ETFFIN Finance >> Kursus keuangan > >> Manajemen keuangan >> pensiun

Apa yang perlu diketahui tentang RRSP/transfer pensiun

Apakah Anda berpikir untuk memindahkan rekening pensiun atau pensiun Anda ke lembaga keuangan lain? Ada berbagai jenis rekening tabungan pensiun di Kanada, dan masing-masing memiliki aturan khusus tentang apa yang bisa dan tidak bisa Anda transfer, dan kapan Anda bisa melakukannya. Berikut panduan langkah demi langkah untuk membantu Anda.

Mengapa memindahkan rekening pensiun Anda ke lembaga keuangan lain?

Beberapa alasannya dapat mencakup:

Anda ingin menggabungkan semua akun Anda dengan satu lembaga keuangan untuk mempermudah pengelolaan uang.
Anda ingin pindah ke lembaga keuangan dengan biaya lebih rendah untuk menghemat uang dan membuat lebih banyak uang Anda bekerja untuk Anda.
Anda ingin pindah ke institusi dengan pilihan investasi yang lebih luas, opsi mandiri atau penasihat robot, atau saran dan akses perencanaan keuangan yang lebih baik.

Apa pun alasan Anda, Anda harus mengikuti aturan atau Anda bisa berakhir dengan tagihan pajak yang buruk saat berikutnya Anda mengajukan pajak penghasilan.

Jenis rekening tabungan pensiun

Mari kita lihat beberapa jenis rekening tabungan pensiun yang umum.

Registered Retirement Savings Plan (RRSP)

RRSP memiliki beberapa manfaat pajak yang terkait dengannya:Pendapatan investasi dilindungi pajak sampai dana ditarik, dan kontribusi menerima tanda terima pajak yang mengurangi jumlah pajak penghasilan yang terutang pada saat pajak. RRSP dapat dibuka oleh penduduk Kanada yang berusia di atas 18 tahun, dan dapat dibuka pada usia 16 tahun oleh orang tua yang memegang dana perwalian hingga usia 18 tahun. Batas ditetapkan oleh Canada Revenue Agency (CRA) setiap tahun. Ruang kontribusi RRSP Anda akan dicantumkan pada Pemberitahuan Penilaian yang Anda terima saat Anda mengajukan pengembalian pajak penghasilan.

Hanya lembaga keuangan yang terdaftar di CRA yang diizinkan untuk menjual RRSP. Jika Anda tidak yakin, mintalah perwakilan keuangan Anda untuk nomor rencana spesimen produk RRSP mereka. Informasi ini memungkinkan Anda menghindari keharusan membayar pajak atas saldo penuh akun saat mentransfer dana.

Anda dapat melakukan penarikan RRSP, tetapi jumlah penuhnya akan dimasukkan sebagai pendapatan pada tahun Anda melakukan penarikan, dan itu dapat menimbulkan tagihan pajak yang besar.

Registered Pension Plan (RPP)

Sekali waktu, karyawan bekerja untuk satu perusahaan sepanjang karir mereka, dan mereka dihargai dengan pensiun seumur hidup di akhir masa kerja mereka di perusahaan. Tetapi banyak perusahaan tidak lagi menawarkan RPP untuk karyawannya. Meskipun demikian, RPP tetap menjadi program pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja paling populer di Kanada, dan jika Anda cukup beruntung untuk memiliki RPP sebagai bagian dari tunjangan karyawan, ada beberapa hal yang perlu Anda ketahui.

Ada dua jenis RPP:

RPP Manfaat Pasti (DB): Ini dulunya merupakan jenis program pensiun yang paling umum. Majikan dan karyawan memberikan kontribusi ke dana gabungan berdasarkan persentase gaji masing-masing karyawan. Saat pensiun, seorang karyawan dibayar pensiun berdasarkan formula yang memperhitungkan masa kerja dan tahun penghasilan terbaik. Masalah dengan rencana DB adalah mereka mahal untuk dikelola dan memerlukan perhitungan yang berbelit-belit oleh aktuaris, dan kadang-kadang pengembalian investasi dana tidak cukup untuk menutupi kewajiban pembayaran pensiun, dan dana pensiun jatuh ke tunggakan atau hancur total. (mis., Nortel, Sears Canada...)
RPP Kontribusi Pasti (DC): Banyak pemberi kerja telah memilih untuk mengonversi paket DB mereka ke paket DC. Dalam rencana DC, pemberi kerja menyetor persentase gaji karyawan ke dalam rekening pensiun karyawan tersebut, dan karyawan sering kali memiliki pilihan untuk memberikan kontribusi yang sesuai, yang mana pemberi kerja dapat mencocokkan dengan persentase yang ditentukan. Karyawan dapat melihat sekilas berapa nilai pensiun mereka pada hari tertentu, karena saldo di rekening itulah yang akan menjadi dasar pensiun, termasuk pendapatan investasi. Apa yang Anda lihat adalah apa yang Anda dapatkan. Sebagian besar pemberi kerja memberikan pengambilan keputusan investasi kepada karyawannya, meskipun beberapa membatasi porsi pemberi kerja pada sejumlah investasi berisiko rendah tertentu.

Ada juga Program Pensiun Perorangan untuk eksekutif berpenghasilan tinggi.

Ada produk yang disebut Rencana Bagi Hasil Ditangguhkan (DPSP) yang terkadang tersedia untuk kelas karyawan tertentu. DPSP mungkin memiliki aturan vesting seperti pensiun, tetapi diizinkan untuk ditransfer ke RRSP. Konsultasikan dengan profesional keuangan Anda untuk mendapatkan bantuan jika Anda memiliki DPSP.

Apa pun jenis pensiun yang Anda miliki, ada aturan yang sangat spesifik yang harus diikuti oleh program pensiun, dan itu bisa berbeda di setiap provinsi. Aturan pensiun mencakup hal-hal seperti:

Kelayakan: Pedoman menetapkan karyawan berhak mengikuti program pensiun, biasanya karyawan tetap, penuh waktu, tetapi bisa juga anggota unit perundingan bersama, atau tingkat pekerjaan tertentu. Dokumen program pensiun dan buku pegangan karyawan akan menjelaskannya, dan Anda selalu dapat meminta kontak Sumber Daya Manusia jika Anda memerlukan bantuan.
Menyelamatkan: Vesting mengacu pada saat seorang karyawan memiliki hak atas kontribusi pemberi kerja yang diberikan ke rekening pensiun karyawan. Di bawah undang-undang pensiun di sebagian besar yurisdiksi Kanada, program yang disponsori pemberi kerja menawarkan vesting langsung:Segera setelah Anda memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam program pensiun, Anda berhak atas kontribusi pemberi kerja yang dibuat atas nama Anda. Anda selalu berhak atas kontribusi Anda sendiri. Vesting juga dapat didasarkan pada masa kerja. Buku pegangan karyawan dan dokumen program pensiun harus menentukan apa aturan vesting itu. Jika Anda pergi sebelum Anda sepenuhnya diberikan, Anda hanya akan menerima kembali kontribusi Anda sendiri.
Mengunci: Ini adalah salah satu perbedaan terbesar dan paling membingungkan antara RPP dan RRSP. Setelah jangka waktu tertentu, biasanya berdasarkan tahun keanggotaan program atau masa kerja, dana dalam program pensiun menjadi “terkunci”, dan dana tidak dapat lagi ditarik tunai sampai usia pensiun yang ditentukan dalam pensiun. dokumen rencana. Banyak pemberi kerja memberikan dan mengunci kontribusi pemberi kerja secara bersamaan. Beberapa provinsi memiliki pengecualian untuk aturan penguncian untuk rekening dengan saldo kecil, dalam kasus kesulitan keuangan atau harapan hidup yang lebih pendek karena penyakit kritis. Locking-in berlaku untuk dana pemberi kerja dan karyawan. Informasi ini penting untuk diketahui jika Anda mencoba mentransfer dana pensiun Anda ke tempat lain.

Perbedaan lain antara RPP dan RRSP adalah Anda tidak diperbolehkan melakukan penarikan dari RPP Anda selama Anda bekerja di perusahaan tersebut. Dana hanya dapat dikeluarkan dari rekening pensiun ketika seorang karyawan mencapai usia pensiun dini atau normal, berhenti bekerja atau meninggal dunia. Jika seorang karyawan memutuskan hubungan kerja sebelum mencapai usia pensiun, dana tersebut harus tetap terkunci di bawah undang-undang pensiun yang mengatur rencana itu. Jika pensiun dibagi selama putusnya hubungan, aturan penguncian akan terus berlaku bahkan setelah dana telah ditransfer ke pasangan. Seringkali, jika karyawan masih bekerja untuk perusahaan, mantan pasangan tidak diperbolehkan untuk memindahkan dana dari rencana sampai karyawan tersebut berhak.

