Semua yang Perlu Anda Ketahui Tentang Membayar Pajak Saham

Bergabung dengan pasar saham dan menjelajahi berbagai kemungkinan perdagangan adalah saat yang menyenangkan bagi setiap calon investor, terutama bagi pemula.

Kenaikan mengesankan baru-baru ini dalam nilai saham perusahaan unggulan seperti Tesla, Google, dan Amazon telah membuat para skeptis terbesar mempertimbangkan kembali peluang pendapatan pasar.

Selain itu, pandemi COVID-19 telah meninggalkan banyak waktu ekstra di tangan mereka. Dan mereka yang lebih beruntung juga mendapatkan dana cadangan untuk diinvestasikan. Akibatnya, kita sekarang menyaksikan membanjirnya pedagang pemula.

Sayangnya, bagaimanapun, banyak yang memasuki pasar lupa memperhitungkan pembayaran pajak atas saham. Tak pelak, ini mengarah pada kekecewaan.

Namun, meskipun segmen pajak memang dapat mengubah prospek penghasilan Anda , itu bukan sesuatu untuk menurunkan motivasi dan membuat Anda menjauh dari investasi sama sekali. Sebagai gantinya, Anda dapat mencurahkan waktu untuk penelitian dan perhitungan untuk mempersiapkan lebih baik .

Jadi, tetap bersama kami dan pelajari lebih lanjut tentang:

• Pajak capital gain secara umum
• Apa saja opsi investasi yang lebih menguntungkan dalam hal pajak
• Bagaimana Anda dapat menghindari pajak atas keuntungan saham dalam beberapa kasus

Penjelasan Keuntungan Modal

Pertama-tama, apa itu capital gain?

Ini adalah perbedaan yang Anda dapatkan antara harga saat Anda menjual aset modal Anda dan nilainya saat Anda pertama kali membelinya . Atau, jika Anda lebih suka rumus, itu adalah:

Harga jual – Harga beli =Keuntungan modal

Saham, obligasi, real estat, kendaraan, perhiasan, dan barang koleksi semuanya termasuk dalam kategori aset modal. Dikecualikan dari daftar ini dan, oleh karena itu, perpajakan adalah:

• Hak Cipta
• Berbagai jenis komposisi artistik (sastra, musik, dll.)
• Surat, memorandum, fotografi, atau properti serupa
• Paten dan penemuan

Khususnya, Anda menyadari keuntungan modal dan membayar pajak hanya setelah Anda menjual aset dipertanyakan.
Sampai saat itu, kepemilikan Anda adalah keuntungan yang belum direalisasi , dan tidak dikenakan pajak.

Keuntungan modal adalah dasar untuk perpajakan modal. Dan dalam hal ini, kami mengklasifikasikannya sebagai capital gain jangka pendek atau capital gain jangka panjang.

Keuntungan modal jangka pendek

Ini adalah keuntungan atas aset yang Anda miliki selama di bawah satu tahun . Pajak untuk keuntungan modal jangka pendek biasanya kurang menguntungkan . Paling sering, perpajakan terjadi pada tarif pajak penghasilan reguler Anda, dalam braket pajak Anda. Jadi, pajaknya bisa hingga 37% dari Anda keuntungan total.

Ada beberapa pengecualian untuk aturan durasi penahanan satu tahun ini, tetapi tidak begitu umum.

Keuntungan modal jangka panjang

Setiap kali Anda menjual aset yang telah Anda miliki selama lebih dari satu tahun , ini dianggap sebagai keuntungan modal jangka panjang.

Sistem pajak AS menguntungkan investor jangka panjang karena mereka berkontribusi pada ekonomi nasional dalam jangka panjang. Berbeda dengan investor cepat-beli-cepat-jual yang hanya mencapai keuntungan pribadi.

Mengingat hal ini, tarif pajak capital gain jangka panjang biasanya lebih ramah investor . Ini bervariasi dari 0% hingga 20% , tergantung pada penghasilan kena pajak.

Sebagian besar investor di AS melaporkan pajak capital gain jangka panjang sebesar 15% atau lebih rendah.

Bagaimana Keuntungan Modal Dikenakan Pajak?

Jadi, keuntungan modal dikenai pajak menurut tarif pajak keuntungan modal yang berbeda dalam kurung pajak individu .

Ingat, hanya setelah keuntungan modal Anda terwujud, Anda wajib membayar pajak, bukan sebelum itu.

Misalnya, jika Anda telah membeli rumah seharga $300.000 yang sekarang bernilai $350.000, keuntungan modal Anda adalah $50.000. Namun, tidak sampai Anda menjual properti, Anda harus membayar pajak atas keuntungan modal.

