Apakah Anda memerlukan rekening tabungan kesehatan? Inilah kelebihan dan kekurangannya

Rekening tabungan kesehatan, atau HSA, memungkinkan siapa pun dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan yang memenuhi syarat untuk menyisihkan dana sebelum pajak untuk membayar biaya pengobatan yang disetujui. Uang Anda dipegang oleh wali HSA yang memenuhi syarat (biasanya bank, serikat kredit atau entitas serupa) yang akan digunakan untuk membayar, atau ganti rugi sendiri untuk, biaya yang disetujui ini.

Siapa yang biasanya menggunakan rekening tabungan kesehatan?

Orang dengan rencana kesehatan yang dapat dikurangkan yang memenuhi syarat, atau HDHP, kemungkinan besar menggunakan rekening tabungan kesehatan.

Paket asuransi kesehatan dianggap sebagai HDHP jika memiliki:

• Pengurangan minimum $1, 400 untuk pertanggungan individu dan $2, 800 untuk perlindungan keluarga
• Biaya out-of-pocket maksimum $7, 000 untuk pertanggungan individu dan $14, 000 untuk perlindungan keluarga

Cara kerja rekening tabungan kesehatan

Tidak semua paket dapat memenuhi syarat sebagai HDHP, jadi tanyakan kepada pemberi kerja atau agen asuransi Anda jika Anda tidak yakin. Sebagian besar pemberi kerja telah memilih wali HSA tetapi bahkan jika mereka memilikinya, Anda dapat memilih sendiri. Wali yang berbeda mengenakan biaya yang berbeda, menawarkan berbagai suku bunga dan pilihan investasi dan mungkin menawarkan berbagai layanan seperti penyimpanan tanda terima dan kemampuan untuk mentransfer dana antara HSA Anda dan rekening giro atau tabungan.

Untuk tahun 2021, kontribusi HSA maksimum adalah $3, 600 untuk individu dan $7, 200 untuk perlindungan keluarga. Karyawan yang mencapai usia 55 pada akhir tahun pajak dapat memberikan kontribusi tambahan $1, 000 sebagai ketentuan “mengejar ketinggalan”.

Jika kontribusi ini dipotong dari gaji Anda oleh majikan Anda, dan diserahkan kepada wali amanat, dana ini sebelum pajak, mengurangi pendapatan tahunan Anda dengan jumlah yang Anda tunda. Dengan kata lain, Anda membayar jumlah yang lebih rendah untuk Paman Sam dan lebih banyak uang tetap di saku Anda. Bunga yang masih harus dibayar atas dana yang Anda miliki dalam jenis akun ini tidak dikenakan pajak. Ketika saldo Anda menjadi cukup besar, kebanyakan wali memungkinkan Anda untuk menginvestasikan dana Anda di reksa dana, obligasi atau saham.

Kontribusi HSA dapat dikurangi dan ditambahkan sepanjang tahun. IRS ditunda hingga 17 Mei, 2021 batas waktu untuk memberikan kontribusi tahun sebelumnya jadi jika Anda tidak memaksimalkan kontribusi 2020 Anda, Anda masih punya waktu untuk melakukannya.

Apa keuntungan dari rekening tabungan kesehatan?

Ada banyak keuntungan menggunakan rekening tabungan kesehatan, termasuk:

• Biasanya tidak ada setoran awal yang diperlukan untuk membuka akun:HSA bersifat portabel dan Anda dapat mengubah wali setiap 12 bulan sekali. Rekening bank dan credit union HSA diasuransikan hingga $250, 000.
• Majikan Anda atau anggota keluarga lain yang memenuhi syarat dapat berkontribusi pada HSA Anda meskipun batas kontribusi maksimum masih berlaku. Kontribusi pemberi kerja tidak dihitung sebagai pendapatan dan Anda dapat mengklaim pengurangan pajak untuk kontribusi yang Anda buat dan kontribusi yang dibuat oleh anggota keluarga.
• Dana dapat digunakan untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat untuk pasangan dan anak-anak tanggungan bahkan jika mereka tidak tercakup dalam rencana kesehatan Anda.
• Setelah pensiun, dana dapat digunakan untuk membayar premi paket Medicare atau Medicare Advantage (tetapi bukan polis Medigap).
• Setelah usia 65 tahun, penarikan dana untuk keperluan non-medis menghindari denda 20 persen meskipun penarikan ini dianggap sebagai penghasilan kena pajak. Beberapa orang telah menggunakan sarang telur HSA mereka untuk membeli properti investasi.
• Dana dapat ditransfer dari bagian investasi akun Anda (biasanya reksa dana atau saham) sesuai kebutuhan untuk membayar biaya pengobatan yang disetujui.
• Bagi yang tidak bekerja, Anda masih dapat berkontribusi ke akun HSA Anda. Meskipun kontribusi ini tidak akan menjadi sebelum pajak, mereka dapat dikurangkan pada pengembalian pajak Anda.

