401(k) Setara di Kanada

Banyak pemberi kerja di Amerika Serikat menawarkan program pensiun yang disebut 401(k), yang merupakan program iuran pasti. Artinya, manfaat pensiun yang tersedia bagi peserta program akan menjadi fungsi dari jumlah yang mereka sumbangkan ke program, jumlah yang sesuai atau disumbangkan oleh pemberi kerja, dan seberapa baik kinerja investasi yang mereka pilih dari waktu ke waktu.

Dengan kecenderungan banyak pemberi kerja A.S. yang membekukan atau menghilangkan program pensiun manfaat pasti mereka, program iuran pasti seperti 401(k), 403(b) dan lainnya telah menjadi kendaraan tabungan pensiun utama bagi banyak pekerja A.S.

Untuk tahun 2020, batas kontribusi penangguhan gaji akan menjadi $19.500, dengan mereka yang akan berusia 50 tahun atau lebih selama tahun 2020 memenuhi syarat untuk menggunakan kontribusi tambahan untuk berkontribusi total $26.500 untuk tahun tersebut.

Apa yang setara dengan 401(k) di Kanada?

Rencana Tabungan Pensiun Terdaftar adalah rencana pensiun tangguhan pajak yang serupa dengan IRA tradisional di Amerika Serikat. Setiap tahun, individu Kanada dapat menyumbangkan dana ke akun RRSP mereka hingga batas maksimum. Batas ini didasarkan pada persentase maksimum pendapatan Anda tahun sebelumnya, hingga batas maksimum dolar tertentu untuk kontribusi.

Untuk tahun 2020 batasnya adalah 18% dari penghasilan 2019 Anda, dengan batas dolar maksimum $27.230. Kontribusi bisa dilakukan sampai usia 71 tahun. Jika uang tetap di rekening, bisa bertambah pajak tangguhan. Uang tersebut dikenakan pajak saat ditarik.

Batas kontribusi tahunan untuk akun RRSP jauh lebih tinggi daripada untuk akun IRA di A.S. Untuk tahun 2020, batas kontribusi adalah $6.000 untuk mereka yang berusia di bawah 50 tahun dan $7.000 untuk mereka yang akan berusia 50 tahun atau lebih pada tahun 2020.

RRSP Grup (kadang-kadang disebut sebagai Rencana Tabungan Pensiun Grup atau GRSP) adalah RRSP yang ditawarkan oleh pemberi kerja sebagai kendaraan tabungan pensiun tangguhan pajak, pensiun tangguhan pajak terdekat dengan rencana 401(k) AS. GRSP adalah rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja yang ditawarkan oleh pemberi kerja sebagai manfaat tempat kerja. GRSP dan RRSP sangat mirip dan Anda dapat memiliki keduanya selama Anda tidak melebihi batas kontribusi maksimum gabungan (yang sama untuk kedua jenis paket). Salah satu keuntungan GRSP dibandingkan RRSP adalah bahwa banyak pemberi kerja mencocokkan kontribusi karyawan mereka. Ini adalah uang gratis dan pengembalian tambahan atas uang yang mungkin Anda investasikan dalam paket.

Perbedaan dan persamaan antara GRSP dan 401(k)

GRSP mirip dengan rencana 401(k) dalam beberapa hal:

• Karyawan dapat memilih sendiri pilihan investasi dari menu pilihan yang ditawarkan oleh pemberi kerja. Mereka akan bertanggung jawab untuk memilih dan memantau pilihan investasi ini.

• Kontribusi dapat dilakukan baik oleh karyawan (anggota) maupun oleh perusahaan. Kontribusi karyawan dilakukan atas dasar sebelum pajak—setiap kontribusi perusahaan akan memberikan potongan pajak kepada perusahaan. Seperti 401(k), kontribusi karyawan akan memiliki beberapa implikasi pajak gaji.

• Uang yang disumbangkan ke kedua jenis paket tersebut tumbuh berdasarkan pajak tangguhan hingga ditarik saat pensiun atau pada waktu lain.

• Uang di GRSP dikenakan pajak saat ditarik dari kedua jenis paket. Dalam kasus 401(k), tidak akan ada kewajiban pajak atas kontribusi setelah pajak, termasuk kontribusi ke opsi Roth jika tersedia dalam paket.

• Pengusaha Kanada dapat menawarkan opsi mirip Roth untuk paket GRSP mereka yang disebut grup TFSA, yang merupakan singkatan dari Tax Free Savings Account.

• Jika pemberi kerja A.S. memilih untuk melakukannya, peserta dapat meminjam uang dari saldo paket 401(k) mereka. Pinjaman juga diizinkan di GRSP, tetapi cara kerjanya sedikit berbeda. Peserta dapat meminjam dari saldo paket mereka untuk Paket Pembeli Rumah dan Rencana Pembelajaran Seumur Hidup. Rencana Pembeli Rumah adalah program Kanada yang memungkinkan peserta GRSP menarik hingga $35.000 setiap tahun untuk membeli atau membangun rumah untuk diri mereka sendiri atau kerabat yang cacat. Program Pembelajaran Lifelog memungkinkan penarikan $20.000 dengan maksimum $10.000 setiap tahun untuk menutupi biaya pendidikan atau pelatihan penuh waktu atau paruh waktu.

