Cara Menghitung Rasio Hutang terhadap Aset Anda untuk Tahun 2022

Rasio utang terhadap aset dapat berguna untuk bisnis besar yang mencari calon investor atau sedang mempertimbangkan untuk mengajukan pinjaman.

Menghitung rasio utang terhadap aset bisnis Anda dapat memberi pihak yang berkepentingan angka yang mereka butuhkan untuk membuat keputusan dalam berinvestasi atau meminjamkan dana ke perusahaan Anda.

Ringkasan:Berapa rasio utang terhadap aset?

Semua rasio akuntansi dirancang untuk memberikan wawasan tentang kinerja keuangan perusahaan Anda. Rasio utang terhadap aset memberi Anda wawasan tentang seberapa banyak aset perusahaan Anda saat ini dibiayai dengan utang, bukan dengan ekuitas pemilik atau pemegang saham.

Menghitung rasio utang terhadap aset Anda dapat menunjukkan kepada calon investor dan kreditur bagaimana bisnis Anda telah berkembang, dan yang lebih penting, bagian mana dari aset bisnis Anda saat ini yang didanai oleh ekuitas perusahaan dan bagian mana yang didanai dengan dana pinjaman.

Mengetahui rasio utang terhadap aset Anda dapat sangat membantu saat menyiapkan proyeksi keuangan, apa pun jenis akuntansi yang digunakan bisnis Anda saat ini.

Meskipun pemegang buku atau staf akuntan Anda bertanggung jawab untuk menangani siklus akuntansi untuk bisnis Anda, yang mencakup memasukkan transaksi keuangan, termasuk entri penutupan, sebaiknya Anda memiliki perhitungan dan analisis rasio penanganan profesional akuntansi yang berpengalaman.

Rasio utang terhadap aset dianggap sebagai rasio leverage, mengukur keseluruhan utang bisnis, dan kemudian membandingkan utang tersebut dengan aset atau ekuitas perusahaan.

Jika sebagian besar aset Anda telah didanai oleh kreditur dalam bentuk pinjaman, perusahaan dianggap sangat leverage. Sebaliknya, jika sebagian besar aset dimiliki oleh pemegang saham, perusahaan dianggap kurang leverage dan lebih stabil secara finansial.

Meskipun bisnis dari berbagai ukuran dapat menggunakan rasio utang terhadap aset untuk keuntungan mereka, sangat penting bagi bisnis besar yang ingin mendapatkan pembiayaan tambahan atau mengajukan pinjaman untuk mendanai pertumbuhan bisnis, karena investor dan kreditur menemukan rasio utang terhadap aset berguna saat menentukan risiko kredit. Jika Anda tidak menggunakan akuntansi entri ganda, Anda tidak akan dapat menghitung rasio utang terhadap aset.

Meskipun akuntan atau profesional keuangan yang berpengalaman adalah orang terbaik untuk menghitung dan menganalisis rasio utang terhadap aset, sebagai pemilik bisnis, penting bagi Anda untuk memahami apa rasio itu, bagaimana menghitungnya, dan apa hasilnya. rata-rata perhitungan.

Apa rumus rasio utang terhadap aset?

Jika Anda bertanya-tanya bagaimana cara menghitung rasio utang terhadap aset Anda, itu sebenarnya jauh lebih mudah daripada yang Anda kira. Yang Anda perlukan hanyalah neraca saat ini yang menampilkan total aset dan kewajiban Anda.

Cara menghitung rasio utang terhadap aset untuk bisnis kecil Anda

Rumus untuk menghitung rasio utang terhadap aset untuk bisnis Anda adalah:

Total kewajiban Total aset

Cukup sederhana, bukan? Jika Anda siap mempelajari rasio utang terhadap aset perusahaan, berikut beberapa langkah untuk membantu Anda memulai.

Langkah 1:Jalankan neraca

Anda perlu menjalankan neraca dalam aplikasi perangkat lunak akuntansi Anda untuk mendapatkan total aset dan total kewajiban Anda. Neraca adalah satu-satunya laporan yang diperlukan untuk menghitung rasio Anda.

Kiat Pro: Neraca Anda akan memberi Anda total yang Anda butuhkan untuk menghitung rasio utang terhadap aset Anda. Pastikan untuk menjalankan neraca untuk kerangka waktu yang tepat.

Langkah 2:Bagi total kewajiban dengan total aset

Kami akan memberi Anda dua contoh untuk menghitung rasio total utang Anda terhadap total aset:

Contoh 1:Neraca Anda menunjukkan total kewajiban adalah $75.000, dengan total aset $68.000.

