kurang, jadi jika Anda berada di bawah ambang batas itu, cukup kalikan penghasilan Anda dengan 15,3% (12,4% + 2,9%). Jika penghasilan Anda lebih besar dari $128, 700, kalikan penghasilan Anda dengan 2,9% (untuk menutupi pajak Medicare Anda), dan tambahkan $15, 958,80 (pajak Jaminan Sosial maks pada tahun 2018).

*Catatan:Ini adalah batas pendapatan untuk tahun pajak 2018 dan dapat berubah setiap tahun. Anda dapat melihat batas pendapatan bersejarah untuk pajak jaminan sosial di sini.

Cara Membayar Pajak Wiraswasta

Anda akan melaporkan pajak wirausaha Anda di bagian “Pajak Lainnya” di Formulir 1040 saat Anda mengajukan pengembalian pajak pada akhir tahun. Namun, tergantung berapa banyak yang Anda hasilkan, Anda mungkin perlu membayar taksiran pajak untuk memastikan Anda mematuhi aturan IRS – atau Anda mungkin akan dikenakan denda kurang bayar.

Ini adalah sesuatu yang harus Anda tentukan dengan perangkat lunak pajak online Anda atau dengan bekerja sama dengan akuntan Anda.

Mempekerjakan seorang akuntan untuk membantu saya menavigasi berbagai masalah pajak bisnis kecil adalah salah satu langkah paling cerdas yang saya buat. Harganya relatif mahal, tapi dalam banyak hal, itu membayar untuk dirinya sendiri dalam menghemat waktu dan dengan mencegah kesalahan mahal.

Sedangkan untuk membayar pajak secara fisik, Anda dapat melakukannya dengan memeriksa, on line, atau bayar dengan kartu kredit. IRS memudahkan untuk membuat EIN (seperti Nomor Jaminan Sosial untuk bisnis Anda), yang digunakannya untuk melacak pendapatan dan pajak bisnis Anda. Kemudian Anda dapat dengan mudah mengatur pembayaran elektronik ke IRS. Ini membuatnya cepat dan mudah untuk membayar pajak Anda secara online.

Tips Pajak Wiraswasta Tambahan

Pengurangan pajak wirausaha. Anda dapat mengurangi setengah dari pajak wirausaha Anda sebelum menerapkan tarif pajak saat menghitung jumlah pajak wirausaha yang Anda miliki. Sebagai contoh, jika Anda mendapatkan $100, 000 dari wiraswasta, Anda melaporkan jumlah itu sebagai pendapatan di Formulir 1040.

Namun, Anda dapat mengurangi 7,65% dari angka itu ketika menghitung berapa banyak pajak wirausaha yang harus dibayar. Jadi, Anda hanya akan membayar pajak wirausaha sebesar $92, 350, menghemat $1, 170 pajak wiraswasta ($7, 650x15,3%). Pengurangan ini tersedia terlepas dari apakah Anda memerinci atau tidak.

Pajak wiraswasta adalah tambahan untuk pajak penghasilan reguler. Saat Anda melakukan perencanaan pajak, jangan lupa untuk mempertimbangkan tarif pajak normal Anda. Anda akan diminta untuk membayar pajak penghasilan negara bagian dan federal yang normal di samping pajak wirausaha.

Pertimbangkan untuk Mempekerjakan Seorang Profesional

Saya sangat percaya dalam melakukan sesuatu sendiri. Namun, pajak adalah satu saat ketika saya tidak takut untuk menghabiskan uang untuk ketenangan pikiran untuk mengetahui bahwa semuanya dilakukan dengan benar dan saya telah memaksimalkan pengembalian saya atau meminimalkan tagihan pajak saya.

Informasi ini dimaksudkan sebagai sumber saja dan saya sarankan berkonsultasi dengan akun atau dokumentasi IRS untuk informasi yang spesifik untuk kebutuhan Anda. Mempekerjakan seorang akuntan adalah salah satu pengeluaran bisnis yang saya tidak keberatan membayar.

Gunakan Perangkat Lunak Pajak

Jika Anda masih sangat kecil, perangkat lunak pajak akan menangani 95% dari semua masalah pajak yang mungkin Anda hadapi. Meskipun sekarang ada banyak sekali pilihan perangkat lunak pajak, tiga pemain top tersebut antara lain:

• TurboTax – Pada titik ini, jika Anda belum pernah mendengar tentang TurboTax, Anda mungkin hidup di bawah batu. Rencana bisnis kecil mereka adalah cara yang bagus untuk memastikan Anda melakukan pajak dengan baik.
• H&R Block – Salah satu penyedia terbesar untuk bantuan pajak langsung dan online, H&R Block memiliki semua fitur yang Anda perlukan untuk melakukan pajak dengan benar.
• Tax Slayer – Salah satu platform persiapan pajak online tertua, TaxSlayer berfitur lengkap dan siap membantu Anda menyelesaikan pajak pekerjaan mandiri Anda.

Pertimbangkan Menggunakan Layanan Penggajian

Jika Anda menghasilkan cukup uang melalui bisnis kecil Anda, Anda mungkin mempertimbangkan untuk membayar sendiri gaji, lengkap dengan membayar pajak negara bagian dan federal melalui gaji Anda, mengajukan W-2, dll. Ada biaya tambahan untuk melakukan ini kecuali jika Anda ingin mengelola semua pengajuan sendiri.

Tapi itu bisa berharga dalam jangka panjang, tergantung pada struktur bisnis Anda, dan item lainnya. Saya sebelumnya menggunakan PayChex untuk menjalankan penggajian saya, tapi sekarang saya menggunakan Gusto (sebelumnya ZenPayroll).

Manfaat tambahan menggunakan jenis layanan ini termasuk penggajian otomatis dan pengarsipan pajak, kemampuan untuk secara otomatis berkontribusi pada rencana pensiun wiraswasta, dan didokumentasikan gaji Anda di W-2. Hal ini dapat membuat lebih mudah untuk mendapatkan hipotek jika Anda wiraswasta.

Menyiapkan penggajian adalah langkah administratif yang bagus untuk bisnis kecil saya dan saya merekomendasikannya jika penghasilan Anda membenarkannya. Ini adalah langkah jangka panjang yang bagus dan menambah legitimasi bisnis Anda.

Sumber Daya IRS Tambahan:

• Pajak wiraswasta.
• Topik 554 – Pajak Wiraswasta.
• Formulir IRS 1040-ES.
• Kalender Pajak untuk Usaha Kecil dan Wiraswasta.