Bab 05:Apa itu 401k?

Hemat lebih banyak, belanja lebih cerdas, dan hasilkan uang Anda lebih jauh

Sejak diluncurkan pada tahun 1978, rencana 401k telah berkembang menjadi jenis rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja paling populer di Amerika.

Jutaan pekerja bergantung pada uang yang mereka simpan dalam rencana ini untuk menyediakan masa pensiun mereka, dan banyak pemberi kerja menggunakan rencana 401k mereka sebagai sarana untuk mendistribusikan saham perusahaan kepada karyawan.

Beberapa paket lain dapat menandingi fleksibilitas relatif yang ditawarkan 401ks. Dalam beberapa tahun terakhir, beberapa variasi dari rencana ini telah muncul, seperti SIMPLE 401k dan safe-harbour 401k.

Tapi apa itu 401k? Dan mengapa penting untuk memilikinya? Kami akan menjawab pertanyaan tersebut, dan banyak lagi, di bawah ini.

Sejauh ini dalam seri pensiun kami, kami telah membahas banyak dasar-dasar pensiun, seperti berapa banyak yang Anda perlukan untuk pensiun, berapa banyak dari gaji Anda yang harus Anda sisihkan untuk pensiun, bagaimana membuat anggaran pensiun, dan banyak lagi. Namun di Bab 5, kami akan menjawab pertanyaan “apa itu paket 401k” dan menunjukkan kepada Anda bagaimana hal itu membantu jutaan orang mempersiapkan diri untuk masa pensiun.

• Apa itu Paket 401k?
• Batas Kontribusi
• Investasi
• Aturan Distribusi
• Pinjaman
• Batas untuk Penerima Penghasilan Tinggi
• Mengapa Penting Memiliki 401k?
• Praktek Utama:Apa Itu Paket 401k &Bagaimana Cara Kerjanya?
• Intinya

Apa itu Paket 401k?

Jadi, apa kepanjangan dari 401k?

Menurut definisi, rencana 401k adalah pengaturan yang memungkinkan karyawan untuk memilih antara mengambil kompensasi tunai atau menunda persentasenya ke rekening di bawah rencana tersebut.

Jumlah yang ditangguhkan biasanya tidak dikenakan pajak kepada karyawan sampai ditarik atau didistribusikan dari program.

Namun, jika rencana tersebut memungkinkan, seorang karyawan dapat memberikan kontribusi 401k setelah pajak, dan jumlah ini bebas pajak saat ditarik.

Rencana 401k adalah jenis rencana pensiun yang dikenal sebagai rencana yang memenuhi syarat , yang berarti bahwa rencana ini diatur oleh peraturan yang ditetapkan dalam Undang-Undang Jaminan Penghasilan Pensiun Karyawan tahun 1974 dan kode pajak.

Paket yang memenuhi syarat dapat dibagi menjadi dua cara berbeda:dapat berupa paket dengan kontribusi pasti atau manfaat pasti.

Paket 401k adalah jenis paket kontribusi pasti , yang berarti bahwa saldo peserta ditentukan oleh kontribusi yang diberikan pada rencana dan kinerja investasi rencana .

Majikan biasanya tidak diharuskan untuk memberikan kontribusi pada program tersebut seperti yang biasanya terjadi pada program pensiun.

Namun, banyak pemberi kerja memilih untuk mencocokkan kontribusi karyawan mereka hingga persentase tertentu, dan/atau memberikan kontribusi di bawah fitur bagi hasil.

Jenis Paket 401k

Ada dua jenis paket 401k yang dapat Anda miliki:paket tradisional vs. Roth 401k.

Dengan paket 401k tradisional, kontribusi karyawan dikurangkan dari pendapatan kotor mereka. Penghasilan kotor Anda adalah jumlah uang yang Anda hasilkan sebelum pajak. Ini berarti uang mereka akan tumbuh ditangguhkan pajak. Manfaat utama dari uang tangguhan pajak adalah tidak ada pajak yang terutang atas uang atau pendapatan sampai karyawan menariknya, yang biasanya tidak terjadi sampai setelah pensiun.

Dengan paket Roth 401k, kontribusi karyawan dikurangkan dari pendapatan setelah pajak mereka. Ini berarti uang mereka akan tumbuh bebas pajak dan tidak ada pajak tambahan yang akan jatuh tempo saat uang tersebut ditarik selama masa pensiun.

Keduanya adalah akun investasi yang bagus dalam hal menabung untuk masa pensiun, tetapi penting untuk mempertimbangkan pro dan kontra masing-masing sehingga Anda dapat membuat keputusan jenis yang tepat untuk Anda.

Batas Kontribusi

Ada batas kontribusi untuk 401rb, yang pada dasarnya adalah jumlah uang maksimum yang dapat dimasukkan seorang karyawan ke akun 401rb mereka. Batas kontribusi dapat bervariasi menurut usia dan jenis rencana pensiun yang dimiliki seseorang.

