Keuntungan modal:Meminimalkan pajak keuntungan modal

Apa itu capital gain?

Peningkatan nilai investasi, aset modal, atau realestate adalah capitalgain. Pertumbuhan membuat nilainya lebih tinggi dari apa yang Anda beli. Kerugian modal, di sisi lain, adalah penurunan nilai suatu investasi. Anda tidak menyadari keuntungan atau kerugian sampai Anda menjual aset. Setelah Anda menjual aset yang nilainya meningkat, keuntungannya akan direalisasikan dan harus dilaporkan pada SPT pajak penghasilan Anda.

Hasil keuntungan modal Anda adalah persentase apresiasi harga dari suatu investasi. Anda dapat menghitung hasil keuntungan modal dengan membaginya dalam harga saham dengan harga asli sekuritas pada saat Anda membelinya. Misalnya, jika Anda membeli aset seharga $125 dan menjualnya seharga $150, hasil Anda adalah 20%.

Keuntungan modal mungkin jangka pendek atau jangka panjang. Keuntungan modal jangka pendek adalah kenaikan harga aset yang telah Anda pegang selama 12 bulan atau kurang. Keuntungan modal jangka panjang adalah peningkatan nilai aset yang telah Anda pegang selama lebih dari satu tahun.

Apa yang dimaksud dengan kerugian modal?

Capitallosses terjadi ketika ada aset modal yang Anda miliki menurun dibandingkan dengan harga yang Anda bayarkan untuk itu. Anda dapat mengklaim kerugian modal sebagai pengurang pengembalian pajak Anda atas kerugian yang Anda timbulkan ketika aset modal Anda menurun nilainya.

Seperti keuntungan modal, kerugian modal tidak akan terwujud sampai Anda menjual aset dengan harga yang lebih rendah dari yang Anda bayarkan untuk itu. Kerugian modal dapat membantu mengimbangi keuntungan modal atau keuntungan lainnya dan berpotensi membantu mengurangi pajak keuntungan modal yang mungkin harus Anda bayar.

Kerugian modal untuk aset yang belum Anda jual adalah kerugian yang belum direalisasi. Kerugian modal tidak dilaporkan pada pajak Anda sampai direalisasikan. Ketika itu masih merupakan kerugian yang belum direalisasi, itu hanyalah kerugian kertas.

Pajak capital gain

Jika Anda menjual aset yang telah Anda pegang selama lebih dari satu tahun dan dikenakan pajak capital gain, kewajiban Anda akan bergantung pada pendapatan Anda. Tarif pajak capital gain jangka panjang adalah 0%, 15%, atau 20%, tergantung pada penghasilan Anda. Jika Anda menghasilkan $39.375 atau kurang, Anda tidak akan dikenakan pajak atas keuntungan modal Anda. Jika Anda menghasilkan antara $39.376 hingga $434.550, kewajiban pajak Anda akan menjadi 15%. Jika Anda menghasilkan lebih dari itu, tarif pajak atas keuntungan modal Anda akan menjadi 20%.

Jika Anda menyadari keuntungan modal untuk aset yang telah Anda pegang selama 12 bulan atau kurang, pajak keuntungan modal jangka pendek akan berlaku. Tarif ini sama dengan tarif pajak penghasilan biasa Anda. Secara umum, biasanya lebih tinggi daripada tarif pajak capital gain jangka panjang.

Ketika Anda menghitung nilai aset bersih Anda untuk menghitung keuntungan modal Anda, Anda perlu memperhitungkan komisi dan biaya yang Anda bayarkan pada saat aset itu dibeli. Untuk properti yang Anda telah mengambil pengurangan depresiasi di masa lalu, juga akan ada penarikan kembali depresiasi pada saat Anda menjual aset. Untuk kejelasan tentang aturan pajak penyusutan, sebaiknya konsultasikan dengan profesional keuangan dan pajak Anda.

Statistik keuntungan dan kerugian modal

Menurut IRS, pembayar pajak melaporkan keuntungan lebih dari $229 miliar dan kerugian hampir $79 miliar pada penjualan saham perusahaan mereka selama tahun terakhir yang datanya tersedia. TaxPolicy Center melaporkan bahwa keuntungan modal jangka pendek dapat dikenakan pajak hingga 37% karena dikenakan pajak dengan tarif yang sama dengan pendapatan biasa. Keuntungan modal jangka panjang dapat dikenakan pajak hingga 20%.

