Apa itu amanah?

Perwalian adalah kendaraan hukum yang memungkinkan pihak ketiga, seorang wali, untuk memegang dan mengarahkan aset dalam dana perwalian atas nama penerima manfaat. Kepercayaan sangat memperluas pilihan Anda dalam hal mengelola aset Anda, apakah Anda mencoba melindungi kekayaan Anda dari pajak atau meneruskannya kepada anak-anak Anda.

Ketika Anda mendengar kata “trust” atau “trust fund, ” Gambaran pertama yang mungkin muncul di benak adalah sebuah keluarga kaya di sebuah rumah mewah dengan kekayaan warisan yang diturunkan dari generasi ke generasi. Namun, Anda tidak perlu menjadi anggota keluarga Rockefeller atau Gates untuk mendirikan dan mendapatkan manfaat dari kepercayaan.

“Perwalian adalah gorila seberat 700 pon dalam perencanaan perkebunan dan bagian yang sangat penting dari banyak rencana perkebunan, ” kata Leon LaBrecque, chief growth officer di Sequoia Financial Group yang juga seorang pengacara dan perencana keuangan bersertifikat. “Itu adalah landasan dari banyak rencana yang saya lakukan.”

Jadi, jauh dari perlindungan kaum elite yang kaya, perwalian semakin banyak digunakan oleh keluarga dari berbagai latar belakang ekonomi. Inilah cara mereka dapat bermanfaat bagi Anda, apalagi di zaman virus corona.

Apa tujuan dari sebuah amanah?

Banyak orang menciptakan kepercayaan untuk meminimalkan kerepotan dan biaya untuk orang yang mereka cintai, atau untuk menciptakan warisan pemberian amal. Perwalian dapat digunakan selain wasiat untuk mengarahkan aset Anda setelah Anda meninggal, tetapi perwalian menawarkan sejumlah manfaat perencanaan penting yang tidak termasuk dalam surat wasiat, seperti mengizinkan ahli waris Anda untuk membuat kesimpulan yang relatif cepat untuk menyelesaikan warisan Anda.

Bekerja dengan pengacara atau perencana keuangan, Anda dapat menciptakan kepercayaan untuk meminimalkan pajak, melindungi aset dan menghindarkan anak-anak Anda dari keharusan melalui proses pengadilan pengesahan hakim yang seringkali panjang untuk membagi aset Anda setelah Anda meninggal. Jadi jika terjadi kematian mendadak dan sebelum waktunya, keinginan terakhir individu dapat dilakukan.

Amanah juga dapat memungkinkan Anda untuk mengontrol tidak hanya kepada siapa aset Anda akan dicairkan, tetapi juga bagaimana uang itu akan dibayarkan — poin penting jika penerima manfaat adalah anak atau anggota keluarga yang kemampuannya untuk menangani uang dengan benar dipertanyakan.

Anda dapat memilih wali untuk melaksanakan keinginan Anda seperti yang diarahkan dalam dana perwalian.

“Ini mungkin merupakan fitur yang menarik bagi individu yang ingin meninggalkan aset kepada penerima manfaat yang dikhawatirkan pemberi hibah akan mengeluarkan uang atau ingin aset diarahkan untuk tujuan tertentu atau bertahan untuk waktu tertentu, ” kata Aaron Graham, CFP, seorang perencana keuangan dengan Ballast Point Financial Planning di Columbia, daerah Carolina Selatan.

Dengan menciptakan kepercayaan, kamu bisa:

• Tentukan ke mana aset Anda pergi dan kapan penerima manfaat Anda memiliki akses ke aset tersebut.
• Selamatkan penerima manfaat Anda (anak-anak Anda, misalnya) dari membayar pajak tanah dan biaya pengadilan.
• Lindungi aset Anda dari kreditur yang mungkin dimiliki oleh penerima manfaat Anda, atau dari kerugian melalui penyelesaian perceraian.
• Mengarahkan ke mana sisa aset harus pergi jika penerima meninggal dunia. Ini dapat membantu dalam keluarga yang mencakup pernikahan kedua dan anak tiri.
• Hindari proses pengadilan pengesahan hakim yang panjang.

