Penjelasan IRA:Panduan Anda untuk Rekening Pensiun Perorangan

(Halaman ini mungkin berisi tautan afiliasi dan kami mungkin memperoleh biaya dari pembelian yang memenuhi syarat tanpa biaya tambahan kepada Anda. Lihat Pengungkapan kami untuk informasi lebih lanjut.)

Menabung untuk masa pensiun sangatlah penting dan harus menjadi bagian dari gambaran keuangan setiap orang.

Namun apa yang dapat Anda lakukan jika Anda sudah memaksimalkan rencana pensiun yang disponsori perusahaan Anda?

Tertinggal 401(k) lama saat Anda berganti pekerjaan? Atau tidak punya akses ke salah satunya?

Sederhana saja. Anda dapat mulai berinvestasi dengan membuka IRA atau Pengaturan Pensiun Perorangan—sering dikenal sebagai Rekening Pensiun Perorangan.

IRA adalah rekening tabungan pensiun, yang memungkinkan Anda menabung untuk masa depan dengan cara yang diuntungkan pajak.

Penghematan pajak Anda dapat direalisasikan pada tahun dana dikontribusikan ke IRA Anda, atau setelahnya ketika ditarik untuk pengeluaran pensiun Anda.

Penelusuran cepat di Google mungkin akan membuat Anda pusing karena ada banyak pilihan—banyak di antaranya tidak sesuai dengan situasi Anda.

Penghasilan Anda, status pekerjaan Anda, status pengajuan pajak Anda, dan faktor-faktor lain memengaruhi jenis IRA mana yang paling cocok untuk Anda.

Kebanyakan orang akan mempertimbangkan pro dan kontra dari IRA tradisional vs. Roth IRA.

Perbedaan utama antara keduanya adalah saat Anda ingin menerima keringanan pajak—pada saat menyumbang (saat Anda memasukkan uang ke rekening) atau pada saat penarikan/distribusi (saat Anda mengeluarkan uang dari rekening).

Mari kita lihat masing-masing.

Jika Anda wiraswasta, ada opsi khusus untuk Anda.

Jika Anda adalah pasangan yang tidak bekerja atau berpenghasilan rendah, ada opsi untuk Anda juga.

Dan jika Anda menggunakan 401(k) lama, baca ini.

Kecuali dinyatakan lain, informasi di bawah ini berasal dari publikasi IRS ini.

IRA Tradisional

Kontribusi Anda ke IRA tradisional umumnya dapat dikurangkan* dari pengembalian pajak Anda.

Karena Anda mendapatkan potongan pajak di muka , saat Anda akan menarik uang di masa pensiun, Anda akan membayar pajak penghasilan atas dana tersebut, termasuk penghasilan apa pun.

Jika usia Anda kurang dari 59,5 tahun saat menarik dana, Anda mungkin harus membayar tambahan denda pajak penarikan awal sebesar 10%, kecuali Anda dapat mengklaim pengecualian.

IRA tradisional bisa menjadi pilihan yang baik jika Anda berharap termasuk dalam kelompok pajak yang lebih rendah di masa pensiun.

Sebelumnya Anda tidak dapat berkontribusi pada IRA tradisional jika Anda berusia di atas 70,5 tahun – aturan tersebut telah dicabut untuk tahun pajak yang dimulai setelah tanggal 31 Desember 2019.

Seperti pada tahun 2021, pada tahun 2022 Anda dapat menyumbang $6.000 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, atau $7.000 jika Anda berusia 50+ tahun.

Penghasilan kena pajak mencakup semua upah, gaji, tip, komisi, penghasilan wirausaha, dan bahkan pembayaran tunjangan.

Ada beberapa jenis penghasilan, misalnya penghasilan investasi, atau penghasilan dari sewa properti, yang tidak termasuk dalam definisi penghasilan kena pajak untuk tujuan ini. Silakan hubungi IRS untuk mengetahui aturan tambahan mengenai penghasilan kena pajak.