Ada beberapa perbedaan antara GRSP dan 401(k):

• Rencana 401(k) dengan kecocokan pemberi kerja biasanya akan memiliki persyaratan vesting bagi peserta untuk sepenuhnya berada dalam kecocokan pemberi kerja. Vesting berarti bahwa setelah periode ini, karyawan pada dasarnya memiliki jumlah yang telah diberikan pemberi kerja sebagai kontribusi yang sesuai. Periode vesting tipikal adalah lima tahun. Karyawan tersebut diberi hak 20% setiap tahun sampai mereka mencapai periode vesting penuh. Di bawah jenis pengaturan vesting ini, seorang karyawan yang meninggalkan perusahaan setelah tiga tahun bekerja hanya akan berhak untuk mendapatkan lebih dari 60% dari jumlah kontribusi yang sesuai dengan pemberi kerja di akun 401(k) mereka. GRSP tidak menggunakan persyaratan vesting.

• Tidak seperti rencana 401(k), kontribusi yang tidak digunakan ke GRSP, didefinisikan sebagai kontribusi di bawah kontribusi maksimum untuk tahun itu, dapat dibawa ke tahun-tahun berikutnya tanpa batas waktu.

• Batas kontribusi tahunan hingga 401 (k) adalah jumlah yang ditetapkan setiap tahun. Batas kontribusi tahunan untuk akun GRSP didasarkan pada persentase pendapatan Anda dari tahun kalender sebelumnya hingga jumlah maksimum yang ditentukan.

• GRSP memungkinkan akun pasangan di mana beberapa kontribusi anggota dapat diarahkan ke akun pasangan mereka. Batas kontribusi maksimum tetap sama, tetapi ini bisa menjadi cara untuk menyiapkan rencana bagi pasangan yang mungkin tidak ditanggung atau yang berpenghasilan lebih rendah.

Keuntungan berkontribusi pada GRSP

Karyawan yang memiliki akses ke GRSP melalui perusahaan mereka menikmati beberapa keuntungan untuk berkontribusi.

• Pilihan investasi dipilih oleh perusahaan, seringkali dengan bantuan penasihat investasi profesional. Hal ini, dalam beberapa kasus, dapat menghasilkan menu pilihan investasi yang lebih baik daripada yang dapat Anda akses sendiri.

• Daya beli pengusaha yang lebih besar dapat membantu mendapatkan akses ke opsi investasi berbiaya lebih rendah daripada yang tersedia bagi banyak investor individu.

• Banyak pemberi kerja menawarkan kecocokan untuk kontribusi karyawan pada tingkat tertentu. Ini seperti mendapatkan uang gratis dan dapat meningkatkan jumlah yang dapat Anda kumpulkan untuk masa pensiun.

• Uang disumbangkan sebelum pajak dan dapat berfungsi sebagai potongan pajak utama bagi karyawan yang berkontribusi.

• Uang yang disumbangkan ke rencana tumbuh berdasarkan penangguhan pajak saat diinvestasikan dalam rencana. Saat investasi Anda tumbuh karena apresiasi, keuntungan modal, dividen, dan cara lain, tidak satu pun dari pendapatan ini yang dikenakan pajak penghasilan sampai uang tersebut ditarik saat pensiun. Ini adalah fitur hebat dari GRSP dan rencana pensiun penangguhan pajak lainnya, ini memungkinkan keuntungan investasi dan pendapatan bertambah tanpa harus membayar pajak saat ini selama uang diinvestasikan.

Perhatikan juga ada keuntungan bagi pemberi kerja yang menawarkan GRSP.

• Setiap kontribusi pemberi kerja yang dibuat untuk rencana tersebut akan dianggap sebagai pengeluaran bisnis dan oleh karena itu dapat dikurangkan dari pajak atas penghasilan mereka. Demikian pula, dengan biaya apa pun yang mereka keluarkan untuk mengelola rencana tersebut, melibatkan nasihat dari penasihat keuangan luar dan biaya rencana lainnya yang dibayar oleh pemberi kerja dari dana perusahaan.

• Seperti rencana 401 (k), menawarkan GRSP membantu karyawan mencapai tujuan pensiun mereka. Meskipun ini tentu saja merupakan nilai tambah bagi peserta program, ini juga dapat membantu meningkatkan kesehatan karyawan. Tekanan keuangan adalah penguras utama pada produktivitas di tempat kerja. Stres mengenai kemampuan mereka untuk pensiun dengan cara yang aman secara finansial sering kali menjadi penyebab utama stres. Kendaraan seperti GRSP dapat membantu mengurangi stres ini.

Pilihan saat meninggalkan perusahaan

Setelah meninggalkan majikan mereka, peserta GRSP memiliki beberapa pilihan.

• Mereka dapat mengonversi atau memutar saldo GRSP mereka ke akun RRSP individu. Jika mereka bekerja untuk majikan baru yang menawarkan GRSP, ada kemungkinan bahwa uang ini dapat menjadi bagian dari rencana itu juga.

• Jika mereka menarik dana, uang itu akan dikenakan pajak.

• Dana GRSP harus dikonversi keluar dari paket sebelum usia 71 tahun. Anda dapat mendaftar di Dana Pendapatan Pensiun Terdaftar atau RRIF atau ke beberapa jenis akun perlindungan pajak serupa lainnya.

Batasan GRSP

Banyak GRSP dikelola oleh lembaga keuangan besar di mana menu investasi mungkin terbatas dan/atau biaya rencana mungkin tinggi.

Baru-baru ini, beberapa robo-advisor mulai menawarkan portofolio berbiaya rendah dengan produk inovatif, termasuk portofolio yang bertanggung jawab secara sosial.

Berbeda dengan RRSP individu, pilihan Anda akan terbatas pada apa yang ditawarkan paket tersebut. Dalam hal GRSP di bawah standar, Anda dapat mempertimbangkan untuk memberikan kontribusi yang cukup untuk menerima kecocokan pemberi kerja penuh, kemudian menggunakan sisa batas kontribusi Anda untuk tahun tersebut untuk mendanai RRSP individu Anda.