Apa Manfaat Pajak LLC?

Sebuah perseroan terbatas (LLC) adalah jenis struktur bisnis yang menggabungkan beberapa manfaat dari jenis bisnis lainnya. LLC adalah jenis bisnis yang paling umum — 35% dari semua bisnis menggunakan struktur ini. Dan mudah untuk mengetahui alasannya. Penataan bisnis Anda sebagai LLC datang dengan manfaat pajak yang serius, memungkinkan wiraswasta untuk membawa pulang lebih banyak pendapatan mereka atau menginvestasikannya kembali dalam bisnis.

Baca selengkapnya: Pelajaran yang Dipetik Tentang Persiapan Pajak sebagai Pengusaha

Kewalahan dengan pajak? Dapatkan informasi lebih lanjut di Panduan Gratis Modal Pribadi untuk Mengajukan Pajak Anda pada tahun 2021.

Apa Manfaat Pajak dari LLC?

Karena mereka dapat memilih untuk mengajukan pajak sebagai jenis bisnis apa pun, LLC datang dengan beberapa manfaat pajak paling signifikan dari struktur bisnis apa pun. Manfaat ini dapat membantu pemilik bisnis menyederhanakan proses pajak mereka dan membawa pulang lebih banyak keuntungan yang diperoleh dengan susah payah.

Perpajakan lintas

Manfaat besar pertama dari penataan bisnis Anda sebagai LLC adalah Anda menghindari pajak berganda yang umumnya dikenakan perusahaan.

Perusahaan pertama-tama harus membayar pajak perusahaan atas pendapatan mereka pada tingkat 21%. Kemudian pemilik perusahaan dan pemegang saham harus membayar pajak atas bagian keuntungan yang mereka bawa pulang dalam bentuk dividen. Akhirnya, uang itu dikenakan pajak dua kali.

Tapi itu bukan kasus LLC. Sebagai gantinya, keuntungan melewati langsung ke pemilik tanpa harus dikenakan pajak di tingkat bisnis. Penghasilan dikenakan pajak hanya sekali, berarti persentase yang lebih besar tersisa pada akhirnya.

Fleksibilitas pajak

LLC adalah jenis bisnis yang paling fleksibel karena mereka benar-benar dapat memilih untuk dikenakan pajak seperti jenis struktur bisnis lainnya. Secara default, LLC dikenakan pajak sebagai kepemilikan tunggal (atau kemitraan, jika LLC memiliki lebih dari satu pemilik). Dengan jenis perpajakan ini, keuntungan hanya diteruskan ke pemilik, yang membayar pajak penghasilan dan wirausaha atas uang tersebut.

Tetapi pemilik LLC juga dapat memilih untuk membayar pajak sebagai perusahaan C atau perusahaan S. LLC mungkin memilih untuk melakukan ini jika mereka ingin menyimpan semua keuntungan dalam bisnis dan tarif pajak penghasilan pribadi mereka lebih tinggi daripada tarif perusahaan sebesar 21%. Karena pemiliknya, pada kasus ini, tidak mengambil bagian mereka dari keuntungan sebagai dividen, mereka hanya membayar pajak atas uang itu sekali.

Sebuah perusahaan mungkin memilih untuk membayar pajak sebagai perusahaan S untuk menghemat uang pada pajak wirausaha. Jika Anda membayar pajak sebagai pemilik tunggal, Anda membayar pajak wiraswasta atas semua keuntungan Anda karena pendapatan bisnis juga dianggap milik pemiliknya. Tetapi dengan perusahaan S, pemilik dapat membayar sendiri gaji yang wajar dan kemudian hanya membayar pajak wiraswasta atas jumlah itu. Mereka masih dapat membayar sendiri keuntungan penuh - mereka hanya memperlakukannya sebagai distribusi daripada gaji mereka.

Tergantung pada tingkat pendapatan dan situasi keuangan Anda, salah satu dari opsi ini bisa menjadi solusi yang baik untuk bisnis Anda.

Potongan bisnis

Pemilik LLC memiliki kesempatan untuk memanfaatkan banyak potongan bisnis yang berbeda, termasuk biaya pembentukan LLC Anda. Ingatlah bahwa proses untuk mengklaim pengurangan ini tergantung pada bagaimana pemilik LLC memilih untuk dikenakan pajak. Jika Anda memilih agar keuntungan Anda lewat sebagai pemilik tunggal, maka Anda juga mengklaim potongan Anda di tingkat pribadi. Jika Anda membayar pajak sebagai perusahaan, kemudian Anda mengklaim potongan Anda di tingkat bisnis.

Pengeluaran bisnis yang dapat dikurangkan termasuk (tetapi tidak terbatas pada):

• Periklanan
• Makanan bisnis
• biaya bank
• Depresiasi
• Pendidikan
• Kantor pusat
• Pertanggungan
• Minat
• biaya internet

Kekurangan LLC

Ada beberapa keuntungan besar untuk menyusun bisnis Anda sebagai LLC, tetapi kami akan lalai jika kami juga tidak mengatasi kerugian dari pengaturan ini.

Pajak wiraswasta

Ketika Anda mendapatkan gaji dari majikan, Anda membayar pajak gaji seperti pajak Jaminan Sosial dan Medicare. Majikan Anda membayar jumlah yang sama. Saat Anda memiliki LLC, Anda harus membayar tagihan untuk sisi majikan dan karyawan dari pajak ini - ini dikenal sebagai pajak wirausaha. Meskipun ada cara bagi LLC untuk mengurangi jumlah yang mereka bayarkan dalam pajak wirausaha (seperti mengajukan pajak sebagai perusahaan S), Anda masih akan membayar setidaknya sejumlah uang.

Pajak atas semua keuntungan

Jika Anda memilih untuk membayar pajak menggunakan undang-undang pajak pemilik tunggal default, Anda akan membayar pajak penghasilan atas semua keuntungan bisnis Anda, bahkan jika Anda memutuskan untuk meninggalkan mereka dalam bisnis. Dengan pajak pass-through, semua pendapatan bisnis dianggap sebagai pendapatan pemilik bisnis. Tidak masalah jika Anda meninggalkannya dalam bisnis atau membayar sendiri. Membayar pajak penghasilan atas uang yang sebenarnya tidak Anda bawa pulang sebagai penghasilan bisa membuat frustrasi.

Langkah Selanjutnya untuk Anda

LLC adalah salah satu jenis bisnis yang paling fleksibel. Pemilik memiliki kemampuan untuk membayar pajak sebagai pemilik tunggal, perusahaan C, atau perusahaan S dan manfaatkan keuntungan yang menyertainya. LLC dibentuk di tingkat negara bagian.

Untuk memulai proses, mengajukan artikel organisasi Anda dengan otoritas pemerintah yang sesuai, sering menjadi Sekretaris Negara. Setelah Anda menyelesaikan proses ini, Anda dapat berkonsultasi dengan profesional pajak untuk mengetahui cara mulai memanfaatkan manfaat yang telah kita bahas.

Anda dapat melacak semua akun keuangan Anda menggunakan dasbor keuangan Personal Capital yang gratis dan aman. Jutaan orang menggunakan teknologi untuk memantau arus kas mereka dan mempersiapkan tujuan jangka panjang seperti pensiun.