Pemberian Amal yang Bijaksana Pajak:Menyumbangkan Aset yang Dihargai

Tahun ini di tengah pandemi virus corona, ada banyak alasan yang layak untuk pemberian amal.

Itu sebabnya Bantuan Coronavirus, Lega, dan Economic Security Act (CARES Act) menciptakan beberapa insentif bagi orang-orang untuk membantu secara finansial, termasuk pengurangan amal hingga $300 dalam bentuk donasi tunai pada tahun 2020 . Umumnya, Anda perlu merinci untuk mengambil potongan amal, yang dilakukan lebih sedikit orang sejak pengurangan standar berlipat ganda beberapa tahun yang lalu – sekarang menjadi $12, 400 untuk pelapor tunggal dan $24, 800 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama pada tahun 2020.

Jika Anda seperti saya, Anda tidak memberikan uang untuk amal hanya untuk menerima manfaat pajak. Ini tidak berarti, Namun, bahwa Anda tidak boleh memanfaatkan keringanan pajak yang dapat Anda terima dengan memberikan sumbangan amal.

Salah satu yang berpotensi cerdas - tetapi sering diabaikan - keringanan pajak amal datang dengan menyumbangkan aset yang dihargai alih-alih memberikan uang tunai atau cek ke organisasi nirlaba. Aset ini mungkin termasuk real estat, saham biasa atau surat berharga lainnya. Strategi ini dapat menghasilkan manfaat bagi Anda dan badan amal yang Anda berikan.

Manfaat dari Menyumbangkan Aset yang Dihargai

Apa keuntungan menggunakan strategi ini? Organisasi amal yang memenuhi syarat pilihan Anda dapat menerima manfaat penuh dari nilai pasar aset yang dihargai saat ini, sementara Anda mungkin dapat menghemat pajak capital gain hingga 15% atau 20% pada apresiasi. Anda mungkin juga dapat mengurangi lebih dari yang Anda bayarkan untuk aset tersebut, dan Anda tidak perlu menghabiskan uang tunai untuk membuat hadiah, yang dapat memberi Anda lebih banyak fleksibilitas finansial.

Contoh Manfaatnya

Berikut adalah contoh yang membantu menggambarkan potensi manfaat pajak dari strategi ini. Katakanlah Anda berada dalam kelompok pajak keuntungan modal 15% dan membeli saham pada tahun 2009 seharga $5, 000. Dengan keuntungan besar di pasar saham sejak saat itu, saham ini telah empat kali lipat nilainya dan sekarang bernilai $20, 000.

Jika Anda menjual saham dan memberikan hasilnya untuk amal, Anda akan membayar pajak capital gain sebesar $2, 250 dijual. Hasil dari, Anda hanya memiliki $17, 750 untuk disumbangkan alih-alih $20 penuh, 000.

Tetapi jika Anda mentransfer kepemilikan saham langsung ke organisasi amal yang memenuhi syarat, maka baik Anda maupun badan amal tidak perlu membayar pajak capital gain atas $15, 000 sebagai penghargaan, yang berarti badan amal akan menerima seluruh $20, 000 hadiah. Sementara itu, Anda dapat mengurangi $20 penuh, 000 nilai saham – bukan hanya $5, 000 Anda membayar untuk saham lebih dari satu dekade yang lalu.

Dan jangan lupa fakta bahwa strategi ini menjaga saldo kas Anda, yang dapat Anda simpan dalam dana darurat atau gunakan untuk tujuan tabungan lainnya.

Potensi Keterbatasan

Ingatlah bahwa strategi ini hanya bekerja dengan saham yang dihargai yang telah Anda miliki selama lebih dari satu tahun dalam akun kena pajak dan jika Anda mengklaim pengurangan terperinci daripada pengurangan standar. Jika Anda memberikan posisi jangka pendek – posisi yang telah Anda miliki selama 365 hari atau kurang – Anda hanya dapat mengurangi basis biaya. Dengan kata lain, itu akan menjadi apa yang awalnya Anda bayar untuk itu - bukan apa nilainya sekarang.

Kami mengambil

Dengan kenaikan besar dalam nilai saham selama beberapa bulan terakhir, strategi mendonasikan aset berharga ini mungkin lebih dapat diterapkan sekarang daripada biasanya. Sebelum mengambil tindakan, Anda harus berbicara dengan profesional pajak dan/atau investasi tentang detail penerapan strategi pemberian amal ini.

Sekarang juga saat yang tepat untuk melihat lebih dalam portofolio investasi Anda. Anda dapat melakukannya dengan bergabung dengan jutaan orang menggunakan alat online gratis Personal Capital. Pemeriksaan Investasi Modal Pribadi akan menganalisis portofolio investasi Anda dan kinerja sebelumnya untuk membandingkannya dengan tolok ukur dan membuat rekomendasi.

Siap untuk mengendalikan keuangan Anda?