$75.000 (kewajiban) $68.000 (aset) =1,1 rasio utang terhadap aset

Contoh 2:Di neraca Anda, kewajiban Anda berjumlah $65.000, sedangkan aset Anda berjumlah $71.000.

$65.000 (kewajiban) $71.000 (aset) =0,91 rasio utang terhadap aset

Kiat Pro: Pastikan untuk membagi kewajiban menjadi aset, jika tidak, hasil Anda tidak akan akurat.

Langkah 3:Analisis hasilnya

Meskipun penting untuk mengetahui cara menghitung rasio utang terhadap aset untuk bisnis Anda, tidak ada gunanya jika Anda tidak memahami apa arti sebenarnya dari hasil perhitungan tersebut. Rasio utang terhadap aset digunakan oleh investor dan lembaga keuangan untuk menentukan risiko keuangan bisnis tertentu.

Misalnya, jika Anda secara aktif mencari investor untuk bisnis Anda, atau ingin mengajukan pinjaman bisnis, rasio utang terhadap aset kemungkinan akan dihitung untuk menentukan seberapa berisiko pinjaman atau investasi tertentu untuk bisnis Anda.

Cara menganalisis rasio utang terhadap aset bisnis kecil Anda

Jika Anda masih bingung tentang rasio utang terhadap aset yang baik, berikut beberapa panduannya:

• Rasio 1 menunjukkan bahwa nilai aset dan kewajiban perusahaan Anda sama.
• Rasio yang lebih tinggi dari 1 menunjukkan bahwa perusahaan Anda saat ini memiliki lebih banyak kewajiban daripada aset. Ini menempatkan bisnis Anda dalam situasi genting dan kemungkinan besar akan dipandang sebagai situasi berisiko tinggi oleh investor atau lembaga keuangan.
• Rasio kurang dari 1 menunjukkan bahwa perusahaan Anda memiliki lebih banyak aset daripada kewajiban, membuat investasi di perusahaan Anda menjadi usaha yang kurang berisiko. Rasio kurang dari 1 juga berarti Anda memiliki aset yang tersedia untuk dijual jika perusahaan Anda mengalami masalah keuangan.

Karena rasio yang lebih besar dari 1 juga menunjukkan bahwa sebagian besar aset perusahaan Anda didanai dengan utang, hal itu menimbulkan tanda bahaya secara instan. Ini juga menempatkan perusahaan Anda pada risiko yang lebih tinggi untuk gagal membayar pinjaman tersebut jika arus kas Anda turun.

Rasio yang lebih besar dari 1 juga merupakan risiko besar bagi mereka yang memiliki utang dengan suku bunga variabel, karena kenaikan suku bunga secara tiba-tiba dapat memengaruhi kemampuan perusahaan Anda untuk memenuhi kewajiban pembayarannya, yang mengakibatkan gagal bayar atas pinjaman dengan suku bunga variabel yang mungkin Anda miliki.

Kiat Pro: Sangat membantu untuk melacak rasio utang terhadap aset Anda secara teratur untuk menentukan apakah angka Anda cenderung naik, turun, atau tetap sama.

FAQ

• Meskipun rasio ini jauh lebih berguna untuk bisnis yang lebih besar, tentu tidak ada salahnya untuk mengetahui rasio utang terhadap aset untuk bisnis Anda. Ini juga dapat membantu untuk secara konsisten melacak rasio ini selama periode waktu tertentu untuk mengetahui tren apa pun.

• Ya, Anda harus memahami apa itu rasio utang terhadap aset. Meskipun akuntan Anda mungkin yang bertanggung jawab untuk menghitung rasio bisnis, semakin banyak informasi dan pemahaman yang Anda miliki tentang kesehatan keuangan perusahaan Anda, semakin baik.

• Menjadi sangat leverage berarti perusahaan Anda menggunakan jumlah utang yang tinggi dalam bentuk pinjaman dan investasi lainnya untuk membiayai operasi perusahaan. Semakin tinggi leverage perusahaan, semakin berisiko operasi tersebut dilihat. Perusahaan dengan leverage yang lebih rendah berarti meskipun bisnis Anda memiliki utang, ia memiliki aset yang cukup untuk beroperasi secara menguntungkan.

Rasio utang terhadap aset:Apa milik Anda?

Mengetahui rasio utang terhadap aset dapat membantu Anda mengatasi beban utang sekaligus membuat perusahaan Anda tetap menarik bagi calon investor dan kreditur.

Jika Anda memilih untuk menghitung rasio utang terhadap aset Anda, lakukanlah secara teratur sehingga Anda dapat melacak setiap kenaikan atau penurunan dalam jumlah Anda dan bertindak sesuai dengan itu.