Aturan Roth IRA:Yang Perlu Anda Ketahui di 2019

Roth IRA adalah bentuk akun pensiun yang diuntungkan pajak. Dengan Roth IRA, kontribusi Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak, tapi penarikan akhirnya Anda akan. Ini menjadikan Roth IRA sebagai cara yang bagus untuk memastikan keamanan finansial Anda hingga pensiun. Namun, ada banyak aturan tentang siapa yang dapat berkontribusi dan seberapa banyak mereka dapat berkontribusi. Lihatlah aturan utama ini:

Kontribusi Maks

• Di bawah 50:$6, 000
• 50+:$7, 000

Batas Penghasilan Bruto Disesuaikan yang Dimodifikasi

• Tunggal:$137, 00
• Bersama:$203, 000

Penarikan yang Memenuhi Syarat

• Setelah usia 59½
• Pembelian rumah pertama kali
• Biaya pendidikan yang memenuhi syarat

Berapa Banyak yang Dapat Anda Kontribusikan?

Jumlah yang dapat Anda sumbangkan ke Roth IRA Anda bergantung pada tiga hal utama:penghasilan Anda, status pengajuan Anda, dan usia Anda. Di bawah usia 50 tahun, Anda dapat berkontribusi hingga $6, 000 per tahun, dan lebih dari 50, Anda dapat berkontribusi hingga $7, 000. Kecuali jika Anda sudah menikah mengajukan secara bersama-sama, pendapatan harus diperoleh. Pasangan yang belum mendapatkan penghasilan dapat berkontribusi jika mereka menikah dan mengajukan bersama.

Untuk mengetahui seberapa banyak Anda dapat berkontribusi, pertama-tama hitung Penghasilan Bruto Disesuaikan yang Dimodifikasi (MAGI) Anda. Untuk melakukan ini, ambil keseluruhan pendapatan Anda, dikurangi potongan pajak seperti bunga pinjaman mahasiswa, kontribusi HSA, dan potongan lain yang memenuhi syarat. Jika Anda memiliki pengembalian pajak yang berguna, Anda dapat menemukan nomor ini di baris 37 untuk 1040, 21 untuk 1040A, dan 4 untuk 1040-EZ. Kemudian, tambahkan kembali potongan-potongan tertentu ini:

• Kontribusi IRA
• Bunga pinjaman mahasiswa
• Setengah dari pajak wirausaha Anda
• Pendapatan atau kerugian pasif
• Pendapatan luar negeri tidak termasuk
• Kerugian sewa
• Biaya atau pengeluaran kuliah
• Bunga dari obligasi tabungan EE digunakan untuk membayar biaya pendidikan tinggi.
• Biaya adopsi
• Kerugian dari kemitraan publik

Jika Anda tidak mengklaim salah satu dari potongan ini, MAGI dan AGI Anda akan sama. Gunakan bagan berikut untuk menentukan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA Anda pada tahun 2019:

Jika Anda sudah menikah dan mengajukan secara terpisah, tetapi tinggal bersama pasangan Anda sepanjang tahun, Anda hanya memenuhi syarat untuk pengurangan kontribusi jika MAGI Anda kurang dari $10, 000. Jika MAGI Anda berada di salah satu rentang phase-out di atas, Anda dapat menemukan lembar kerja untuk menghitung jumlah yang dikurangi di sini.

Kapan Anda Bisa Menarik?

Karena Anda sudah membayar pajak atas kontribusi Roth IRA Anda, Anda dapat menarik kontribusi ini kapan saja. Namun, penghasilan investasi Anda di akun ditangani secara berbeda. Anda mungkin menghadapi penalti 10 persen atas penghasilan kecuali itu adalah penarikan yang memenuhi syarat. Jika akun Anda berusia kurang dari lima tahun, Anda juga dapat dikenakan pajak tambahan atas penghasilan dalam keadaan berikut:

• Anda berusia di atas 59
• Anda telah menjadi cacat
• Anda telah meninggal
• Penarikan untuk pembelian rumah pertama kali, hingga $10, 000 selama hidup Anda
• Karena kesulitan keuangan, Anda mulai menerima pembayaran berkala yang secara substansial sama

Penting untuk dicatat bahwa Roth IRA unik karena mereka tidak mengharuskan Anda untuk mulai menarik dana setelah Anda memasuki usia pensiun. Ini berarti Anda memiliki pilihan untuk mewariskan IRA Anda kepada anak-anak atau ahli waris Anda.

Pertanyaan yang Sering Diajukan

Apakah kontribusi untuk pajak Roth IRA saya dapat dikurangkan?

Penting untuk dicatat bahwa tidak seperti IRA tradisional, Kontribusi tidak dikurangkan dari pajak. Keuntungan pajak utama mereka adalah bahwa pendapatan mereka tumbuh bebas pajak.

Apakah saya masih bisa membuka Roth IRA jika saya melebihi batas pendapatan?

Jika penghasilan Anda membuat Anda tidak memenuhi syarat untuk berkontribusi langsung ke Roth IRA, Anda masih dapat berkontribusi melalui sesuatu yang disebut IRA pintu belakang. Ini melibatkan mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA. Uang yang dipindahkan dari IRA tradisional ke Roth IRA masih harus dikenakan pajak, dan konversi dapat dihitung sebagai pendapatan, jadi Anda harus memahami implikasi keuangan dari IRA pintu belakang sebelum menyelesaikannya.

Bagaimana jika saya melebihi batas kontribusi untuk tahun tertentu?

IRS memiliki prosedur jika Anda akhirnya menghasilkan lebih banyak dalam setahun dari yang Anda harapkan, atau secara tidak sengaja berkontribusi berlebihan pada Roth IRA Anda untuk membantu Anda menghindari pajak cukai enam persen. Anda dapat menarik kontribusi sebelum batas waktu pajak tahunan, mengklasifikasi ulang jumlah tersebut sebagai kontribusi IRA tradisional, atau menerapkan kelebihan kontribusi untuk tahun mendatang.

Berapa lama saya bisa berkontribusi pada Roth IRA untuk 2018?

Anda memiliki waktu hingga Anda mengajukan pajak setiap tahun untuk berkontribusi pada Roth IRA tahun sebelumnya. Ini berarti Anda memiliki waktu hingga 15 April, 2019 ( *karena COVID-19, tanggal pajak 2020 diundur menjadi 15 Juli, 2020 ) untuk berkontribusi pada Roth IRA 2018 Anda.

Bisakah saya kehilangan uang dengan Roth IRA?

Ya. Karena Roth IRA diinvestasikan di pasar, ada kemungkinan bahwa mereka kehilangan nilai selama penurunan ekonomi.

Pada usia berapa saya bisa memulai Roth IRA?

Tidak ada usia minimum untuk Roth IRA. Ini berarti bahwa bahkan remaja dapat berinvestasi di dalamnya, selama mereka mendapatkan penghasilan.

Sumber:IRS 1, 2, 3 | Saldo | Roth IRA