Bagaimana Saya Membayar Diri Sendiri dari LLC Saya?

Jika bisnis Anda adalah perseroan terbatas, Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana tepatnya Anda dibayar. Kami akan menjelaskan apa itu LLC dan bagaimana Anda dapat membayar sendiri sambil tetap mengikuti pedoman IRS.

Salah satu pertanyaan yang paling sering diajukan oleh pemilik bisnis adalah, “Bagaimana cara saya membayar sendiri dari bisnis saya?” Jika Anda adalah pemilik tunggal, jawabannya mudah, tetapi jika Anda mengatur operasi Anda sebagai bisnis kecil LLC, Anda akan memiliki beberapa opsi untuk dipilih tergantung pada apakah Anda anggota tunggal LLC atau multi -anggota LLC.

Ikhtisar:Apa itu LLC?

Jika Anda siap untuk memulai bisnis, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menjadi LLC. Tidak seperti struktur perusahaan lainnya, LLC mudah dimulai, dan juga melindungi aset pribadi Anda jika terjadi tuntutan hukum.

Sangat disarankan agar Anda berkonsultasi dengan pengacara atau CPA sebelum membentuk jenis bisnis apa pun. Meskipun LLC cukup sederhana dibandingkan dengan perusahaan, seorang pengacara atau CPA dapat memandu Anda melalui seluruh proses untuk menentukan struktur mana yang paling sesuai dengan bisnis Anda.

LLC dapat dimulai hanya dengan satu orang, tetapi juga dapat memiliki banyak anggota. Ada banyak keuntungan untuk memulai LLC, termasuk yang berikut ini.

• Kewajiban pribadi terbatas: Jika Anda adalah pemilik tunggal, tidak ada yang melindungi Anda dari tanggung jawab pribadi atas hutang bisnis atau masalah hukum. Namun, jika bisnis Anda adalah LLC, aset pribadi Anda -- seperti rumah atau rekening bank pribadi -- akan dilindungi. Ada pengecualian untuk aturan ini, tetapi dalam kebanyakan kasus, LLC akan melindungi aset Anda dengan lebih baik daripada kepemilikan tunggal.
• Tidak ada pajak perusahaan: Ini adalah masalah besar. Jika Anda seorang LLC, Anda tidak perlu mengajukan pengembalian pajak perusahaan karena dalam banyak kasus anggota LLC melaporkan untung dan rugi atas pengembalian pajak individu mereka. Ini memungkinkan Anda menghindari pajak ganda.
• Kepemilikan tunggal dimungkinkan: Sebagian besar negara bagian mengizinkan Anda menjadi pemilik tunggal LLC, yang berarti Anda dapat terus menjalankan bisnis Anda tanpa memerlukan mitra atau dewan direksi. Pastikan untuk memeriksa dengan negara bagian Anda untuk pedomannya tentang memulai LLC.
• Kredibilitas: Menjadi LLC dapat meningkatkan kredibilitas Anda di mata pelanggan, vendor, dan lembaga keuangan Anda.
• Lebih sedikit dokumen: Meskipun ada beberapa dokumen yang terlibat dalam pembuatan LLC, itu jauh lebih sedikit daripada yang diperlukan untuk sebuah perusahaan. Misalnya, perusahaan harus mengadakan rapat tahunan, mengajukan laporan tahunan, dan membayar biaya untuk mempertahankan status perusahaan, tidak ada yang diperlukan untuk LLC.

Jika Anda menggunakan perangkat lunak akuntansi, Anda dapat membuat status bisnis Anda selama proses penyiapan. Kemudian informasi yang terkait dengan Self-Employment Contributions Act, atau pajak SECA, yang merupakan pajak wajib untuk pemilik tunggal, LLC, dan kemitraan, akan disertakan.

Cara membayar sendiri dari LLC Anda

Ada banyak opsi untuk membayar diri Anda sendiri dari LLC Anda, meskipun opsi tersebut dapat berubah tergantung pada apakah Anda LLC dengan satu anggota atau LLC dengan banyak anggota. Misalnya, jika Anda beroperasi sendiri, LLC Anda akan dikenakan pajak sebagai kepemilikan tunggal, sedangkan LLC dengan banyak anggota akan dikenakan pajak sebagai kemitraan atau korporasi.

Single-member LLC

Jika Anda memiliki LLC anggota tunggal, Anda tidak dibayar gaji. Sebagai gantinya, Anda akan mengambil undian pemilik dari keuntungan yang diperoleh perusahaan. Cara termudah untuk melakukannya adalah dengan menulis cek sendiri dari rekening bank bisnis dan menyetorkannya ke rekening pribadi Anda.

Pilihan lainnya adalah mentransfer dana dari rekening bank bisnis Anda ke rekening Anda. Metode apa pun yang Anda pilih, pastikan untuk menyimpan semua detail yang diperlukan untuk keperluan pajak.

