Jangan Diaudit! Bagaimana Pertunjukan Sisi Anda Perlu Menangani Pajak

Ekonomi pertunjukan sedang booming. Pada tahun 2016, jajak pendapat TIME menemukan bahwa 45 juta orang Amerika menawarkan beberapa jenis barang atau jasa melalui platform online, apakah itu menjalankan tugas, menyewakan rumah mereka, atau menawarkan tumpangan di mobil mereka. Dengan begitu banyak orang mendapatkan penghasilan tambahan dengan cara ini, Anda dapat bertaruh bahwa Paman Sam menginginkan bagian yang adil dari pendapatan tersebut. Memahami beberapa aturan dasar tentang pajak dalam ekonomi pertunjukan dapat membantu Anda menghindari frustrasi dan hukuman.

Menyewakan rumah Anda

Dengan $924 per bulan, Tuan rumah Airbnb memperoleh pendapatan bulanan rata-rata tertinggi dari semua orang lain yang ambil bagian dalam ekonomi berbagi. Berikut adalah beberapa hal penting yang perlu diingat jika Anda menyewa ruang Anda. (Lihat juga:13 Hal yang Saya Pelajari dari Menyewakan Rumah Saya di Airbnb)

1. Aturan 14 hari

Menurut IRS, jika properti sewaan Anda juga berfungsi sebagai tempat tinggal Anda, dan Anda menyewakan tempat tersebut tidak lebih dari 14 hari sepanjang tahun, Anda tidak perlu melaporkan penghasilan tersebut sebagai pendapatan. Perhatikan bahwa Anda juga tidak dapat mengklaim pengurangan biaya sewa jika Anda menyewa kurang dari 14 hari per tahun.

Airbnb dan perusahaan serupa akan tetap melaporkan penghasilan Anda meskipun Anda berada di bawah ambang batas dua minggu. Tetapi selama Anda memberikan dokumentasi bahwa Anda memenuhi aturan 14 hari, Anda tidak perlu memasukkan pendapatan sewa pada pengembalian federal Anda. Jika Anda memang harus melaporkan pendapatan, gunakan Jadwal C atau E dari Formulir 1040.

2. Biaya yang dapat dikurangkan

IRS memungkinkan Anda untuk mengurangi daftar panjang biaya yang berlaku untuk operasi sewa Anda, termasuk iklan, layanan pembersihan dan pemeliharaan, keperluan, asuransi properti, dan pajak properti. Periksa bagian sewa di IRS Publication 527 untuk daftar lengkap pengeluaran yang memenuhi syarat.

Anda dapat mengurangi 100 persen dari biaya sewa langsung seperti biaya ke Airbnb dan asuransi sewa, dan mengalokasikan sebagian dari pengeluaran umum seperti bunga hipotek dan utilitas. Jika Anda hanya menyewakan kamar yang berukuran seperenam dari ukuran rumah Anda, Anda hanya dapat mengalokasikan seperenam dari pengeluaran umum.

3. Formulir 1099-K

Ketika Anda mendapatkan lebih dari $20, 000 dan melakukan lebih dari 200 transaksi dalam satu tahun kalender, Airbnb akan menerbitkan Formulir 1099-K untuk Anda. Airbnb akan mengirimkan formulir ini kepada Anda dan menyimpan salinan elektroniknya di bawah "Preferensi Pembayaran". Formulir ini adalah pengembalian informasi IRS yang digunakan untuk melaporkan transaksi pembayaran tertentu, yang meningkatkan kepatuhan pajak sukarela Anda.

4. Perhatikan pajak hunian lokal

Di atas IRS, Anda juga harus mengawasi lembaga pemerintah negara bagian dan lokal. Sebagai contoh, sepanjang tahun 2017 Komite Keuangan Rumah Hawaii sedang mengevaluasi "tagihan Airbnb" untuk mengumpulkan kamar hotel dan pajak cukai umum dari sewa jangka pendek dan liburan yang berbasis di Hawaii.