Kami menulis artikel praktis ini dengan informasi lebih lanjut tentang berbagai jenis rekening tabungan pensiun.

Cara mentransfer rekening tabungan pensiun ke lembaga keuangan lain di Kanada

Memindahkan dana pensiun dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lainnya sangatlah mudah selama Anda mengikuti aturan.

Transfer RRSP

Untuk mentransfer RRSP Anda dari satu lembaga keuangan ke lembaga keuangan lain tanpa konsekuensi pajak, Anda harus mengisi formulir T-2033 Transfer Langsung Berdasarkan Subbagian 146.3(14.1), 147.5(21) atau 146(21), atau Paragraf 146(16) (a) atau 146.3(2)(e). Lembaga keuangan Anda akan memiliki persediaan formulir ini. Jika mereka tidak tahu apa bentuknya, tanyakan apa nomor rencana RRSP spesimen. Jika mereka tidak memiliki informasi itu, mereka mungkin tidak terdaftar di CRA dan Anda tidak akan dapat mentransfer RRSP Anda kepada mereka tanpa konsekuensi pajak. Jika Anda tidak dapat mengingat nama formulirnya, “formulir transfer RRSP” biasanya akan membantu. Institusi yang memiliki RRSP Anda, atau institusi yang akan menerima RRSP dapat mengajukan permintaan transfer.

Anda memerlukan informasi berikut:

Formulir T2033 Transfer Langsung Berdasarkan Subbagian 146.3(14.1), 147.5(21) atau 146(21), atau Paragraf 146(16)(a) atau 146.3(2)(e), yang dapat Anda peroleh baik dari transfer atau penerimaan lembaga. Tanpa formulir ini, lembaga keuangan akan memperlakukannya sebagai penarikan normal yang dapat menyebabkan tagihan pajak yang besar.
Nama dan nomor rekening paket yang ingin Anda transfer, nama lembaga keuangan dan alamat cabang.
Nama dan nomor rekening paket yang ingin Anda transfer dananya, nama lembaga keuangan dan alamat cabang. (RRSP baru harus dibuka sebelum transfer dapat dimulai.)
Pernyataan terbaru yang menunjukkan saldo di rekening (kecuali transfer RRSP sebagian.)
Nama dan Nomor Asuransi Sosial (SIN) Anda, serta nama pasangan Anda dan SIN jika itu adalah akun pasangan.
Apakah Anda melakukan transfer penuh atau sebagian, dan apakah Anda mentransfer "dalam bentuk tunai" atau "dalam bentuk barang". Pendekatan yang paling umum, transfer "tunai" berarti lembaga keuangan Anda akan menjual semua investasi Anda dan mentransfer saldo yang dihasilkan ke akun RRSP baru Anda "dalam bentuk tunai". Transfer “dalam bentuk barang” berarti Anda mentransfer berbagai investasi sebagaimana adanya dari satu akun ke akun lainnya. Ini hanya mungkin jika lembaga keuangan penerima memiliki investasi yang sama.
CATATAN: Jika Anda telah menunjuk penerima yang tidak dapat dibatalkan, mereka harus menyetujui transfer tersebut. Untuk melakukan itu, mereka harus memiliki usia kontrak yang sah untuk provinsi tempat RRSP Anda berada (biasanya berusia 18 atau 19 tahun). Dengan kata lain, jika Anda menetapkan anak Anda yang berusia 5 tahun sebagai ahli waris yang tidak dapat dibatalkan untuk memastikan mantan Anda tidak bisa mendapatkan uangnya, maka Anda akan kurang beruntung sampai anak tersebut mencapai usia legal yang diwajibkan di provinsi Anda. .
Jika itu adalah RRSP pasangan, Anda memerlukan tanda tangan pasangan Anda, dan RRSP penerima juga harus akun pasangan.
Setelah dokumen selesai, satu lembaga keuangan akan menghubungi yang lain dan transfer akan dimulai. Biasanya diperlukan waktu 5-10 hari hingga transfer selesai dan muncul di akun baru Anda.