• Untuk tahun 2022, jumlah maksimum kompensasi yang dapat ditangguhkan karyawan ke paket 401rb adalah $20.500.
• Karyawan berusia 50 tahun pada akhir tahun ke atas juga dapat memberikan kontribusi tambahan hingga $6.500.
• Batas kontribusi bersama pemberi kerja/karyawan maksimum yang diizinkan tetap sebesar $61.000 untuk tahun 2022 (atau $67.500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas).

Komponen pemberi kerja meliputi:

• Kontribusi yang cocok
• Kontribusi non-pilihan
• Kontribusi bagi hasil

Investasi

Biasanya, kontribusi program diinvestasikan dalam portofolio reksa dana, tetapi dapat mencakup saham, obligasi, dan sarana investasi lainnya sebagaimana diizinkan berdasarkan ketentuan dokumen rencana yang mengatur.

Jika Anda ingin mulai berinvestasi, sebaiknya buatlah rencana keuangan jenis investasi mana yang tepat untuk Anda. Anda juga harus mengetahui istilah-istilah investasi yang penting sehingga Anda dapat memiliki pemahaman yang lebih baik tentang arti semua itu.

Aturan Distribusi

Aturan distribusi untuk paket 401k berbeda dengan IRA.

Uang di dalam rencana tumbuh dengan penangguhan pajak seperti halnya IRA, sedangkan distribusi IRA dapat dilakukan kapan saja, peristiwa pemicu harus dipenuhi agar menarik uang lebih awal dari paket 401rb.

Akibatnya, 401k aset biasanya dapat ditarik hanya dalam kondisi berikut:

• Setelah karyawan pensiun, meninggal dunia, cacat, atau berpisah dari pemberi kerja
• Setelah karyawan mencapai usia 59,5
• Karyawan mengalami kesulitan seperti yang didefinisikan dalam rencana, jika rencana mengizinkan penarikan kesulitan
• Setelah penghentian paket

Jika Anda mencairkan paket 401k lebih awal, Anda akan dikenakan berbagai konsekuensi dan penalti dari IRS. Anda juga akan mengalami penurunan pendapatan investasi karena Anda akan memiliki lebih sedikit uang di akun Anda untuk mendapatkan bunga majemuk.

Anda mungkin juga bertanya-tanya apa yang terjadi pada 401k Anda ketika Anda berhenti dari pekerjaan. Jika Anda berhenti dari pekerjaan, Anda memiliki beberapa opsi tentang apa yang harus dilakukan dengan 401k Anda, yang meliputi:

1. Simpan dengan majikan lama Anda
2. Beralih ke perusahaan baru Anda
3. Berguling ke IRA
4. Pensiun, jika Anda cukup umur
5. Uang tunai

Distribusi minimum yang diperlukan (RMD) juga harus dimulai pada usia 70.5 , kecuali peserta masih bekerja dan rencananya memungkinkan RMD ditangguhkan sampai pensiun.

Distribusi akan dihitung sebagai pendapatan biasa dan dinilai sebagai penalti distribusi awal 10% jika distribusi terjadi sebelum usia 59,5 kecuali ada pengecualian.

Pengecualian termasuk yang berikut:

• Distribusi terjadi setelah kematian atau kecacatan karyawan.
• Distribusi terjadi setelah karyawan berpisah dari layanan, dengan ketentuan pemisahan terjadi selama atau setelah tahun kalender saat karyawan mencapai usia 55 tahun.
• Distribusi dilakukan kepada penerima pembayaran alternatif berdasarkan pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat (QDRO).
• Karyawan memiliki biaya pengobatan yang dapat dikurangkan melebihi 7,5% dari pendapatan kotor yang disesuaikan.
• Distribusi diambil sebagai serangkaian pembayaran berkala yang secara substansial sama selama hidup peserta atau kehidupan bersama peserta dan penerima manfaat.
• Distribusi mewakili koreksi tepat waktu atas kelebihan kontribusi atau penangguhan.
• Distribusi adalah sebagai akibat dari pungutan IRS di akun karyawan.
• Distribusi tidak dikenakan pajak.

Pengecualian untuk biaya pendidikan tinggi dan pembelian rumah pertama kali hanya berlaku untuk IRA.

Tentu saja, sebagian besar pensiunan yang memperoleh pendapatan dari 401k mereka memilih untuk menggulung jumlah tersebut ke IRA tradisional atau Roth IRA. Rollover memungkinkan mereka untuk keluar dari pilihan investasi terbatas yang sering disajikan dalam 401k akun.

Karyawan yang memiliki saham pemberi kerja dalam rencana mereka juga memenuhi syarat untuk memanfaatkan aturan "penghargaan yang belum direalisasi bersih" (NUA) dan menerima perlakuan capital gain atas penghasilannya.

Pinjaman

Pinjaman paket adalah cara lain agar karyawan dapat mengakses saldo paket mereka, tetapi beberapa batasan berlaku.

Pertama, opsi pinjaman tersedia atas kebijaksanaan pemberi kerja; oleh karena itu, jika pemberi kerja memilih untuk tidak mengizinkan pinjaman rencana, maka pinjaman tidak akan tersedia.