Selama tahun terakhir yang datanya tersedia, pembayar pajak AS melaporkan kerugian modal bersih hampir $21 miliar. Kerugian modal dapat diklaim sebagai pengurang pengembalian pajak penghasilan Anda dan dapat mengurangi pajak yang mungkin harus Anda bayar.

Direalisasi vs. tidak direalisasi

Ketika nilai aset yang Anda pegang meningkat, capitalgain Anda belum terealisasi. Keuntungan modal yang direalisasikan adalah peristiwa kena pajak yang terjadi hanya ketika Anda menjual aset. Kerugian modal yang direalisasi juga terjadi ketika Anda menjual aset dengan kerugian.

Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasi dikenal sebagai keuntungan dan kerugian kertas. Mereka adalah kenaikan atau penurunan nilai investasi yang tidak memicu kejadian kena pajak.

Pajak capital gain

Pajak yang mungkin harus Anda bayar untuk keuntungan modal Anda akan bergantung pada beberapa faktor, termasuk lamanya kepemilikan, tingkat pendapatan Anda dan tarif pajak penghasilan biasa, pengecualian yang mungkin Anda miliki, dan penggantian kerugian yang telah Anda sediakan untuk Anda.

Keuntungan modal jangka pendek terjadi pada sekuritas yang Anda jual dalam waktu satu tahun atau kurang dari saat Anda membelinya. Mereka dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa berdasarkan status pengajuan pajak Anda dan pendapatan kotor yang disesuaikan. Jika investasi jangka pendek berubah menjadi investasi jangka panjang pada saat dijual, pajak atas keuntungan Anda mungkin lebih rendah.

Untuk keuntungan modal jangka panjang, mereka biasanya dikenakan pajak dengan tarif yang lebih rendah dari tarif pajak penghasilan biasa Anda. Keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak pada tingkat 0%, 15%, atau 20%. Braket pajak tertinggi hanya membayar tingkat keuntungan modal jangka panjang sebesar 20%. Kebanyakan orang memenuhi syarat untuk tarif pajak 15%.

Jika Anda memiliki capital gain yang besar dibandingkan dengan sisa penghasilan Anda, itu bisa memicu alternatif pajak minimum. Pajak minimum alternatif adalah pajak penghasilan federal yang dihitung secara terpisah dan di samping pajak penghasilan biasa Anda. AMT dimaksudkan untuk mencegah wajib pajak berpenghasilan tinggi mengambil keuntungan dari potongan dan kredit tertentu untuk membayar pajak yang sedikit atau tidak sama sekali. Anda juga perlu memperhitungkan setiap penyusutan yang mungkin terjadi.

Ada perbedaan besar dalam pajak yang Anda bayar jika Anda menahan saham Anda untuk jangka waktu yang lebih lama. Pemerintah mendorong investor untuk berpikir jangka panjang. Misalnya, jika Anda menghasilkan $85.000 per tahun, tarif pajak penghasilan biasa Anda adalah 22%. Jika Anda menyadari keuntungan modal jangka pendek, Anda akan dikenakan pajak sebesar 22% untuk itu. Jika Anda memegang aset selama lebih dari 12 bulan sebelum Anda menjualnya dan memperoleh keuntungan, pajak capital gain Anda akan menjadi 15% untuk penghematan pajak sebesar 7%.

HARGA KEUNTUNGAN MODAL JANGKA PANJANG

Aset modal bisa berwujud atau tidak berwujud. Mereka mungkin termasuk yang berikut:

• Stok
• Obligasi
• Mobil
• Perahu
• Tanah
• Properti
• Barang koleksi
• Antik
• Seni
• Perhiasan
• Logam mulia

Untuk real estat, Anda dapat mengambil pengurangan depresiasi terhadap pendapatan untuk mencerminkan penurunan nilai properti seiring bertambahnya usia. Ketika Anda mengambil pengurangan depresiasi, itu mengurangi dasar pajak Anda. Setelah Anda menjualnya, sebagian dari keuntungan modal diperlakukan sebagai penyusutan kembali.