Transfer RPP

Uang dapat ditransfer dari program pensiun hanya jika karyawan tersebut telah memutuskan hubungan kerja, pensiun, atau karyawan tersebut meninggal dunia. Anda tidak dapat melakukan penarikan dari program pensiun jika Anda masih bekerja untuk perusahaan tersebut.

Anda memerlukan informasi berikut:

Nama dan nomor rekening paket yang ingin Anda transfer, nama lembaga keuangan dan alamat cabang.
Nama dan nomor rekening dari paket yang ingin Anda transfer dananya, nama lembaga keuangan dan alamat cabang.
Pernyataan yang menunjukkan nilai akumulasi manfaat paket DC Anda, atau pernyataan aktuaria yang menunjukkan nilai yang diubah jika Anda memiliki paket DB. Departemen SDM atau administrator manfaat Anda akan memberikannya kepada Anda. Pernyataan itu juga akan menunjukkan provinsi mana dana tersebut disimpan.
Formulir T-2151 Transfer Langsung Jumlah Tunggal Berdasarkan Ayat 147(19) atau Bagian 147.3 yang bisa Anda dapatkan dari lembaga keuangan penerima. Lembaga yang mentransfer akan menunjukkan ketentuan penguncian pada formulir transfer.
Nama dan nomor SIN Anda.
Jika Anda belum mencapai usia pensiun yang ditentukan oleh dokumen program pensiun Anda, dan dana terkunci, dana harus ditransfer ke Rekening Pensiun Terkunci (LIRA), RRSP Terkunci, Dana Pendapatan Jiwa ( LIF) jika tersedia di provinsi tempat tinggal Anda, atau RRIF terkunci (LRIF) jika tersedia di provinsi tempat tinggal Anda.
JIKA dana Anda tidak dikunci, Anda dapat mentransfernya ke RRSP atau menariknya secara tunai, sesuai dengan aturan pajak penghasilan normal.
DPSP ditransfer menggunakan Transfer Langsung T-2151 Jumlah Tunggal Berdasarkan Pasal 147(19) atau Pasal 147.3 tetapi tidak ada ketentuan penguncian.

Aturan untuk mentransfer tabungan pensiun

Ketahui jenis rencana tabungan pensiun yang Anda miliki sebelum Anda pergi ke lembaga keuangan Anda untuk meminta transfer. Cara termudah adalah dengan membawa pernyataan terbaru untuk menghindari keterlambatan karena dokumen yang hilang. Formulir yang benar harus dikirim untuk memastikan bahwa Undang-Undang Pajak Penghasilan dan peraturan pensiun provinsi dipatuhi.
Anda tidak dapat mentransfer dana RRSP ke akun terkunci, dan Anda tidak dapat mentransfer dana terkunci ke akun yang tidak terkunci. Anda dapat mentransfer dana terkunci ke LIRA, LIF, LRIF, atau RRSP Terkunci, tetapi Anda tidak dapat membuat kontribusi baru.
Anda harus memberikan formulir yang benar untuk memulai transfer, atau akan diperlakukan sebagai penarikan normal dan dikenakan pemotongan pajak normal dan dimasukkan dalam penghasilan Anda.
Transfer langsung dari rekening terdaftar tidak memicu pemotongan pajak dan Anda tidak perlu menyatakan jumlah pajak penghasilan Anda. Jika Anda telah membuka dana, dan Anda menerimanya sebagai pembayaran sekaligus, itu harus dimasukkan dalam penghasilan Anda saat Anda mengajukan pajak penghasilan, dan Anda akan menerima formulir T4A yang menunjukkan jumlah yang ditarik dan pajak penghasilan yang dipotong di sumbernya.

Transfer dana terdaftar ke orang lain

Transfer dana yang terdaftar hanya diperbolehkan antar rekening yang dimiliki oleh orang yang sama. Ada beberapa pengecualian:

Kerusakan hubungan

Jika Anda membagi dana pensiun atau RRSP Anda karena putusnya hubungan, Anda harus memberikan salinan perjanjian pemisahan atau perintah pengadilan, serta Transfer T2220 yang telah diisi dari RRSP, RRIF, PRPP atau SPP ke RRSP lain, RRIF , PRPP atau SPP tentang Putusnya Perkawinan atau Persekutuan Common-law untuk dana RRSP atau T2151 untuk dana RPP.