Apa kerugian dari rekening tabungan kesehatan?

Penting untuk mempertimbangkan potensi kerugian menggunakan rekening tabungan kesehatan.

• Penarikan dana untuk tujuan non-medis sebelum usia 65 tahun dianggap sebagai penghasilan kena pajak dan denda 20 persen juga dinilai oleh IRS.
• Beberapa toko kotak besar dan pedagang lain tidak menerima kartu HSA dan Anda harus mendapatkan penggantian dari wali HSA Anda.
• Jika Anda diklaim sebagai tanggungan SPT orang lain, Anda tidak memenuhi syarat untuk HSA.
• Pengeluaran dapat diaudit oleh IRS sehingga Anda harus menyimpan tanda terima untuk semua pembelian.
• Suku bunga pada akun HSA rendah dan beberapa wali membebankan biaya bulanan jika saldo Anda turun di bawah ambang batas tertentu.
• Jika Anda tidak berhenti berkontribusi pada HSA Anda enam bulan sebelum Anda mengajukan tunjangan jaminan sosial, sanksi pajak mungkin berlaku.
• Setelah seseorang mencapai usia 65 (usia kelayakan Medicare), kontribusi tambahan (termasuk kontribusi mengejar) tidak dapat lagi dibuat, meskipun masih bekerja.
• Persyaratan saldo minimum mungkin berlaku sebelum Anda dapat berinvestasi; pilihan investasi mungkin terbatas dan investasi tidak diasuransikan.

Apa saja contoh biaya pengobatan yang memenuhi syarat atau disetujui?

Ribuan item memenuhi syarat.

Selain pembayaran bersama rencana kesehatan, perawatan gigi dan ortodonti, kacamata, lensa kontak dan resep disertakan. Pijat, kelas yoga dan keanggotaan gym juga memenuhi syarat jika Anda memiliki surat Kebutuhan Medis dari dokter sebelum menerima layanan.

Berkat UU CARES, obat bebas dan produk kebersihan kewanitaan kini menjadi pengeluaran yang memenuhi syarat. IRS mengumumkan pada 26 Maret, 2021 masker wajah itu, pembersih tangan dan tisu pembersih untuk tujuan mencegah penyebaran COVID-19 telah ditambahkan sebagai biaya medis yang disetujui untuk dibayar atau diganti melalui HSA.

Berikut adalah beberapa item lain yang dapat Anda gunakan dana HSA untuk:

• Untuk mengganti sendiri jarak tempuh ke dokter atau fasilitas medis dan untuk membayar penginapan jika menerima perawatan medis di kota lain yang mengharuskan menginap semalam.
• Premi polis Cobra dan LTC (Long Term Care) setelah pajak.

sejarah HSA

Berikut sedikit latar belakang tentang HSA:HSA pertama kali digunakan pada tahun 2004 dan dipolakan setelah aturan yang mengatur IRA karena dirancang sebagai kendaraan tabungan jangka panjang selain untuk membiayai biaya pengobatan.

Menurut statistik 2018 dari Employee Benefit Research Institute (EBRI), hampir tiga dari 10 karyawan memiliki akses ke HSA dan 71 persen HSA dibuka sejak 2015.

Intinya

Menyisihkan uang sebelum pajak untuk biaya pengobatan saat ini dan di masa depan mungkin tepat untuk Anda. Saat dana HSA bergulir dari tahun ke tahun memungkinkan dana yang tidak terpakai menumpuk, mereka dapat menambahkan tingkat ketenangan pikiran finansial yang tinggi untuk tahun-tahun emas Anda ketika biaya biaya pengobatan yang tidak ditanggung oleh asuransi bisa menjadi masalah finansial yang sangat besar. Jika Anda merasa tidak membutuhkan dana tambahan untuk biaya pengobatan, Anda selalu dapat berbelanja secara royal pada sesuatu yang benar-benar Anda inginkan atau menyerahkannya kepada penerima manfaat pilihan Anda.