Apa itu rencana tabungan kuliah 529 dan bagaimana cara kerjanya

Paket 529 adalah paket tabungan yang diuntungkan pajak yang memungkinkan Anda membayar biaya pendidikan.

Rencana tabungan perguruan tinggi ini memungkinkan kontribusi apa pun ke akun untuk menumbuhkan pajak tangguhan. Uang dapat ditarik bebas pajak selama digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat, seperti biaya kuliah dan biaya kamar dan papan dan buku di universitas serta sekolah teknik dan kejuruan. Sementara dibuat untuk membantu membayar kuliah, rencana ini sekarang juga dapat digunakan untuk membayar uang sekolah K-12 di sekolah swasta.

Jadi, apa itu paket 529? Inilah yang perlu Anda ketahui tentang 529 rencana dan bagaimana menggunakannya untuk mencapai tujuan tabungan kuliah masa depan Anda untuk anak-anak Anda.

Bagaimana 529 rencana bekerja

Paket 529 memungkinkan peserta untuk membuat akun yang diuntungkan pajak untuk memungkinkan penerima menggunakan dana untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Peserta menyetor uang setelah pajak ke dalam rekening. Uang di rekening dapat tumbuh ditangguhkan pajak dan kemudian disadap bebas pajak untuk biaya yang relevan.

Paket 529 bahkan dapat mengurangi pajak Anda hari ini dalam beberapa kasus. Beberapa negara bagian menawarkan pengurangan pajak atas kontribusi, dan Anda dapat menghitung kontribusi potensial Anda dengan bantuan kalkulator pengurangan pajak negara bagian Vanguard 529. Kontribusi dibuat dengan uang setelah pajak, jadi mereka tidak akan memberi Anda pengurangan pajak federal, Namun.

Siapa pun dapat membuat rencana dan berkontribusi untuk itu. Orang tua, kakek-nenek dan kerabat lainnya semua dapat membuka dan berkontribusi ke akun. Anda bahkan dapat mendanai biaya pendidikan Anda sendiri dengan cara ini. Anda bahkan mungkin tidak perlu menjadi pemilik akun untuk mengklaim pengurangan pajak atas kontribusi Anda, meskipun itu tergantung pada hukum negara bagian

Saat Anda menarik uang dari paket 529 Anda, Anda harus menggunakannya untuk biaya pendidikan di tahun kalender yang sama. Sebaliknya, Anda akan melakukan penarikan tanpa pengecualian yang akan membuat IRS memperhatikan, karena Anda tidak akan menggunakan dana tersebut. Pastikan untuk menyimpan semua tanda terima, harus IRS datang menelepon.

Berbagai rencana negara memiliki manfaat yang berbeda, dan dapat membayar untuk melihat-lihat dan menemukan rencana terbaik untuk Anda. Anda akan ingin mencari biaya rendah, hasil investasi yang baik dan manfaat yang baik. Aturan untuk setiap rencana negara berbeda, jadi Anda perlu mengetahui aturan khusus untuk rencana Anda.

Apa saja jenis paket 529 yang berbeda?

Paket 529 memiliki dua jenis utama:paket biaya kuliah prabayar dan paket tabungan pendidikan. Mereka masing-masing melayani kebutuhan yang berbeda dan menawarkan metode investasi yang berbeda.

• Uang sekolah prabayar plan memungkinkan Anda membeli kredit kuliah untuk digunakan di masa mendatang dengan harga saat ini. Peserta 529 dapat membeli kredit ini hanya di perguruan tinggi dan universitas yang berpartisipasi untuk penerima paket. Kredit ini tidak dapat digunakan untuk kamar dan makan dan tidak tersedia untuk sekolah dasar dan menengah.
• Rencana tabungan pendidikan lebih luas dan memungkinkan Anda untuk membuka rekening investasi yang dapat dimanfaatkan di masa depan untuk biaya pendidikan. Rencana ini membayar uang sekolah dan biaya, kamar dan papan, buku dan biaya lain yang memenuhi syarat. Akun ini umumnya dapat digunakan di hampir semua perguruan tinggi atau universitas AS dan juga dapat digunakan untuk pendidikan swasta K-12.

Rekening tabungan pendidikan dapat diinvestasikan dalam banyak aset yang berbeda termasuk opsi pengembalian yang berpotensi tinggi seperti dana saham, serta opsi pengembalian yang lebih rendah tetapi kurang berisiko seperti dana obligasi dan bahkan dana pasar uang. Namun, jika diinvestasikan di pasar seperti dana saham atau dana obligasi, nilainya tidak diasuransikan oleh pemerintah negara bagian atau federal.