Dana pensiun dan kerusakan hubungan

Hal-hal sedikit lebih bernuansa ketika datang ke dana pensiun:

Jika pemilik dana (annuitant) masih bekerja dan dana pensiun dibagi, dana tidak dapat dialihkan sampai karyawan tersebut berhenti bekerja, mencapai usia pensiun normal atau dini atau meninggal dunia (lebih lanjut dalam satu menit). Seringkali, administrator program akan mengatur mitra dengan akun mereka sendiri dalam program pensiun, dan transfer aset ke akun tersebut, sambil meninggalkan dana dalam program tersebut.
Ketentuan penguncian apa pun yang berlaku untuk karyawan akan terus berlaku untuk dana pensiun yang dibagi.
Ketika dana dapat ditarik, mantan mitra harus memberikan formulir lengkap T-2151 Transfer Langsung Jumlah Tunggal Berdasarkan Ayat 147(19) atau Bagian 147.3, dan salinan perjanjian pemisahan atau perintah pengadilan.
Dana harus ditransfer ke LIRA, LIF, LRIF, atau Locked-in RRSP sampai mantan mitra mencapai usia pensiun dini atau normal yang ditentukan dalam kontrak program pensiun karyawan.

RRSP Pasangan dan Kerusakan Hubungan

Jika dana RRSP yang ditransfer berasal dari rekening suami-istri, dimana kontributor mendapatkan kwitansi pajak, ada beberapa aturan tambahan yang harus diikuti:

Anda harus memberikan Transfer T2220 dari RRSP, RRIF, PRPP, atau SPP ke RRSP, RRIF, PRPP, atau SPP lain atas Perpecahan Pernikahan atau Kemitraan Common-law untuk dana RRSP.
Anda harus memberikan salinan perintah pengadilan atau perjanjian pemisahan yang menjelaskan cara pembagian rekening.
Kontributor dan mitra harus tinggal terpisah dan terpisah pada saat transfer.
Tidak boleh ada kontribusi ke rekening pasangan pada tahun permintaan transfer atau dua tahun sebelumnya.
Tidak boleh ada penarikan dari rekening pasangan selama tahun permintaan transfer.
Setelah persyaratan terpenuhi, dana akan ditransfer ke rekening untuk pasangan, dan penunjukan pasangan akan dihapus dari rekening jika ada dana yang tersisa.

Kematian Annuitant

Inilah yang perlu Anda ketahui tentang transfer RRSP dan RPP saat annuitant telah mati.

RRSP

Jika penerima RRSP meninggal dunia, dan telah menunjuk mitra sebagai penerima manfaat, mereka berhak atas transfer langsung bebas pajak dari hasil RRSP penerima manfaat ke RRSP mereka sendiri. Jika penunjukan penerima adalah "estate" di akun RRSP, transfer langsung bebas pajak tidak akan mungkin dilakukan, bahkan jika mitra disebutkan sebagai penerima dalam surat wasiat. Rencana terdaftar dan polis asuransi umumnya dikecualikan dari pengesahan hakim dan dapat segera ditransfer. Namun, jika peruntukannya adalah “perkebunan”, hasilnya menjadi bagian dari harta warisan dan harus melalui surat wasiat.
Anda harus memberikan Transfer Langsung T2033 yang lengkap Berdasarkan Subpasal 146.3(14.1), 147.5(21) atau 146(21), atau Paragraf 146(16)(a) atau 146.3(2)(e)
Jika annuitant memiliki pasangan bernama, dan pasangan hukum umum yang tidak memenuhi definisi "pasangan" dalam Undang-Undang Pajak Penghasilan, hasilnya dapat dibayarkan kepada pasangan yang disebutkan. (Situasi ini dapat berubah menjadi buruk dengan cepat, jadi periksa penunjukan penerima manfaat Anda jika hubungan Anda sebelumnya berakhir dengan perpisahan atau perceraian...)
Jika penerima manfaat yang disebutkan adalah anak atau cucu dari penerima tunjangan dan yang secara finansial tergantung pada penerima tunjangan karena cacat fisik atau mental, anak/cucu berhak untuk mentransfer dana dengan bebas pajak, tetapi dana hanya dapat digunakan untuk membeli anuitas berjangka.
Jika penerima manfaat adalah orang lain selain pasangan atau anak tanggungan, CRA menganggap akun tersebut telah dihentikan pada tanggal kematian, dan hasilnya harus ditarik sebagai uang tunai, dan tunduk pada peraturan pajak normal. Nilai rekening akan termasuk hasil dari harta warisan untuk keperluan pajak penghasilan.