*Catatan:Ketika Anda atau pasangan Anda memiliki akses ke program pensiun yang disponsori perusahaan DAN penghasilan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) Anda melebihi jumlah tertentu, Anda mungkin tidak memenuhi syarat untuk mengurangi kontribusi IRA pada pengembalian pajak Anda. IRA Anda kemudian dikenal sebagai IRA yang tidak dapat dikurangkan. Hikmahnya:Anda akan menikmati manfaat pertumbuhan pajak tangguhan jika investasi Anda meningkat.

Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD)

Setelah Anda mencapai usia 72 tahun (atau 70 ½ jika Anda mencapai 70 ½ sebelum 1 Januari 2020), Anda harus mengambil apa yang disebut sebagai distribusi minimum yang disyaratkan (atau RMD).

Intinya, pemerintah mengamanatkan Anda untuk mulai menarik dan menggunakan dana tersebut.

Anda harus mengambil RMD pertama Anda selambat-lambatnya tanggal 1 April pada tahun setelah Anda mencapai usia 72 tahun (atau usia 70 1/2 tahun jika Anda mencapai 70 1/2 tahun pada tanggal 31 Desember 2019).

Jadi, jika Anda berusia 72 tahun pada bulan Juni 2022, RMD pertama Anda harus dilakukan paling lambat tanggal 1 April 2023. Setelah Anda mengambil RMD pertama, Anda harus mengambil RMD pertama setiap tahun berikutnya paling lambat tanggal 31 Desember.

Untuk mengetahui berapa banyak yang harus Anda keluarkan, bagilah saldo rekening Anda dari tanggal 31 Desember tahun sebelumnya dengan harapan hidup Anda (yang ditentukan oleh IRS untuk Anda).

Jika Anda gagal mengambil RMD, Anda dapat dikenakan sanksi sebesar 50% dari jumlah yang seharusnya Anda tarik dari akun.

Roth IRA

Anda tidak dapat mengurangi kontribusi Roth IRA pada pengembalian pajak Anda.

Namun, Anda dapat melakukan distribusi (untuk memasukkan kontribusi dan penghasilannya) bebas pajak asalkan distribusinya memenuhi syarat.

Jika suatu distribusi tidak memenuhi syarat, Anda mungkin akan dikenakan pajak. Dan, dengan mengikuti aturan IRA tradisional, kecuali Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan pengecualian, Anda mungkin harus membayar denda pajak tambahan sebesar 10% untuk penarikan yang dilakukan sebelum usia 59,5 tahun.

Roth IRA bisa menjadi pilihan yang baik jika Anda berharap termasuk dalam kelompok pajak yang lebih tinggi dalam masa pensiun atau lebih memilih menyimpan seluruh dananya pada masa pensiun.

Untuk berkontribusi, Anda harus memiliki penghasilan kena pajak (didefinisikan sama dengan IRA tradisional) dan memiliki MAGI yang berada di bawah ambang batas tertentu.

Jika Anda lajang atau mengajukan secara terpisah, Anda tidak dapat berkontribusi ke Roth IRA jika MAGI Anda $139k atau lebih. Jika Anda sudah menikah dan mengajukan bersama, batas MAGI adalah $206k.

Anda akan dikenakan pengurangan kelayakan kontribusi sebelum Anda mencapai batas ini. Silakan lihat IRS untuk informasi lebih lanjut.

Seperti IRA tradisional, Anda dapat menyumbang $6.000 pada tahun 2022 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, atau $7.000 jika Anda berusia 50+ tahun.

Berbeda dengan IRA tradisional, tidak ada RMD dengan Roth IRA – Anda dapat menyimpan dana di rekening selama Anda hidup.

(Catatan:Jika Anda memiliki dana Roth dalam 401k, 403b, atau 457b, ini dikenal sebagai akun Roth yang Ditunjuk, dan dana ini tunduk pada RMD.)

Anda dapat mengonversi IRA tradisional menjadi Roth IRA tetapi harus membayar pajak penghasilan atas dana tersebut jika sebelumnya Anda telah memotongnya pada pengembalian pajak Anda.

