ETFFIN Finance >> Kursus keuangan > >> Manajemen keuangan >> keuangan

Berapa Banyak Uang yang Dikumpulkan Pemerintah dalam Pajak

Menghitung berapa banyak uang yang dikumpulkan pemerintah dalam pajak adalah usaha yang cukup besar karena banyak jalan penerimaan pajak melampaui hanya pajak penghasilan Utang Pajak Penghasilan Utang pajak penghasilan adalah istilah yang diberikan kepada kewajiban pajak organisasi bisnis kepada pemerintah di mana ia beroperasi. Jumlah kewajiban akan didasarkan pada profitabilitasnya selama periode tertentu dan tarif pajak yang berlaku. Hutang pajak tidak dianggap sebagai kewajiban jangka panjang, melainkan kewajiban lancar, . Namun, pajak penghasilan memang memberikan sebagian besar pendapatan federal AS.

Pemerintah federal menyediakan individu dengan banyak layanan yang berbeda, termasuk pengaturan hal-hal, seperti antar negara bagian, masalah yang berkaitan dengan kesehatan, dan perlindungan militer. Namun, layanan membutuhkan uang untuk mempertahankan – banyak uang. Untuk menikmati semua keistimewaan, Warga negara Amerika harus membayar pajak. Dia, pada dasarnya, bagaimana pemerintah memperoleh pendapatan.

Ada beberapa jenis pajak yang dikenakan pemerintah untuk menghasilkan pendapatan yang dibutuhkan untuk membayar karyawannya dan memberikan layanannya. Salah satu kritik yang sering dilontarkan terhadap operasi pemerintah adalah bahwa ia membayar pegawai federal terlalu banyak dan bahwa birokrasi federal tidak memberikan layanan pemerintah dengan efisiensi finansial.

Angka-angka yang terkandung dalam sisa artikel ini adalah dari 2017 dan 2018. Karena pandemi coronavirus nasional, pajak dan angka untuk tahun 2019 belum sepenuhnya dikompilasi.

Ringkasan

Pendapatan tahunan pemerintah berasal dari pajak yang dikenakannya; sumber terbesar berasal dari pajak penghasilan orang pribadi, yang didasarkan pada pendapatan yang diperoleh seseorang untuk tahun tersebut.
Sumber pendapatan pemerintah terbesar kedua berasal dari pajak gaji, yang hanya dikenakan pada upah dan gaji individu; pajak digunakan secara eksklusif untuk mendanai Medicare dan Jaminan Sosial.
Pajak penghasilan perusahaan mencapai sekitar 6% dari pendapatan tahunan pemerintah.

Pajak penghasilan

Pajak atas penghasilan individu diterapkan untuk semua pendapatan yang diperoleh individu sepanjang tahun. Pajak penghasilan dikenakan untuk:

GajiRemunerasiRemunerasi adalah semua jenis kompensasi atau pembayaran yang diterima individu atau karyawan sebagai pembayaran atas jasa mereka atau pekerjaan yang mereka lakukan untuk organisasi atau perusahaan. Ini termasuk gaji pokok apa pun yang diterima karyawan, bersama dengan jenis pembayaran lain yang diperoleh selama pekerjaan mereka, yang
Upah
Minat
DividenDividenDividen adalah bagian dari keuntungan dan laba ditahan yang dibayarkan perusahaan kepada pemegang sahamnya. Ketika sebuah perusahaan menghasilkan laba dan mengakumulasi laba ditahan, pendapatan tersebut dapat diinvestasikan kembali dalam bisnis atau dibayarkan kepada pemegang saham sebagai dividen.
Bentuk lain dari pendapatan pribadi

Pajak penghasilan A.S. terstruktur untuk menjadi progresif. Individu ditempatkan dalam kurung pajak, dengan jumlah pajak menjadi persentase dari pendapatan, yang meningkat ketika jumlah pendapatan individu meningkat. Pada tahun 2018, tarif pajak marjinal berkisar dari 10% (untuk individu yang berpenghasilan hingga $19, 525) hingga 37% (untuk individu yang berpenghasilan lebih dari $500, 000) setiap tahun.

Sebagai contoh, jika seseorang memperoleh $40, 000 di tahun 2018, mereka berutang 22% dari pendapatan mereka dalam pajak penghasilan, atau $8, 800. Jika seseorang memperoleh $4 juta untuk tahun itu, mereka membayar 37%, atau $1, 480, 000.