Manfaat pajak dan bantuan keuangan

Paket 529 dapat menawarkan beberapa manfaat pajak dan bantuan keuangan kepada peserta:

• Tingkatkan kontribusi Anda berdasarkan pajak tangguhan. Anda tidak akan membayar pajak atas penghasilan apa pun di akun, selama Anda menyimpan uang di rekening.
• Penarikan bebas pajak untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Keuntungan tangguhan pajak Anda menjadi keuntungan bebas pajak, jika Anda menggunakan uang untuk biaya pendidikan yang berkualitas.
• Potensi pengurangan pajak negara. Hemat pajak jika negara bagian Anda menawarkan potongan potongan. Namun, Anda tidak akan mendapatkan pengurangan pajak negara bagian untuk negara bagian di mana Anda tidak membayar pajak.
• Penerima dapat berubah seiring waktu. Paket 529 dapat bekerja untuk banyak anak, jika mereka tidak perlu menggunakan program secara bersamaan. Rencanakan ke depan untuk menghindari potensi melanggar aturan rencana.
• Pembayaran pinjaman mahasiswa. Di penghujung tahun 2019, Kongres mengesahkan dana dalam 529 yang akan digunakan untuk pembayaran pinjaman. Hingga total $10, 000 dapat digunakan untuk membayar kembali pinjaman mahasiswa, dan sebanyak $10 lagi, 000 dapat digunakan untuk membayar pinjaman saudara kandung penerima manfaat.
• Rekening yang dimiliki oleh orang tua memiliki dampak yang lebih rendah pada bantuan keuangan. Aset yang dimiliki oleh anak Anda dapat mengurangi kelayakan bantuan keuangan mereka dalam jumlah yang besar. Namun, paket 529 tidak dimiliki oleh anak, sehingga akun yang dimiliki oleh orang tua dapat memiliki dampak yang lebih kecil (ini tidak berlaku untuk akun milik kakek-nenek, Namun).

Cara menggunakan paket 529 untuk banyak anak

Dimungkinkan untuk menggunakan satu paket 529 untuk kepentingan banyak anak. Sebagai contoh, jika usia anak-anak Anda lebih dari empat tahun, Anda mungkin dapat mengubah penerima paket setelah anak pertama lulus. Jika kamu melakukan ini, Namun, Anda mungkin ingin mempertimbangkan berapa banyak uang yang tersisa dalam rencana untuk anak kedua (atau ketiga) setelah disadap oleh anak sebelumnya.

Lebih-lebih lagi, menggunakan hanya satu paket dapat membuat paket 529 kurang berharga untuk anak-anak nanti. Sebagai contoh, jika Anda beralih ke investasi yang lebih konservatif saat anak pertama mendekati perguruan tinggi, maka hal itu dapat menghilangkan potensi pengembalian di masa depan dari anak kedua dari investasi yang lebih agresif tergantung pada bagaimana itu dialokasikan.

Tergantung pada situasi Anda, mungkin lebih masuk akal untuk memiliki rencana 529 terpisah untuk setiap anak. Tambahan, pendekatan ini memungkinkan Anda untuk menyimpan catatan yang lebih baik dan mungkin menawarkan Anda kesempatan tambahan untuk pengurangan pajak negara bagian jika negara Anda menawarkannya.

Apa yang dicakup dan tidak dicakup oleh paket 529?

Penting untuk dipahami bahwa Anda hanya dapat mengakses uang Anda secara bebas pajak jika Anda membelanjakannya untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat. Apa pun yang tidak sesuai dengan interpretasi IRS tentang biaya yang memenuhi syarat kemungkinan akan membuat agensi menjatuhkan penalti pada penarikan Anda.

Apa pun yang tidak ditentukan oleh IRS dalam definisinya tentang biaya yang memenuhi syarat kemungkinan tidak tercakup.

IRS menetapkan bahwa biaya yang memenuhi syarat harus "terkait dengan pendaftaran atau kehadiran di sekolah pasca-sekolah menengah yang memenuhi syarat." Lebih-lebih lagi, IRS mengatakan bahwa “untuk memenuhi syarat, sebagian biaya harus ditanggung oleh sekolah dan sebagian lagi harus dikeluarkan oleh siswa yang terdaftar setidaknya setengah waktu.”

• Biaya kuliah dan biaya yang dibebankan oleh institusi.
• Buku teks yang dibutuhkan oleh kelas yang terdaftar.
• Kamar dan papan, tidak melebihi jumlah yang dicantumkan oleh sekolah sebagai bagian dari biaya kehadiran.
• Komputer dan perangkat lunak, dan perlengkapan lainnya, yang digunakan terutama untuk tujuan pendidikan.
• Biaya magang selama program terdaftar di Departemen Tenaga Kerja AS.
• Hingga $10, 000 dalam biaya kuliah pendidikan swasta K-12.
• Layanan kebutuhan khusus, asalkan mereka dikeluarkan sebagai bagian dari kehadiran di sekolah.
• Hingga $10, 000 dalam pembayaran pinjaman mahasiswa.

Anda tidak akan dapat menggunakan 529 bebas penalti untuk membayar biaya transportasi di perguruan tinggi atau untuk membayar biaya ekstrakurikuler.