Anda harus memasukkan dana ke Roth IRA dalam waktu 60 hari setelah penarikan dari IRA tradisional untuk menghindari denda pajak penarikan awal sebesar 10%.

Tempat IRA Ini Tumpang Tindih

Kedua jenis IRA dapat didirikan melalui bank, pialang saham, perusahaan asuransi jiwa, atau reksa dana.

Melalui mereka, Anda dapat berinvestasi di sebagian besar sarana investasi umum , seperti saham, obligasi, reksa dana, dll.

Namun ada beberapa batasan, karena hal-hal seperti asuransi jiwa dan barang koleksi tidak dianggap sebagai investasi yang sah dalam IRA.

Setiap jenis IRA memiliki batas kontribusi tahunan yang sama . Pada tahun 2022, Anda dapat menyumbang $6.000 jika Anda berusia di bawah 50 tahun. Mereka yang berusia 50+ tahun dapat memberikan kontribusi tambahan tahunan sebesar $1.000.

Meskipun Anda dapat memiliki beberapa akun IRA (seperti kombinasi tradisional dan Roth), total kontribusi Anda di semua akun IRA tidak boleh melebihi batas.

Bagi mereka yang sudah menikah, total kontribusi ke IRA tidak boleh melebihi dua kali lipat batas kontribusi.

Anda dapat berkontribusi pada salah satu jenis IRA hingga batas waktu pengajuan pajak untuk tahun pajak sebelumnya. Artinya, Anda dapat memberikan kontribusi IRA 2021 hingga 15 April 2022.

Kiat Lanjutan: Tertarik dengan jenis IRA yang lebih praktis dan canggih? Pertimbangkan IRA yang Disutradarai Sendiri.

Membuka IRA

Anda dapat membuka IRA di sebagian besar lembaga keuangan-seringkali secara online- termasuk bank lokal, credit unions, dan reksa dana atau perusahaan pialang besar dan kecil.

Perbedaan signifikan yang akan Anda temukan antara berbagai lembaga keuangan adalah biaya yang mereka kenakan pada akun IRA mereka.

Pastikan Anda membandingkan struktur biaya dengan cermat saat melihat berbagai institusi sebelum menentukan pilihan.

Vanguard dan Fidelity sering direkomendasikan dan keduanya digunakan oleh anggota Tim Women Who Money.

Opsi investasi Anda mencakup sertifikat deposito (CD), saham, obligasi, dan reksa dana.

Pilihan populer bagi sebagian besar investor adalah dana indeks karena memberikan diversifikasi berbiaya rendah dengan keuntungan jangka panjang yang baik.

Anda dapat mendanai IRA Anda sekaligus atau dengan pembayaran berkala. Hal terpenting adalah mulai berinvestasi – sejak dini dan sesering mungkin, sebanyak yang Anda bisa.

Kata-kata Terakhir tentang IRA

Artikel ini dimaksudkan untuk memberikan gambaran umum tentang IRA, tetapi tidak mencakup setiap nuansa. Situasi setiap investor sedikit berbeda, dan perubahan legislatif terjadi secara berkala.

Informasi ini juga disajikan dalam hal Anda adalah pemilik akun asli. Akun tersebut tunduk pada aturan tertentu jika Anda mewarisinya.

Oleh karena itu, sebaiknya bicarakan dengan akuntan atau perencana keuangan yang berkualifikasi sebelum Anda membuka, mengonversi, menarik diri, atau memodifikasi salah satu akun ini.

Artikel ditulis oleh Laura

Wanita yang Uang

Amy Blacklock dan Vicki Cook mendirikan Women Who Money pada bulan Maret 2018 untuk memberikan informasi berguna tentang keuangan pribadi, karier, dan topik kewirausahaan sehingga Anda dapat dengan percaya diri mengelola uang, meningkatkan kekayaan bersih, meningkatkan kesehatan keuangan secara keseluruhan, dan pada akhirnya mencapai kemandirian finansial.