SEP IRA atau 401k untuk Usaha Kecil Anda?

Pensiun Karyawan Sederhana, (SEP) IR, dan 401k keduanya merupakan kendaraan pensiun yang sangat baik untuk pengusaha kecil karena mereka menawarkan dokumentasi yang rendah dan biaya pengaturan yang rendah. Kedua paket menawarkan aplikasi pendaftaran satu formulir, per tahun. Perbedaan utama antara keduanya adalah jumlah pengelolaan dan administrasi yang akan menjadi tanggung jawab pemberi kerja untuk setiap rencana masing-masing. Dengan 401k, majikan harus mengelola akun lebih dekat daripada dengan IRA.

SEP IRA

Opsi SEP Independent Retirement Arrangement (IRA) meminta karyawan untuk membuat akun pensiun mereka sendiri. Setiap karyawan dapat menggunakan penyedia pilihan mereka, selama rencana yang mereka buat memenuhi persyaratan untuk rencana pensiun yang memenuhi syarat dengan IRS. Kemudian, karyawan memberikan informasi untuk akun ini kepada pemberi kerja. Majikan dapat membantu karyawan dalam menyimpan uang untuk masa pensiun dengan menawarkan setoran langsung dari setiap gaji ke IRA. Majikan juga dapat menawarkan untuk mencocokkan kontribusi atau mendanai akun secara mandiri. Tidak ada mandat bagi pemberi kerja untuk memberikan dana ke dalam rekening.

SEP 401k

Dengan opsi 401k, majikan mengambil peran yang lebih besar dalam menyiapkan rencana pensiun untuk setiap karyawan. Majikan adalah orang yang membuat akun setiap karyawan. Kemudian, majikan juga mengelola akun melalui penggunaan administrator 401k. Karyawan masih dapat memiliki uang yang dipotong dari setiap gaji untuk disetorkan ke rekening. Majikan kembali memiliki opsi untuk mencocokkan kontribusi ini. Bahkan tanpa pencocokan, meskipun, majikan mempertahankan tanggung jawab untuk mengoperasikan dan melaporkan akun setiap tahun. Ini membutuhkan tingkat pengawasan dan akuntansi yang lebih besar. Namun, itu juga menghasilkan lebih banyak loyalitas karyawan. Karyawan lebih bergantung pada majikan untuk menyediakan dan melindungi tabungan pensiun. Dengan IRA, karyawan Anda dapat mempertahankan akun mereka di mana pun mereka bekerja di masa mendatang.

Dokumen dan Biaya

Baik SEP IRA dan SEP 401k hanya memerlukan satu formulir untuk diajukan setiap tahun ke IRS. Ketentuan ini dirancang untuk membantu usaha kecil menawarkan opsi ini kepada karyawan. Biaya untuk kedua opsi akan berbeda. Dengan opsi 401k, Anda akan menjadi orang yang membayar administrator untuk mengelola akun. Administrator ini mungkin memerlukan pembayaran berdasarkan komisi dari total akun atau total uang yang dikelola. Seiring pertumbuhan perusahaan Anda, biaya Anda akan bertambah. Di samping itu, jika karyawan Anda memiliki IRA, mereka bertanggung jawab untuk membayar administrator mereka sendiri.

Mana yang Terbaik?

Opsi 401k mungkin yang terbaik untuk perusahaan yang melihat dirinya tumbuh melampaui batas 100 karyawan untuk rencana SEP. Anda akan memiliki masa transisi dua tahun untuk menerapkan rencana 401k baru, dan transisi bisa lebih mudah jika Anda sudah memiliki administrator 401k. Jika Anda memiliki bisnis kecil, Anda tidak melihat pertumbuhan melebihi 100 karyawan dalam 10 tahun, maka SEP IRA mungkin yang terbaik. Anda dapat menawarkan manfaat karyawan Anda tanpa terlalu banyak kesulitan di pihak Anda, dan Anda selalu dapat beralih di masa mendatang.