Sementara itu, nilai rumah bisa berubah lebih jauh. Tetapi keuntungan modal kena pajak adalah yang Anda peroleh pada saat penjualan .

Pajak keuntungan modal federal

Mulai tahun 2021, ada tiga kurung pajak keuntungan modal jangka panjang yang berbeda .

• Tarif pajak tertinggi sebesar 20% adalah untuk penghasilan lebih dari $441.451 untuk pembayar pajak tunggal dan lebih dari $496.600 untuk pelapor bersama yang sudah menikah.
• Sebagian besar wajib pajak termasuk dalam kelompok pajak menengah . Tarif pajak di sini adalah 15% untuk para lajang dengan lebih dari $40,00 tetapi kurang dari $441.450 dalam pendapatan. Dalam kasus pasangan menikah, penghasilan bersama harus antara $80,001 dan $496,600 .
• Pembayar pajak tunggal yang berpenghasilan kurang dari $40.000 dan pasangan menikah berpenghasilan bersama hingga $80.000 kebanyakan tidak membayar apa pun atau 0% pajak atas keuntungan modal jangka panjang.

Sementara itu, ada tujuh kurung pajak keuntungan modal jangka pendek yang sesuai dengan kurung pajak penghasilan biasa (10% hingga 37%).

Ketujuh kurung pajak capital gain AS bergantung pada angka pendapatan investor.

Pajak capital gain menurut negara bagian

Selain persyaratan pajak federal ini, banyak negara bagian juga membebankan pajak tingkat negara bagian atas capital gain. Pajak ini dapat berbeda secara signifikan dari satu negara bagian ke negara bagian lainnya .

Jadi, pajak negara bagian atas keuntungan modal Anda bergantung pada kode pos Anda.

Berikut ini adalah negara bagian yang tidak menerapkan pajak penghasilan , untuk memulainya, sehingga mereka juga tidak memiliki pajak capital gain:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• New Hampshire
• Dakota Selatan
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Selain itu, di Colorado, Nevada, dan New Mexico, Anda tidak membayar pajak capital gain, meskipun ada pajak penghasilan reguler.

Sementara itu, negara bagian dengan tarif pajak capital gain tertinggi adalah:

• Kalifornia
• Hawaii
• Jersey Baru
• Oregon, dan
• Minnesota

Pajak capital gain menurut aset

Jika Anda bertanya-tanya:

Berapa tarif pajak capital gain untuk kategori aset tertentu?

Begini cara kerjanya:

Sementara pajak atas penghasilan tetap . Anda bisa 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, atau 37% , pajak capital gain jangka panjang biasanya memiliki tarif yang lebih rendah.

Selain itu, beberapa kelompok pajak tidak bergantung pada periode kepemilikan aset atau kelompok pajak penghasilan biasa Anda.

Terakhir, dalam hal real estat, perpajakan bergantung pada niatnya . Jadi, keuntungan modal tempat tinggal utama Anda akan dikenakan pajak secara berbeda dari keuntungan modal real estat perdagangan Anda.

Namun, mari kita lihat beberapa grup ini lebih detail.

Keuntungan modal koleksi

Koleksi Anda termasuk namun tidak terbatas pada:

• Berbagai karya seni
• Antik dan koin kuno
• Perhiasan
• Logam mulia dan permata
• Koleksi perangko, uang kertas, dan sejenisnya

Anda berhutang pajak 28% atas keuntungan modal setelah penjualan benda-benda tersebut. Dan sekali lagi, penghasilan Anda tidak ada bedanya di sini. Tarif ini standar .

Keuntungan modal real estat

Pengeluaran capital gain di properti residensial Anda biasanya lebih kecil daripada di real estat investasi Anda.

Hal ini terutama disebabkan oleh beberapa manfaat pajak penduduk utama yang berhak dinikmati oleh setiap penjual rumah.

Sebagai permulaan, undang-undang menyatakan bahwa setiap kali seseorang menjual tempat tinggal utama mereka, $250.000 pertama tidak dikenakan pajak atas keuntungan modal . Angka ini naik menjadi $500.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.

Jadi katakanlah Anda dan pasangan Anda telah membeli rumah keluarga seharga $500.000 dan menjualnya seharga $1,2 juta. Keuntungan Anda, dalam hal ini, adalah $700.000, tetapi Anda hanya perlu membayar pajak sebesar $200.000 karena sisanya dapat dipotong pajak.

Aturan ini hanya berlaku jika Anda telah tinggal di properti selama dua tahun , paling sedikit. Dan properti itu harus Anda miliki selama lebih dari lima tahun.

