Apa aturan penarikan Roth IRA?

Akun Pensiun Perorangan Roth (IRA) adalah cara cerdas untuk menabung untuk masa pensiun karena Anda dapat menginvestasikan dolar pasca-pajak hari ini dan menghindari membayar pajak tambahan atas penghasilan di masa depan -- selama akun tersebut memenuhi persyaratan tertentu. Uang yang Anda sumbangkan ke akun Roth IRA dapat tumbuh menjadi sarang telur yang signifikan untuk membantu mendanai impian dan pengeluaran harian Anda setelah Anda pensiun. Penghasilan di akun dan penarikan setelah usia 59 1/2 bebas pajak.

Internal Revenue Service (IRS) mengizinkan individu untuk menyumbang $5.000 per tahun jika Anda berusia kurang dari 50 tahun, dan $6.000 jika Anda lebih tua. Namun, ada persyaratan penghasilan tertentu:Anda harus memperoleh penghasilan untuk dapat berkontribusi pada Roth IRA, dan Anda tidak dapat menyumbangkan lebih banyak uang daripada yang Anda peroleh. Selain itu, Anda tidak dapat menyumbangkan Roth IRA jika Anda menghasilkan lebih dari $177.000 dan jika Anda sudah menikah dan mengarsipkan bersama; batasnya adalah $120.000 jika Anda mengajukan permohonan sebagai lajang, kepala rumah tangga, atau menikah secara terpisah.

Penting untuk diketahui bahwa distribusi atau penarikan dari kontribusi Roth IRA (yaitu, jumlah dolar yang awalnya Anda investasikan) bebas pajak dan penalti; namun, distribusi dari pendapatan bebas pajak dan penalti hanya untuk distribusi yang memenuhi syarat. Agar distribusi memenuhi syarat, itu harus terjadi setidaknya lima tahun setelah Roth IRA didirikan, dan itu harus terjadi di bawah aturan berikut:

• Pemegang Roth IRA berusia minimal 59 1/2 tahun pada saat pendistribusian.
• Aset yang didistribusikan digunakan untuk pembelian rumah pertama, atau untuk membangun atau membangun kembali rumah pertama untuk pemegang Roth IRA atau anggota keluarga yang memenuhi syarat. Anggota keluarga yang memenuhi syarat termasuk pasangan pemilik IRA; anak dari pemilik IRA dan/atau dari pasangan pemilik IRA; cucu pemilik IRA dan/atau pasangannya; atau orang tua atau leluhur lain dari pemilik IRA dan/atau pasangannya. Ini dibatasi hingga $10.000 per masa pakai.
• Distribusi terjadi setelah pemegang Roth IRA dinonaktifkan.
• Aset didistribusikan kepada penerima manfaat dari pemegang Roth IRA setelah kematian pemegang Roth IRA.

Setiap penarikan yang tidak memenuhi salah satu pedoman di atas dianggap sebagai penarikan awal dan dikenakan denda penarikan awal 10 persen serta pajak penghasilan atas jumlah yang ditarik. Menurut IRS, Anda mungkin tidak perlu membayar pajak tambahan 10 persen dalam situasi berikut:

• Distribusi adalah bagian dari serangkaian pembayaran yang secara substansial setara.
• Anda memiliki biaya pengobatan yang tidak diganti yang signifikan.
• Anda membayar premi asuransi kesehatan setelah kehilangan pekerjaan.
• Distribusi tidak lebih dari biaya pendidikan tinggi Anda yang memenuhi syarat.
• Distribusi ini disebabkan oleh retribusi IRS dari paket yang memenuhi syarat.
• Distribusi adalah distribusi cadangan yang memenuhi syarat.

Intinya adalah bahwa Roth IRA adalah pilihan bijak untuk menabung untuk masa pensiun, memberikan beberapa fleksibilitas jika perlu melakukan penarikan awal. Pastikan untuk berbicara dengan penasihat keuangan Anda -- atau baca terus untuk informasi lebih lanjut tentang menabung untuk masa pensiun.