Poin terakhir ini sangat penting, karena perwalian juga memungkinkan Anda untuk memberikan aset dengan cepat dan pribadi. Sebaliknya, menyelesaikan warisan melalui wasiat tradisional dapat memicu proses pengadilan pengesahan hakim — di mana seorang hakim, bukan anak-anak Anda atau penerima manfaat lainnya, memiliki keputusan akhir tentang siapa mendapatkan apa. Tidak hanya itu, proses pengesahan hakim dapat berlangsung selama berbulan-bulan atau bahkan bertahun-tahun dan bahkan dapat menjadi tontonan publik juga. Dengan sebuah kepercayaan, banyak dari penundaan itu dapat dihindari, dan seluruh proses bersifat pribadi, menyelamatkan penerima manfaat Anda dari pengawasan atau ajakan yang tidak diinginkan.

Perwalian yang dapat dibatalkan vs. tidak dapat dibatalkan

Salah satu perwalian yang paling umum disebut perwalian hidup atau perwalian yang dapat dibatalkan. Ini memungkinkan Anda untuk menempatkan aset dalam kepercayaan saat Anda masih hidup, dengan kendali atas perwalian yang dialihkan setelah Anda meninggal dunia kepada ahli waris yang telah Anda tunjuk.

Anda mungkin mempertimbangkan untuk membuat perwalian hidup karena salah satu dari beberapa alasan:

• Jika Anda ingin orang lain menerima tanggung jawab manajemen untuk sebagian atau seluruh properti Anda.
• Jika Anda memiliki bisnis dan ingin memastikannya beroperasi dengan lancar tanpa gangguan aliran pendapatan jika Anda meninggal atau cacat.
• Jika Anda ingin melindungi aset Anda dari ketidakmampuan atau ketidakmampuan diri Anda atau penerima manfaat Anda.
• Jika Anda ingin meminimalkan kemungkinan bahwa surat wasiat Anda dapat ditentang.

Perwalian hidup dapat menjadi pilihan yang berguna bagi individu dengan perkebunan yang bahkan relatif sederhana.

Kelemahannya adalah bahwa sementara kepercayaan yang dapat dibatalkan biasanya akan menjaga aset Anda dari pengesahan hakim jika Anda mati, Anda mungkin tidak akan lolos dari pajak properti.

“Perwalian yang dapat dibatalkan adalah salah satu kendaraan perencanaan perumahan yang paling umum, terutama ketika ada keinginan untuk menghindari biaya dan penundaan yang dapat menyertai pengesahan hakim di negara bagian tertentu, ” kata Bruce Colin, seorang perencana keuangan bersertifikat dengan perusahaannya sendiri di Rancho Palos Verdes, California.

Sebaliknya, kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan tidak dapat diubah setelah dibuat dan Anda menyerahkan kendali atas aset yang Anda masukkan ke dalamnya.

Tetapi kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan memiliki keuntungan utama karena dapat melindungi penerima manfaat dari pengesahan hakim dan pajak tanah. Mereka yang mendirikan perwalian yang tidak dapat dibatalkan juga harus mempertimbangkan isu-isu lain tentang bagaimana kepercayaan itu dikelola.

Jenis perwalian khusus

Ada juga beberapa jenis perwalian khusus yang dapat Anda bangun, dan masing-masing disusun untuk mencapai tujuan yang berbeda.

Berikut adalah beberapa contoh trust yang umum digunakan:

Perwalian pernikahan atau "A"

Kepercayaan ini dirancang untuk memberikan manfaat bagi pasangan yang masih hidup, menurut Investasi Fidelity, dan umumnya termasuk dalam harta kena pajak dari pasangan yang masih hidup. Ini menempatkan aset ke dalam kepercayaan ketika salah satu pasangan meninggal. Semua pendapatan yang dihasilkan oleh aset tersebut pergi ke pasangan yang masih hidup, dan kepala sekolah sering pergi ke ahli waris pasangan ketika pasangan yang masih hidup meninggal.