5. Laporkan kerugian sewa

Jika operasi persewaan Anda memburuk, Anda dapat mengurangi kerugian hingga batas yang berlaku. Bayangkan Anda memiliki $400, 000 rumah dan Anda menghabiskan $400 untuk menyiapkan kamar untuk disewa. Namun, tidak ada yang menerima tawaran Anda. Sesuai dengan aturan berisiko IRS (untuk properti yang dioperasikan setelah 1986), Anda dapat menghapus hingga $400, 000 dalam kerugian sewa. Jadi, Anda dapat mengurangi $400 sebagai kerugian sewa saat Anda kembali.

Mengemudi orang di mobil Anda

Pengemudi Lyft dan Uber menghasilkan rata-rata $377 dan $364 per bulan, masing-masing. Berikut adalah beberapa petunjuk terkait pajak yang perlu diingat saat menyatakan penghasilan itu. (Baca juga:Cara Mendapatkan Peringkat Tinggi dan Menghasilkan Lebih Banyak Uang sebagai Pengemudi Uber)

1. Pantau semua 1099

Tidak seperti majikan penuh waktu, Uber dan Lyft tidak akan memberi Anda W-2. Sebagai gantinya, ini dan perusahaan berbagi perjalanan lainnya mengeluarkan dua jenis formulir 1099 untuk sebagian besar pengemudi.

• Formulir 1099-K:Mencakup semua pembayaran yang Anda terima dari pelanggan yang terkait langsung dengan mengemudi.

• Formulir 1099-MISC:Melacak semua pendapatan non-mengemudi lainnya, seperti pembayaran untuk referensi dan jenis bonus lainnya.

Meskipun perusahaan tidak diharuskan mengeluarkan 1099-K kecuali Anda memproses 200 transaksi atau lebih (dan menghasilkan setidaknya $20, 000), dan mereka tidak diharuskan mengeluarkan 1099-MISC kecuali Anda menghasilkan setidaknya $600, Uber dan Lyft umumnya akan mengeluarkan formulir itu hanya untuk mengingatkan Anda untuk melaporkan penghasilan Anda melalui berbagi perjalanan.

Di Uber, akses dokumen pajak Anda dengan masuk ke partner.uber.com dan mengeklik "Informasi Pajak". Di Lyft, cari dokumen pajak di tab "Info Pajak'" di "Dasbor Pengemudi" di aplikasi Lyft Anda.

2. Kurangi biaya yang berlaku

Anda akan segera melihat di Kotak 1a 1099-K Anda bahwa jumlah yang dilaporkan sebenarnya lebih besar dari yang Anda terima. Pasalnya, jumlah yang dilaporkan dalam kotak itu sudah termasuk komisi Uber dan biaya lainnya. Pada Jadwal C Anda, Laba atau Rugi dari Bisnis (Formulir 1040), Anda dapat mengurangi biaya tersebut dan biaya lain yang berlaku. Beberapa contohnya adalah:

• Air minum kemasan dan makanan ringan untuk penumpang Anda.

• Pajak bisnis dan biaya lisensi.

• Tol jalan raya.

• Biaya pembersihan mobil.

• Biaya perawatan mobil.

• Gas.

Ini adalah praktik terbaik untuk menyimpan salinan semua tanda terima sehingga Anda dapat membuat cadangan klaim Anda. Salah satu cara yang bagus untuk melakukannya adalah dengan membuka rekening bank atau kartu kredit dan menggunakannya hanya untuk pengeluaran terkait mengemudi. Dengan cara itu, laporan bulanan Anda menjadi laporan pengeluaran bulanan Anda. (Baca juga:Kapan Anda Harus Mendapatkan Kartu Kredit Bisnis daripada Kartu Konsumen)

3. Sertakan jarak tempuh dalam pengembalian Anda

Dalam 1099-an Anda, Anda juga akan menerima ringkasan untuk jarak tempuh "Dalam Perjalanan". Untuk semua jarak tempuh bisnis yang ditempuh pada tahun 2017, Anda dapat mengurangi 53,5 sen per mil. Jadi, jika Anda mengemudi 2, 000 mil, Anda akan mengurangi $1, 070 (2, 000 x $0,535) saat Anda kembali.

Anda juga dapat mengurangi miles tambahan yang tidak dilaporkan Uber dan Lyft selama miles tersebut terkait langsung dengan gig Anda. Beberapa contohnya adalah jarak tempuh yang Anda kendarai sebelum perjalanan dibatalkan atau dalam perjalanan untuk menemui inspektur Uber atau Lyft. Simpan log terperinci dari mil tersebut dan sertakan tanggal, waktu, jarak tempuh awal, dan jarak tempuh akhir.