Jika opsi ini diizinkan, maka hingga 50% dari saldo karyawan dapat diakses, asalkan jumlahnya tidak melebihi $50.000 , dan biasanya harus dilunasi dalam waktu lima tahun .

Namun, pinjaman yang digunakan untuk pembelian rumah utama dapat dilunasi dalam jangka waktu yang lebih lama. Tingkat bunga harus sebanding dengan tingkat yang dikenakan oleh lembaga pemberi pinjaman untuk pinjaman serupa.

Saldo yang belum dibayar yang tersisa di akhir jangka waktu dapat dianggap sebagai distribusi dan akan dikenakan pajak dan sanksi yang sesuai.

Batas untuk Orang Berpenghasilan Tinggi

Untuk sebagian besar karyawan berpangkat tinggi, batas kontribusi dolar cukup tinggi untuk memungkinkan tingkat penangguhan pendapatan yang memadai.

Tetapi batas kontribusi dolar yang dikenakan pada rencana 401k dapat menjadi hambatan bagi karyawan yang berpenghasilan beberapa ratus ribu dolar setahun.

Misalnya, karyawan berpenghasilan tinggi pada tahun 2022 hanya dapat memasukkan $305.000 pendapatan pertama yang dapat dipertimbangkan saat menghitung kontribusi maksimum yang mungkin untuk paket 401k.

Majikan memiliki opsi untuk menyediakan rencana yang tidak memenuhi syarat, seperti kompensasi yang ditangguhkan atau rencana bonus eksekutif untuk karyawan ini agar mereka dapat menyimpan penghasilan tambahan untuk masa pensiun.

Mengapa Penting untuk Memiliki 401k?

Kami telah menjawab “apa itu paket 401k dan bagaimana cara kerjanya?”, tetapi bagaimana dengan mengapa penting untuk memiliki 401k?

Ada banyak manfaat memiliki 401k penting, seperti:

• Anda mendapatkan manfaat pajak:Kontribusi adalah sebelum pajak, jadi Anda tidak perlu membayar pajak sampai Anda menarik uangnya. Kontribusi Anda juga dapat menempatkan Anda dalam kurung pajak yang lebih rendah karena tidak dihitung sebagai pendapatan. Hal ini dapat menyebabkan tagihan pajak Anda menjadi lebih kecil. Tabungan Anda juga akan menambah pajak tangguhan, yang berarti penghasilan Anda akan mendapatkan penghasilan.
• Anda mendapatkan manfaat kecocokan perusahaan:Banyak pemberi kerja akan mencocokkan kontribusi karyawan, yang pada dasarnya seperti uang penangguhan pajak gratis di saku Anda.
• Anda mendapatkan bunga majemuk:Salah satu manfaat terbesar dari 401k adalah Anda mendapatkan bunga majemuk atas uang Anda, jadi pada dasarnya semakin awal Anda mulai berinvestasi, semakin banyak uang yang akan Anda hasilkan.

Praktek Utama:Apa Itu Paket 401k &Bagaimana Cara Kerjanya?

• Paket 401k adalah pengaturan yang memungkinkan karyawan untuk memilih antara mengambil kompensasi secara tunai atau menunda persentasenya ke rekening di bawah rencana tersebut.
• Paket 401k adalah jenis rencana kontribusi pasti, yang berarti bahwa saldo peserta ditentukan oleh kontribusi yang diberikan pada rencana dan kinerja investasi rencana
• Ada dua jenis paket 401k yang dapat Anda miliki:paket tradisional vs. Roth 401k.
• Ada batasan kontribusi untuk 401rb, yang pada dasarnya adalah jumlah uang maksimum yang dapat dimasukkan karyawan ke akun 401rb mereka
• peristiwa pemicu harus dipenuhi untuk menarik uang lebih awal dari paket 401rb

Intinya

Rencana 401k akan terus memainkan peran utama dalam industri perencanaan pensiun untuk tahun-tahun mendatang. Dalam artikel ini, kami hanya menyentuh ketentuan utama dari rencana 401k. Untuk informasi lebih spesifik tentang opsi yang tersedia untuk Anda, hubungi perusahaan dan penyedia paket Anda .

Sangat penting untuk memiliki pemahaman yang kuat tentang apa itu 401k dan bagaimana mendapatkan lebih banyak dari 401k Anda untuk menyiapkan diri Anda untuk kesuksesan finansial di masa depan.

Sekarang setelah kami menjawab pertanyaan tentang “apa artinya 401k?”, Anda dapat beralih ke Bab 6 dari seri kami, yang mencakup detail lebih lanjut tentang 401k vs. IRA.

Sumber:IRS 1, 2, 3, 4

Ini hanya untuk tujuan informasi dan tidak boleh ditafsirkan sebagai nasihat hukum, investasi, perbaikan kredit, pengelolaan utang, atau pajak. Anda harus mencari bantuan seorang profesional untuk mendapatkan nasihat pajak dan investasi.