RPP

Sama seperti hampir semua hal lain yang berkaitan dengan dana pensiun, ada (sangat!) aturan khusus seputar kematian annuitant. Inilah yang perlu Anda ketahui.

Jika penerima RPP meninggal dunia dan mempunyai pasangan bernama yang memenuhi definisi suami/istri dalam peraturan perundang-undangan pensiun yang mengatur, maka uang hasil rekening pensiun HARUS dibayarkan kepada suami/istri, meskipun ada penunjukan penerima yang berbeda dalam wasiat atau surat wasiat. Akun. (Ini juga akan berlaku jika penerima anuitas dan pasangan dipisahkan pada saat kematian penerima anuitas, dan ada pasangan ipar yang TIDAK memenuhi definisi pasangan di bawah undang-undang pensiun yang mengatur. Segalanya bisa menjadi rumit jika dananya tidak mencukupi. ditransfer ke mitra common-law dan kemudian pasangan sah yang maju. )
Pembayaran pensiun kepada mitra dapat ditransfer ke RRSP, RRIF, atau anuitas. JIKA penerima manfaat yang disebutkan memiliki Rencana Tabungan Cacat Terdaftar (RDSP), mereka dapat mentransfer hasilnya ke RDSP.
Jika penerima manfaat yang disebutkan adalah anak atau cucu dari penerima tunjangan dan yang secara finansial tergantung pada penerima tunjangan karena cacat fisik atau mental, anak/cucu berhak untuk mentransfer dana dengan bebas pajak, tetapi dana hanya dapat digunakan untuk membeli anuitas berjangka.
Mitra harus memberikan formulir T-2151 Transfer Langsung dari Jumlah Tunggal Berdasarkan Subpasal 147(19) atau Pasal 147.3 dan salinan sertifikat kematian dan Surat wasiat.
Jika penerima manfaat yang disebutkan bukan mitra, hasil pensiun akan dibayarkan sekaligus dan tunduk pada peraturan pajak penghasilan normal dan pemotongan pajak. Jumlah tersebut akan didokumentasikan pada T4A.

Berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk mentransfer dana pensiun

Biasanya, transfer langsung akan diselesaikan dalam waktu 5 hingga 10 hari kerja. Namun, jika ada formulir yang hilang, atau ketidaksesuaian antara penerima manfaat yang disebutkan dan peraturan (misalnya, RPP memiliki mitra yang memenuhi definisi menurut ketentuan peraturan pensiun provinsi, tetapi telah menunjuk orang lain selain mitra sebagai penerima manfaat, mungkin ada penundaan.)

Sebaiknya konsultasikan dengan profesional keuangan untuk memastikan Anda memiliki semua persyaratan dan dokumentasi yang benar untuk menghindari penundaan.

Cara mentransfer pensiun AS ke Kanada

Jika Anda telah bekerja di A.S. untuk jangka waktu tertentu, Anda mungkin telah mengumpulkan tabungan pensiun dalam 401K atau IRA. JIKA Anda pindah ke Kanada, Anda memiliki empat opsi:

Tinggalkan dana di akun A.S. dan mintalah penasihat keuangan mengelolanya untuk Anda. Penduduk Kanada diizinkan untuk menunda pajak atas rekening pensiun AS sampai mereka mulai menarik dana tersebut. Namun, jika Anda telah memutuskan hubungan kerja, Anda mungkin diminta untuk mentransfer hasil 401K ke IRA, dan ada pajak yang terkait dengan itu. Jika Anda lebih tua dari usia 59,5, Anda dapat membayar 20% dalam pemotongan pajak atas saldo, dan jika Anda berusia di bawah 59,5, Anda mungkin harus membayar 30%. Anda harus berkonsultasi dengan pakar pajak AS untuk menentukan pilihan terbaik Anda.
Jika Anda memilih untuk menutup akun dan menariknya sekaligus, ini akan memicu peristiwa kena pajak. Berapa banyak yang harus Anda bayar tergantung pada negara tempat tinggal Anda saat penarikan dilakukan. Jika Anda masih penduduk AS, tarif pajak AS akan berlaku. Jika Anda telah pindah ke Kanada, tarif pajak Kanada akan berlaku. Anda mungkin harus memberikan W8-BEN kepada administrator paket A.S. Sebelum mempertimbangkan opsi ini, Anda harus berbicara dengan profesional pajak yang ahli dalam hukum pajak AS-Kanada.
Jika Anda memiliki usia pensiun yang memenuhi syarat, mungkin masuk akal untuk mulai menarik dana pensiun. Anda masih akan dikenakan pajak, tetapi itu akan dikenakan pada jumlah pembayaran pensiun, bukan nilai penuh dari rekening tersebut. Tarif pajak yang berlaku akan bergantung pada negara tempat tinggal Anda saat pembayaran dilakukan.
Transfer akun AS Anda ke RRSP Kanada. Ini menjadi rumit dengan cepat, jadi tunggulah:

Langkah 1

Buka IRA dan transfer 401K Anda ke sana saat Anda masih menjadi Penduduk AS. Konsultasikan dengan profesional pajak untuk menentukan jenis IRA mana yang paling masuk akal untuk Anda dalam situasi khusus Anda. Kanada tidak mengakui Roth IRA sebagai “pengaturan pensiun asing”, yang dapat menimbulkan komplikasi saat Anda mencoba mentransfernya ke Kanada, jadi pastikan Anda berbicara dengan profesional pajak yang ahli dalam transfer AS-Kanada.

Langkah 2

Pindah ke Kanada (eh) dan buka RRSP.

Langkah 3

Di sinilah rumitnya:

Kanada dan AS memiliki perjanjian pajak timbal balik untuk menghindari pajak berganda. Tarif pajak bergantung pada negara tempat tinggal wajib pajak sehingga Anda hanya membayar pajak di satu negara.
Untuk mentransfer IRA ke RRSP, nilai penuh harus diuangkan dan ditransfer. Berapa banyak pajak yang akan dipotong akan tergantung pada usia Anda:jika Anda berusia di atas 59,5 tahun, perjanjian pajak mengenakan pajak 15% untuk pembayaran pensiun. Jika Anda berusia di bawah 59,5 tahun, Anda akan dikenakan penalti tambahan 10% untuk penarikan awal, yang sayangnya tidak dapat dipulihkan.
Ubah nilainya menjadi dolar Kanada. Tarik napas dalam-dalam.

Hal-hal yang harus Anda ketahui:

Nilai penuh dari transfer lump sum, dalam dolar Kanada, akan ditambahkan ke penghasilan Anda pada tahun transfer selesai. Pajak 15% yang dibayarkan ke IRS menjadi Kredit Pajak Luar Negeri yang dapat Anda klaim kembali di Kanada.
Penghasilan tambahan dari nilai transfer lump sum akan menciptakan ruang RRSP yang dapat mengimbangi pajak tambahan yang menambahkan transfer lump sum ke penghasilan Anda yang dipicu. Ruangan RRSP tambahan tersebut harus digunakan pada tahun pembuatannya, dan tidak seperti ruangan RRSP biasa, ruangan tersebut tidak dapat dimajukan. Gunakan atau hilangkan.
Jika Anda memiliki pendapatan yang cukup, Anda juga dapat mulai mengklaim kembali Kredit Pajak Luar Negeri, tetapi tergantung pada tingkat pendapatan Anda, mungkin diperlukan beberapa tahun untuk mengembalikan jumlah penuh.

Situasi spesifik Anda dapat berbeda dari informasi umum ini, dan transaksi keuangan lintas batas dapat berjalan menyamping dengan cepat. Yang terbaik adalah mencari nasihat dari seorang profesional dengan keahlian dalam transfer lintas batas untuk memastikan bahwa semuanya bekerja untuk keuntungan Anda.

Wealthsimple menawarkan sejumlah opsi pensiun dan non-pensiun yang dapat membantu Anda membangun kekayaan dan membuat uang Anda bekerja keras untuk Anda. Periksa kami hari ini.

Berapa Lama Tabungan Pensiun Saya Akan Bertahan?

Rencana tabungan pensiun mana yang tepat untuk saya?