Pajak gaji

Pajak gaji berbeda dengan pajak penghasilan, meskipun mereka, nyatanya, pajak atas penghasilan. Pajak hanya berlaku untuk upah atau gaji individu. Mereka tidak berlaku untuk bentuk pendapatan lain, seperti dividen saham, capital gainCapital Gains YieldCapital gain yield (CGY) adalah apresiasi harga atas investasi atau sekuritas yang dinyatakan dalam persentase. Karena perhitungan Capital Gain Yield melibatkan harga pasar sekuritas dari waktu ke waktu, dapat digunakan untuk menganalisis fluktuasi harga pasar sekuritas. Lihat perhitungan dan contoh dari investasi, atau bunga yang diperoleh dari rekening bank.

Pajak gaji juga berbeda dari pajak penghasilan karena digunakan oleh pemerintah secara eksklusif untuk mendanai dua program asuransi sosial utama negara – Medicare dan Jaminan Sosial. Pajak gaji Jaminan Sosial saat ini adalah 6,2%, baik bagi karyawan maupun pengusaha. Untuk individu yang menghasilkan $100, 000 untuk tahun ini, itu $6, 200.

Pajak gaji, Namun, hanya berlaku untuk (mulai 2018) $128 pertama, 400 dari pendapatan individu. Bagian Medicare dari pajak gaji adalah 1,45%. Berbeda dengan pajak SS, itu diterapkan pada keseluruhan pendapatan yang diperoleh individu. Tambahan, individu berpenghasilan lebih dari $200, 000 per tahun membayar ekstra 0,9% (atau total 2,35%).

Pajak Penghasilan Badan

Pajak penghasilan badan adalah jumlah yang dibebankan pemerintah kepada semua bisnis atas pendapatan yang mereka hasilkan setiap tahun. Pajak tidak hanya berlaku untuk perusahaan di Amerika Serikat tetapi juga untuk perusahaan asing yang beroperasi di AS dan menghasilkan pendapatan di dalam negeri.

Pajak penghasilan badan dikenakan terhadap pendapatan operasi perusahaan. Mereka dihitung dengan mengurangi depresiasi dan biaya, yang mencakup harga pokok penjualan (HPP) Harga Pokok Penjualan (HPP) Harga Pokok Penjualan (HPP) mengukur “biaya langsung” yang dikeluarkan dalam produksi barang atau jasa apa pun. Ini termasuk biaya bahan, langsung, dari pendapatan perusahaan. Ini adalah versi pendek. Perhitungan pajak perusahaan biasanya cukup rumit dan rumit – semakin besar perusahaan, semakin terlibat dan kompleks.

Sebelum Tax Cuts and Jobs Act (TCJA), tarif pajak penghasilan badan maksimum adalah 35%, dan minimum adalah 15%. Presiden Trump menandatangani reformasi pajak TCJA menjadi undang-undang pada akhir 2017. Pada 2018, tarif pajak penghasilan badan tetap sebesar 21% telah diberlakukan.

Teori di balik pemotongan tarif perusahaan adalah bahwa dengan membuat tarif pajak perusahaan lebih menarik – dan lebih kompetitif dengan tarif di negara lain – lebih banyak perusahaan akan tertarik untuk berkantor pusat di AS, dan bahwa hal itu akan menghasilkan perluasan basis pajak perusahaan dan, dengan demikian, menyebabkan total penerimaan pajak perusahaan yang lebih tinggi.

Pajak Federal lainnya

Banyak pajak federal lainnya memberikan sejumlah besar pendapatan pajak. Sebagian besar pajak federal lainnya adalah dalam bentuk pajak penjualan tambahan yang dibebankan pada barang-barang tertentu yang dijual. Sering disebut sebagai pajak “dosa”, termasuk pajak barang dan jasa, seperti tembakau, alkohol, dan perjudian.

Ada pajak federal tambahan untuk hal-hal seperti bensin, layanan ponsel, layanan internet, dan televisi kabel dan satelit. Khas, pajak tetapPajak tetap mengacu pada sistem pajak di mana tarif pajak tunggal diterapkan untuk semua tingkat pendapatan. Ini berarti bahwa individu dengan pendapatan rendah ditempatkan pada setiap barang atau jasa dan dikumpulkan dari produsen atau grosir, yang pada akhirnya menaikkan biaya bagi konsumen.

Selain sebagai sumber pendapatan, banyak pajak yang dikenakan sebagai kebijakan publik. Diyakini bahwa menempatkan pajak tambahan pada hal-hal seperti alkohol dan rokok akan membantu mengekang konsumsi barang-barang yang menimbulkan potensi bahaya kesehatan dan keselamatan bagi penduduk. Namun, pajak semacam itu sering dikritik karena membebani orang miskin secara tidak adil, yang sering menjadi konsumen utama barang-barang tersebut.