Cara memberi stok sebagai hadiah liburan

Stok bisa menjadi hadiah yang terus memberi, menghargai nilainya jauh melampaui jumlah hadiah awal. Dan itu masih bisa sangat berharga lama setelah hadiah ulang tahun atau Natal biasa dibuang.

“Menghadiahkan saham bisa menjadi cara yang bagus untuk mengajari anak atau cucu tentang menabung dan berinvestasi, atau cara yang menyenangkan untuk menciptakan minat di pasar saham, perusahaan, atau industri tertentu, ” kata Eva Viktor, direktur perencanaan kekayaan di Girard, sebuah perusahaan manajemen kekayaan di daerah Philadelphia.

Tetapi memberikan stok tidak semudah melakukan pemesanan dari Amazon, dan calon pemberi perlu memperhatikan beberapa aturan agar mereka tetap berada di sisi kanan hukum.

Memberikan saham sebagai hadiah:Begini cara melakukannya

Jika Anda berpikir untuk memberikan saham kepada seorang anak, ada beberapa opsi untuk melakukannya:

• Beli stok khusus untuk anak – Anda dapat melakukannya melalui akun kustodian yang Anda kendalikan.
• Berikan saham dari akun investasi yang ada – hubungi broker Anda untuk membantu melakukan transfer secara elektronik atau dengan sertifikat saham.
• Berikan stok dengan aplikasi – temukan aplikasi online yang memungkinkan Anda memberikan stok.

Dalam kedua kasus, penerima harus memiliki rekening perantara untuk menerima saham. Seorang anak kecil harus memiliki rekening kustodian, sementara seorang anak yang cukup umur mungkin memiliki rekening biasa. Meskipun Anda dapat mentransfer saham sebagai sertifikat fisik, itu hanya hal baru dan mahal untuk melakukannya, juga.

Bagaimanapun, Anda ingin tetap berada di bawah ambang batas hukum yang dapat menyebabkan sakit kepala pajak.

Anda dapat dengan aman memberikan saham kepada seorang anak (atau kepada siapa pun) di bawah pengecualian hadiah tahunan, yang memungkinkan individu untuk memberikan hingga $15, 000 setiap tahun (untuk 2020 dan 2021) ke sejumlah penerima tanpa dikenakan pajak hadiah. Agar memenuhi syarat untuk pengecualian tahun ini, Anda harus membuat hadiah sebelum akhir tahun kalender. Sebaliknya, hadiah Anda akan diperhitungkan dalam pengecualian tahun depan.

“Pasangan bisa memberi hadiah hingga $30, 000 untuk setiap anak dan cucu di bawah pengecualian ini, ” kata Viktor. "Pengecualian hadiah tahunan yang tidak digunakan tidak akan terbawa ke tahun-tahun berikutnya."

Hal ini dapat memerlukan waktu dan dokumen untuk pergi melalui broker, jadi jika Anda mencari cara yang lebih sederhana untuk menghadiahkan stok, ada beberapa aplikasi online yang dapat membantu. Dua opsi termasuk Public.com dan Stockpile.

Public.com memungkinkan Anda untuk memberikan saham tanpa biaya kepada diri sendiri, dengan nilai yang diberikan (hingga $50) yang ditentukan oleh aplikasi. Tetap di situs (atau minta penerima hadiah Anda melakukannya) untuk mempelajari lebih lanjut tentang investasi dan keuangan, bergabunglah dengan pembicaraan tentang investasi yang bertanggung jawab secara sosial dan banyak lagi.

Stockpile memungkinkan Anda memberikan kartu hadiah dengan jumlah yang telah ditentukan (mulai dari $1 hingga $2, 000) dapat ditukarkan dengan saham atau ETF. Anda dapat membeli saham pecahan, jadi Anda tidak perlu uang untuk berbagi penuh. Kartu e-gift pertama berharga $2,99, ditambah biaya 3 persen untuk transaksi kartu kredit atau debit. Jika Anda ingin mulai berinvestasi, Anda juga dapat menggunakan aplikasi.

Pertimbangan lainnya

Untuk mengoptimalkan hadiah dan menghindari komplikasi potensial lainnya, Anda harus memperhatikan baik cetak, terutama jika hadiah Anda sangat besar.

Melewati pengecualian hadiah

Jika Anda membahas pengecualian hadiah Anda pada tahun tertentu, Anda dapat menggunakan pengecualian hadiah seumur hidup Anda – senilai $ 11,58 juta pada tahun 2020 – untuk melindungi kelebihan pemberian, kata Viktor. Tetapi menggunakan tempat penampungan itu secara keseluruhan kurang efisien pajak, karena bagaimana hadiah dikenakan pajak relatif terhadap saham warisan.

“Penerima akan menanggung biaya pendonor untuk hadiah yang dibuat selama hidup pendonor, dan kemudian akan merealisasikan dan membayar pajak capital gain atas penjualan saham, ” kata Viktor. “Sementara saham yang dihargai termasuk dalam harta kotor donor dan diturunkan pada saat kematian biasanya akan menerima kenaikan, sehingga capital gain tidak akan terwujud pada penjualan.”

Pendeknya, mewarisi saham yang dihargai lebih hemat pajak daripada menerimanya sebagai hadiah.

Pertimbangkan kepercayaan

Jika Anda ingin memberikan hadiah yang bernilai besar, Anda mungkin mempertimbangkan untuk menggunakan kepercayaan. Struktur kepercayaan dapat membantu Anda “menunda akses dan kontrol penerima di luar usia mayoritas, ” kata Viktor.

Dengan menempatkan beberapa batasan pada uang, kepercayaan dapat membantu memastikan bahwa hadiah tersebut akhirnya digunakan dengan lebih bijaksana di kemudian hari.

Buat sumbangan amal

Saat Anda dalam semangat memberi hadiah, Anda juga dapat mempertimbangkan untuk memberikan saham ke badan amal dan mengamankan penghapusan pajak untuk nilai pasar wajar saham dalam prosesnya. Jika Anda menyumbangkan properti yang dihargai, Anda akan menghindari pajak yang terkena keuntungan, mengambil potongan pajak dan membantu seseorang, juga.

“Batas pendapatan kotor yang disesuaikan yang berlaku adalah 30 persen dari pendapatan kotor yang disesuaikan untuk hadiah saham yang dimiliki selama lebih dari satu tahun, dengan carryforward lima tahun untuk setiap pengurangan yang tidak digunakan, ” kata Viktor.

Pastikan badan amal favorit Anda memenuhi syarat untuk kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak, dan dapatkan sumbangan apa pun pada akhir tahun untuk mengamankan penghapusan. Jika Anda tidak yakin apa yang ingin Anda danai tetapi ingin memanfaatkan penghapusan pajak tahun ini, melihat ke dalam dana yang disarankan donor, yang memungkinkan Anda untuk mengambil potongan besar tahun ini tetapi mendistribusikan dana selama periode multi-tahun.

Intinya

Memberi saham bisa menjadi cara yang baik untuk mengajari saudara yang lebih muda tentang bisnis dan cara berinvestasi. Namun, pastikan Anda mempertimbangkan dampak pajak dan harta warisan jika Anda memberikan hadiah yang cukup besar dan hubungi penasihat jika Anda memiliki pertanyaan.