Bagaimana memulai paket 529

Jika Anda ingin membuka paket 529, Anda dapat melakukannya secara langsung melalui rencana negara. Tetapi Anda juga memiliki pilihan untuk pergi melalui broker atau penasihat keuangan yang mungkin dapat membantu Anda dengan rencana tersebut.

• Saat Anda langsung membuka situs web paket , Anda perlu mendaftar, menganalisis investasi potensial dan kemudian mengelola rencana selama masa pakainya. Anda akan mengawasi rencana dan menangani masalah apa pun yang muncul.
• Saat bekerja dengan broker atau penasihat keuangan , Anda dapat meminta agen Anda melakukan pekerjaan berat:menemukan rencana negara bagian terbaik untuk Anda, memilih dana dan mengawasi program. Seorang pialang atau penasihat mungkin juga dapat memberi Anda saran lebih lanjut tentang program ini. Tetapi Anda akan membayar untuk tingkat layanan ekstra ini dengan komisi penjualan atau biaya investasi yang lebih tinggi.

Bisakah Anda menggunakan paket 529 di perguruan tinggi mana pun?

Paket tabungan 529 dapat digunakan di perguruan tinggi mana pun yang memenuhi syarat di seluruh negeri. Sebagian besar negara bagian tidak membatasi ketersediaan untuk negara bagian yang mensponsori 529 Anda. Misalnya, Anda dapat berkontribusi pada pengaturan akun dengan paket satu negara bagian, tetapi masih dapat menggunakan dana tersebut di institusi pendidikan tinggi mana pun yang berkualitas.

Rencana kuliah prabayar, di samping itu, seringkali lebih terbatas dalam ruang lingkup. Mereka biasanya hanya dapat digunakan di perguruan tinggi tertentu. Beberapa rencana kuliah prabayar negara bagian memungkinkan kredit untuk digunakan di beberapa lembaga publik di negara bagian, tetapi Anda mungkin tidak dapat menggunakan kredit di luar negara bagian.

Periksa kembali untuk melihat bahwa institusi Anda memenuhi syarat, Namun, karena tidak setiap perguruan tinggi melakukannya.

Apa yang terjadi jika anak saya tidak menggunakan paket 529?

Jika anak Anda memilih untuk tidak melanjutkan ke perguruan tinggi atau sekolah kejuruan lainnya, ahli waris dapat diubah menjadi anggota keluarga lain yang mungkin dapat menggunakan uang tersebut. Secara umum, rencana tersebut dapat terus memegang dana tanpa batas selama memiliki penerima manfaat yang masih hidup yang terdaftar.

Namun, akhirnya jika uang tidak dapat digunakan, itu harus ditarik. Jika uang itu tidak digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat, Anda harus membayar pajak atas penghasilan, serta penalti 10 persen.

Namun, ada cara untuk mendapatkan uang kembali tanpa membayar denda 10 persen (walaupun Anda mungkin perlu membayar pajak atas penghasilan):

• Beasiswa. Jika penerima menerima beasiswa bebas pajak, Anda dapat menarik uang sejumlah beasiswa.
• Kehadiran akademi militer AS. Ini diperlakukan sebagai beasiswa.

• Kematian penerima manfaat. Jika ahli waris yang ditunjuk meninggal dunia, jumlah tersebut dapat ditarik.

• Penerima menjadi cacat. Seorang dokter harus menyatakan bahwa penerima manfaat tidak dapat menyelesaikan pekerjaan yang menguntungkan.
• Bantuan pendidikan majikan. Jika majikan menawarkan bantuan, jumlah itu dapat ditarik tanpa membayar denda.

Dari mana 529 rencana tabungan berasal?

Rencana 529 berasal dari tahun 1996 dan mengambil namanya setelah Bagian 529 dalam Kode Pendapatan Internal, yang mengizinkan program pendidikan yang memenuhi syarat untuk memberikan manfaat bebas pajak kepada penabung. Rencana tersebut berasal dari keputusan Michigan tahun 1986 untuk menawarkan rencana biaya kuliah prabayar ke perguruan tinggi negeri.

Apa yang dianggap sebagai pengeluaran yang memenuhi syarat telah berkembang selama bertahun-tahun. Pada tahun 2015, rencananya mulai memasukkan komputer sebagai pengeluaran bebas pajak, sementara tahun 2017 melihat program ini mencakup biaya kuliah K-12 hingga $10, 000 setiap tahun. Di tahun 2019, rencana diperluas lebih lanjut untuk mencakup pembayaran pinjaman, disebutkan di atas, serta opsi untuk menggunakan paket 529 untuk membayar program magang.

Belajarlah lagi:

• Cara menabung untuk kuliah:8 cara untuk memulai sekarang
• Cara memanfaatkan paket 529 Anda untuk membayar biaya kuliah
• 7 cara sederhana untuk memaksimalkan paket 529 Anda untuk membantu membayar biaya kuliah