Ini disebut penangkapan kembali depresiasi karena mengingat beberapa pengurangan depresiasi yang telah Anda ambil di masa lalu. Tarif pajak yang berlaku untuk jumlah yang ditangkap kembali adalah 25%. Bisnis harus menyertakan aset modal mereka dalam pengembalian pajak mereka, termasuk peralatan mahal yang memiliki nilai yang terdepresiasi seiring waktu.

Ada beberapa pengecualian yang mungkin berlaku. Jika Anda menjual tempat tinggal utama Anda, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengecualikan sebagian besar keuntungan Anda. Untuk memenuhi syarat, Anda harus telah tinggal di rumah setidaknya selama dua dari lima tahun terakhir. Orang lajang dapat mengecualikan hingga $ 250.000 dari keuntungan modal mereka, dan pasangan menikah yang mengajukan bersama dapat mengecualikan hingga $ 500.000 dari keuntungan mereka. Anda hanya dapat melakukan ini sekali dalam periode lima tahun.

Jika Anda menjalankan bisnis penjualan aset tertentu, setiap keuntungan yang Anda peroleh diperlakukan sebagai pendapatan yang diperoleh dalam kegiatan bisnis biasa. Eksposur Potensi Keuntungan Modal adalah perkiraan persentase dari apresiasi aset dalam dana. PCGE mewakili keuntungan dan dapat menjadi indikator potensi distribusi keuntungan di masa depan.

Perhitungan keuntungan modal

Untuk menghitung capitalgains Anda, Anda harus terlebih dahulu mengidentifikasi aset mana yang memiliki capital gain atau acapital loss. Ambil semua investasi dan real estat yang Anda jual sepanjang tahun dan tentukan keuntungan modal atau kerugian modal untuk masing-masing investasi. Abaikan keuntungan yang belum direalisasi atau kerugian yang belum direalisasi karena tidak diperhitungkan dalam perhitungan.

Pisahkan keuntungan dan kerugian menjadi investasi jangka pendek dan jangka panjang dari tanggal pembeliannya. Mengimbangi keuntungan Anda dengan kerugian Anda untuk mencapai keuntungan bersih atau kerugian bersih. Jika Anda memiliki keuntungan dalam satu kategori dan kerugian di kategori lain, hitung setiap angka di kedua keuntungan dan kerugian jangka pendek dan panjang. Jika Anda memperoleh keuntungan di keduanya, tarif pajak akan berbeda untuk keuntungan jangka pendek dan jangka panjang Anda dan harus dipisahkan.

Selanjutnya, terapkan tarif pajak untuk keuntungan modal jangka pendek dan keuntungan modal jangka panjang Anda. Anda dapat menggunakan kalkulator pajak capital gain di sini.

Bagaimana keuntungan modal dilaporkan?

Realisasi keuntungan modal untuk sekuritas dilaporkan pada Formulir 1099-B ke IRS. Keuntungan yang direalisasi untuk dana dilaporkan pada Formulir 1099-DIV. Pialang Anda harus mengirimkan formulir ini kepada Anda dan ke IRS paling lambat tanggal 15 Februari setiap tahun pajak. Pajak atas penjualan modal Anda akan jatuh tempo pada saat Anda mengajukan pengembalian pajak penghasilan.

Kurangi keuntungan modal

Dimungkinkan untuk mengurangi pajak atas penjualan modal Anda. Salah satu caranya adalah dengan merencanakan ke depan kapan Anda memutuskan untuk menjual aset modal. Untuk mendapatkan keuntungan dari tarif pajak capital gain yang lebih rendah, tunggu untuk menjual aset modal sampai satu tahun atau lebih telah berlalu. Catat tanggal Anda membeli setiap aset sehingga Anda dapat menghindari kesalahan.

Anda ingin mempertahankan investasi Anda selama 12 bulan atau lebih. Ini memungkinkan investasi Anda berubah ke tingkat capital gainstax jangka panjang. Hanya jual aset dalam waktu kurang dari satu tahun jika Anda memiliki alasan kuat untuk membuangnya.

Ketika tahun berakhir, Anda dapat mengimbangi kerugian modal Anda dengan keuntungan Anda melalui proses yang disebut pemanenan rugi pajak. Investor menjual aset untuk mengimbangi keuntungan mereka. Anda hanya dapat mengurangi kerugian dari keuntungan modal Anda dalam jangka waktu yang sama. Dengan kata lain, kerugian jangka pendek hanya dapat dikurangkan dari keuntungan jangka pendek.