4. Pertimbangkan untuk membeli smartphone terpisah

Ponsel cerdas berkemampuan internet adalah bagian penting dari operasi Anda. Untuk memudahkan IRS mengidentifikasi pengeluaran telepon seluler yang terkait dengan mengemudi Anda, dapatkan ponsel baru dan gunakan secara eksklusif untuk Uber atau Lyft. Dengan cara ini Anda dapat mengurangi 100 persen dari semua biaya telepon, termasuk biaya telepon, biaya bulanan untuk suara dan data, dan aksesori penting apa pun (pengisi daya atau dudukan) dari penghasilan mengemudi Anda.

Tips untuk semua pemain sampingan

Apapun pertunjukan Anda, pastikan Anda mengikuti pajak Anda.

1. Laporkan semua pendapatan

Dari merakit furnitur melalui TaskRabbit hingga mengirimkan perlengkapan bisnis dengan Postmates, ada banyak cara lain untuk menghasilkan uang melalui ekonomi berbagi. (Baca juga:13 Cara Menghasilkan Uang Secara Online Yang Bukan Penipuan).

Semua perusahaan harus mengeluarkan Anda 1099-MISC setelah Anda menghasilkan $600. Bahkan ketika Anda tidak mencapai ambang itu dan tidak menerima formulir, laporkan pendapatan saat Anda kembali. IRS membebankan penalti ketidakakuratan 25 persen di atas pajak dan bunga yang berlaku untuk pembayaran yang terlambat.

Jika Anda menyelesaikan tugas atau layanan tambahan untuk klien yang tidak dilacak di aplikasi atau situs web, itu ide yang baik untuk tetap memasukkannya ke dalam penghasilan Anda. Saat Anda menghasilkan sebagian besar penghasilan Anda melalui ekonomi pertunjukan, pengembalian pajak federal Anda menjadi dokumen kunci untuk membuktikan berapa banyak yang Anda hasilkan per tahun. Ini dapat berguna saat mengajukan permohonan kartu kredit atau bentuk kredit lainnya.

2. Lakukan perkiraan pembayaran pajak federal dan negara bagian

Kurangi pukulan pajak dengan mengirimkan perkiraan pembayaran pajak sepanjang tahun. Gunakan Formulir 1040-ES, Taksiran Pajak bagi Orang Pribadi untuk menyampaikan pembayaran pajak sampai dengan empat kali dalam setahun. Untuk tahun pajak 2017, Anda dapat mengirimkan pembayaran pada tanggal 18 April 15 Juni, September 15, dan 16 Januari, 2018.

Sebagian besar negara bagian juga mengizinkan pekerja sampingan dan pekerja lepas untuk mengirimkan perkiraan pembayaran pajak. Untuk mempelajari lebih lanjut tentang kewajiban pajak negara bagian Anda, hubungi kantor pajak negara bagian Anda.

3. Sesuaikan pemotongan dari pekerjaan harian Anda

Jangan membayar pajak lebih dari yang seharusnya. Jika majikan penuh waktu sudah memotong pajak dari gaji Anda, gunakan Kalkulator Pemotongan IRS untuk menyesuaikan berapa banyak yang diambil. Diperkirakan 75 persen orang Amerika membayar terlalu banyak pajak sepanjang tahun. Kalkulator akan memberi Anda saran untuk menyesuaikan pemotongan Anda sehingga Anda memenuhi kewajiban pajak Anda dan mendapatkan hasil maksimal dari gaji harian Anda.

4. Sewa seorang akuntan

Menggunakan Jadwal C dari Formulir 1040 adalah cara yang bagus untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda, tetapi juga merupakan cara untuk meningkatkan peluang Anda menerima audit dari IRS. Individu yang menggunakan Jadwal C lebih mungkin daripada perusahaan untuk mendapatkan audit. Jika Anda berencana memasukkan daftar potongan yang sangat panjang, membayar seorang profesional akan sepadan dengan waktu Anda untuk melakukan lindung nilai terhadap audit potensial. Anda dapat mengurangi apa yang dibebankan akuntan Anda sebagai biaya bisnis, Lagipula.