Adapun pajak, karena Anda tidak diharuskan untuk mengajukan pengembalian pajak terpisah untuk anggota tunggal LLC, Anda akan dikenakan pajak atas penghasilan bersih yang diperoleh LLC Anda pada akhir tahun. Karena LLC dalam banyak kasus dianggap sebagai entitas yang lewat, setiap pendapatan bersih yang diperolehnya akan dilaporkan pada pengembalian pajak pribadi Anda.

Namun, karena Anda sudah dikenai pajak atas penghasilan bersih, Anda tidak akan dikenakan pajak atas distribusi apa pun yang Anda ambil sepanjang tahun.

Anda memiliki opsi untuk meminta LLC Anda dikenakan pajak seolah-olah itu adalah perusahaan, yang akan memerlukan pengembalian pajak terpisah, dan bagi Anda untuk membayar diri Anda sendiri sebagai karyawan perusahaan.

Multi-anggota LLC

Karena LLC multi-anggota adalah perkawinan antara kemitraan dan korporasi, aturan untuk membayar sendiri berbeda dari LLC dengan anggota tunggal. IRS secara otomatis mengklasifikasikan LLC multi-anggota sebagai kemitraan LLC, dan keuntungan dan kerugian diteruskan dari bisnis ke setiap anggota di LLC.

Dalam banyak kasus, anggota LLC multi-anggota dibayar sekali pada akhir tahun fiskal, dan masing-masing anggota LLC menerima bagian keuntungan mereka sekaligus.

Ada juga opsi untuk menarik keuntungan setiap bulan. Setiap anggota LLC diharuskan membayar pajak atas setiap distribusi yang diterima sepanjang tahun atas pengembalian pajak pribadi mereka. LLC kemudian mengajukan pengembalian bisnis dengan IRS yang menyatakan jumlah yang dibayarkan setiap anggota LLC.

Namun, jika LLC multi-anggota Anda adalah perusahaan S atau perusahaan C, Anda dan semua anggota LLC lainnya harus dipekerjakan sebagai karyawan dan dibayar gaji bisnis. Jika gaji dibayarkan, mereka harus dianggap “masuk akal” di mata IRS.

FAQ

• LLC adalah perseroan terbatas. Ini adalah alternatif populer untuk kepemilikan tunggal karena dirancang untuk melindungi pemilik dari tanggung jawab pribadi. Misalnya, jika Anda mengoperasikan restoran kecil sebagai kepemilikan tunggal dan seseorang terpeleset dalam perjalanan ke kamar kecil dan kakinya patah, mereka dapat secara legal mengejar aset perusahaan dan aset pribadi Anda.

  LLC melindungi aset pribadi Anda, termasuk rumah dan rekening bank pribadi Anda, dari kewajiban hukum apa pun yang mungkin timbul dari utang atau tuntutan hukum.

• Jika Anda adalah anggota tunggal LLC, Anda cukup mengambil undian atau distribusi. Tidak perlu membayar diri sendiri sebagai karyawan. Jika Anda adalah bagian dari LLC multi-anggota, Anda juga dapat membayar diri sendiri dengan mengambil undian selama LLC Anda adalah kemitraan. Jika itu adalah perusahaan S atau perusahaan C, Anda dan anggota LLC lainnya harus dibayar sebagai karyawan.

• Tidak. Jika Anda adalah anggota tunggal LLC, atau LLC yang merupakan kemitraan, bisnis kecil Anda hanya dikenakan pajak satu kali atas pendapatan yang diterima dari LLC. Namun, jika Anda adalah perusahaan C atau perusahaan S, Anda harus membayar pajak perusahaan serta pajak penghasilan reguler atas penghasilan Anda. Sebaiknya bicarakan dengan pengacara atau CPA sebelum memutuskan struktur bisnis mana yang terbaik untuk Anda.

Membayar diri sendiri dari LLC Anda lebih mudah dari yang Anda kira

Menjalankan bisnis kecil yang sukses cukup sulit. Anda tidak ingin membuat pekerjaan tambahan untuk diri sendiri dalam prosesnya. Untungnya, jika Anda memutuskan untuk memulai LLC, Anda dapat dengan mudah membayar diri sendiri secara langsung tanpa perlu memproses penggajian.

Jika Anda memiliki LLC anggota tunggal, atau LLC multi-anggota yang beroperasi sebagai kemitraan, Anda dapat mengambil undian secara teratur dengan menulis cek kepada diri sendiri dari LLC atau hanya mentransfer dana antara akun bisnis dan akun pribadi Anda.

Karena semua bisnis berbeda, pastikan untuk menghubungi pengacara atau CPA Anda untuk mengetahui apakah LLC adalah pilihan yang baik untuk bisnis Anda.