Anda hanya diperbolehkan untuk mengurangi hingga $3.000 dari kerugian bersih jangka panjang Anda dalam satu tahun pajak. Jika Anda memiliki kerugian modal bersih jangka panjang yang berlebihan, Anda dapat meneruskannya sampai Anda memiliki pendapatan keuntungan modal yang cukup atau sampai batas kerugian modal jangka panjang bersih $3.000 habis.

Anda juga dapat mencoba untuk mengimbangi keuntungan modal Anda dengan penghasilan Anda. Tunggu untuk menjual investasi Anda yang berproduksi lebih tinggi sampai Anda berada di tahun pendapatan yang lebih rendah.

Jika Anda membuat perbaikan pada rumah Anda, buat catatan dari waktu ke waktu. Anda dapat melaporkannya pada saat penjualan Anda untuk membantu meminimalkan keuntungan modal dengan mengurangi nilai aset bersih rumah. Jika Anda menjual tempat tinggal utama Anda, gunakan pengecualian untuk meminimalkan pajak capital gain Anda. Ini mungkin berarti menunggu untuk menjual rumah Anda pada waktu yang tepat.

Kontribusi amal dapat membantu mengurangi pajak yang mungkin harus Anda bayar. Jika Anda memberikan kontribusi pada tahun yang sama saat Anda menjual aset modal, Anda dapat mengklaim kontribusi amal tersebut sebagai pengurang pajak. Hal ini akan mengurangi penghasilan kena pajak Anda dan dapat mengurangi jumlah pajak penghasilan yang harus Anda bayar.

Terakhir, manfaatkan rekening pensiun yang memiliki investasi bebas pajak atau penangguhan pajak. Ini termasuk IRA, 401(k)s, 403(b)s, dan 457plan.

Investasi hemat pajak dengan M1 Finance

Meminimalkan pajak pendapatan investasi bersih Anda adalah tujuan penting dan dimungkinkan dengan mengatur waktu keuntungan modal Anda dan durasi Anda memegang sekuritas Anda. M1 Finance juga dapat membantu dengan strategi pengoptimalan dan minimalisasi pajaknya.

M1 Finance adalah pialang teratas yang memungkinkan Anda mentransfer akun IRA bebas pajak atau tangguhan pajak Anda tanpa mengeluarkan biaya apa pun. Ini menawarkan alat investasi pemenang penghargaan yang memungkinkan uang Anda tumbuh secara otomatis sambil meminimalkan pajak penghasilan investasi bersih Anda.

Untuk mengurangi hasil keuntungan modal Anda, M1 menggunakan efisiensi pajak bawaan sehingga Anda dapat membayar pajak lebih sedikit secara otomatis. Anda dapat berinvestasi di IRA Anda tanpa membayar semua biaya, komisi, dan biaya karena berinvestasi dengan M1 Finance gratis.

Saat Anda membuka akun, Anda dapat membuat portofolio khusus dengan memilih sekuritas Anda sendiri dan bobot yang akan ditetapkan untuk masing-masingnya. Jika Anda merasa lebih nyaman dengan memilih portofolio yang telah dibuat untuk Anda oleh seorang ahli, kami memiliki lebih dari 80 portofolio yang telah disesuaikan untuk berbagai tujuan keuangan, jangka waktu, dan tingkat toleransi risiko. M1 juga menawarkan rollover semua IRA Anda saat ini dan 401k gratis.

Desain platform M1Finance membuat investasi dapat diakses oleh semua jenis investor. Anda dapat mengakses otomatisasi yang kuat kapan saja dan di mana saja. Platform ini menggabungkan reinvestasi otomatis dan rebalancing dinamis, yang membantu portofolio Anda untuk terus bekerja menuju tujuan Anda secara otomatis. Dengan M1Finance, Anda dapat membangun kekayaan dengan mudah dengan memanfaatkan teknologi canggihnya.

Penafian Pajak dan Nasihat Hukum. M1 Finance dan afiliasinya tidak memberikan nasihat pajak, hukum, atau akuntansi. Materi ini telah disiapkan untuk tujuan informasi saja, dan tidak dimaksudkan untuk memberikan, dan tidak boleh diandalkan untuk, nasihat pajak, hukum, atau akuntansi.