Perwalian tempat penampungan kredit

Perwalian ini memungkinkan kedua pasangan untuk mengambil keuntungan penuh dari pembebasan pajak real mereka, yang pada tahun 2021 mencapai $11,7 juta per orang, atau $23,4 juta per pasangan menikah. Aset di atas jumlah ini umumnya dikenakan pajak tanah 40 persen setelah pasangan kedua meninggal.

Ketika jumlah dolar hingga ambang batas disimpan dalam kepercayaan penampungan kredit, pasangan yang masih hidup dapat menerima pendapatan dari aset perwalian sampai kematian, di mana penerima manfaat perwalian menerima asetnya bebas dari pajak tanah.

Amal sisa amanah

Jenis perwalian ini membagikan sejumlah pendapatan tertentu untuk penerima manfaat untuk jangka waktu tertentu dan sisanya untuk amal tertentu.

Bagaimana cara menciptakan kepercayaan?

Hal ini dapat relatif mudah untuk menciptakan kepercayaan, tetapi Anda tetap ingin memanggil ahlinya, seperti pengacara dengan pengalaman dalam perwalian, untuk melakukannya. Berikut adalah langkah-langkah untuk membangun kepercayaan:

1. Cari tahu mengapa Anda menginginkan kepercayaan. Tentukan mengapa Anda menginginkan kepercayaan dan jenis apa yang mungkin berguna. Apakah Anda memerlukan perwalian hidup atau perwalian yang memberikan manfaat pajak? Apakah Anda memerlukan satu yang melindungi aset Anda dari penerima yang tidak kompeten? Beberapa kepercayaan lebih sulit untuk dibuat daripada yang lain, sehingga kebutuhan Anda akan menginformasikan siapa yang Anda pekerjakan.
2. Wawancara calon pengacara. Ketika Anda tahu apa yang Anda inginkan dari sebuah kepercayaan, saatnya untuk menghubungi pengacara dan melihat apa yang dapat mereka tawarkan. Tidak semua amanah itu sama, jadi pastikan calon pengacara masa depan Anda memiliki keahlian khusus yang Anda butuhkan. Anda juga harus melihat berapa biaya yang dikenakan pengacara untuk layanan tersebut. Anda mungkin mengharapkan untuk membayar setidaknya beberapa ribu dolar untuk kepercayaan dasar yang dapat dibatalkan.
3. Membangun kepercayaan. Setelah Anda memilih pengacara, Anda harus bekerja dengan ahlinya untuk membuat kepercayaan yang memenuhi kebutuhan Anda. Pastikan Anda memahami dengan jelas apa yang dapat dan tidak dapat dilakukan oleh kepercayaan Anda, sehingga Anda mendapatkan apa yang Anda bayar.

Anda juga memiliki rute lain untuk menciptakan kepercayaan. Anda dapat menghindari biaya pengacara yang mahal dan tetap menciptakan kepercayaan yang efektif menggunakan situs bernama FreeWill. FreeWill menawarkan cara yang sepenuhnya gratis untuk menyusun dokumen yang diperlukan, dan seperti namanya, Anda juga dapat membuat surat wasiat tanpa biaya, juga.

Terlepas dari bagaimana Anda melanjutkan, Anda perlu memahami bagaimana kepercayaan melayani kebutuhan Anda dan membantu mewujudkan keinginan Anda.

Intinya

Ketika mempertimbangkan kepercayaan, mencari nasihat profesional berguna untuk memastikan Anda membuat keputusan yang tepat untuk diri sendiri dan orang yang Anda cintai. Seorang pengacara perencanaan perumahan atau penasihat keuangan dapat memberi Anda nasihat ahli tentang apakah perwalian dapat menjadi komponen yang berguna dalam rencana keuangan jangka panjang Anda.

“Anda hanya harus ingat bahwa kepercayaan adalah entitas, sama seperti seseorang, dan terkadang masuk akal jika entitas tersebut memiliki sesuatu untuk kepentingan orang lain, Menurut Lora Hoff, seorang CFP di Dallas yang praktiknya berfokus pada profesional medis.