Selain itu, Anda dapat menambahkan biaya peningkatan besar apa pun mereka harus harga pembelian rumah asli . Dengan cara ini, Anda mengurangi perbedaan antara biaya dasar dan biaya penjualan — atau keuntungan kena pajak.

Sekarang mari kita hitung pajak capital gain dengan contoh baru.

Seharusnya, Anda telah membeli rumah Anda seharga $250.000, dan tiga tahun kemudian, Anda menjualnya seharga $550.000. Keuntungan Anda dari penjualan adalah $300.000. Namun, sementara itu, Anda telah menginvestasikan $50.000 untuk pemasangan pipa ledeng yang diperlukan.

Karena Anda telah membayar $50.000 untuk perbaikan rumah, Anda dapat mengurangi jumlah itu dari keuntungan Anda. Anda dapat menambahkan angka ini ke harga rumah awal Anda.

Jadi, keuntungan aktual Anda adalah $250.000. Dan karena itu adalah jumlah persis potongan pajak Anda setelah penjualan rumah, Anda tidak perlu membayar pajak apa pun atas keuntungan modal.

Investasi keuntungan modal real estat

Pajak laba atas investasi real estat dapat bervariasi dari 0% hingga 20% untuk investasi jangka panjang dan dari 10% hingga 37% untuk jangka pendek — seperti pajak penghasilan biasa.

Namun, setelah Anda mengklaim penyusutan real estat , jumlah tersebut dikenakan pajak sebesar 25% .

Selain itu, beberapa wajib pajak dikenakan pajak tambahan 3,8% pada keuntungan modal jika MAGI mereka melebihi:

• $125.000 untuk pembayar pajak lajang dan yang sudah menikah mengajukan secara terpisah
• $200,000 untuk pasangan yang masih hidup
• $250.000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama

MAGI adalah penghasilan kotor disesuaikan yang dimodifikasi di mana banyak manfaat tambahan, seperti paket asuransi kesehatan atau pembukaan akun Roth IRA, bergantung.

Membayar Pajak Saham — Bagaimana Pajak Saham?

Saham dikenai pajak dengan dasar yang sama dengan aset keuangan lainnya yang membawa keuntungan.

Jadi, Anda tidak membayar pajak atas nilai pembelian saham, tetapi atas keuntungan yang dihasilkannya.

Tapi, bagaimana cara menghitung keuntungan saham?

Anda mendapatkan angka keuntungan saham dengan menghitung selisih antara nilai awal dan nilai akhir saham dan mengubahnya menjadi persentase .

Misalnya, katakanlah Anda menginvestasikan $2.000 dalam seratus saham, $20 per saham. Jika beberapa bulan kemudian, nilai saham naik menjadi $25, total nilai saham Anda akan menjadi $2.500. Keuntungan Anda adalah $500, atau 25%.

Namun, hanya karena nilai saham Anda meningkat, bukan berarti Anda harus segera membayar pajak.

Kapan tepatnya Anda membayar pajak atas saham?

Sama halnya dengan membayar pajak untuk setiap keuntungan modal yang direalisasikan lainnya, seseorang berkewajiban untuk membayar pajak hanya setelah mereka menjual sahamnya .

Untungnya, sebagian besar broker online akan membantu Anda melacak pembayaran jatuh tempo Anda. Jadi, Anda tidak perlu selalu mengingat semua tanggal dan angka.

Selain itu, Anda dapat menggunakan salah satu program perangkat lunak pajak yang luar biasa untuk membantu Anda mengajukan pajak atas saham.

Pajak keuntungan saham jangka pendek vs jangka panjang

Dalam hal berinvestasi dalam ekuitas, investasi jangka panjang adalah yang paling menguntungkan yang.

Ini karena tarif pajak untuk keuntungan saham sebagian besar bergantung pada rentang waktu investasi Anda dan bukan pada jenis saham.

Tapi berapa banyak pajak yang Anda bayar untuk saham, tepatnya?

Ini bergantung pada apakah Anda memiliki saham tersebut lebih dari satu tahun atau tidak. Sementara pajak maksimum untuk saham jangka panjang tidak melebihi 20% , aset yang Anda simpan selama kurang dari satu tahun dapat dikenakan pajak hingga 37% . Tarif pastinya, sekali lagi, tergantung pada kurung pajak capital gain biasa.

Apakah dividen dapat dikenakan pajak?

Beberapa pemegang saham lebih memilih saham dan reksa dana yang membayar dividen karena mereka dapat memiliki ROI yang lebih tinggi (pengembalian investasi). ROI saham pembayaran dividen terdiri dari hasil dividen dan setiap keuntungan yang dihasilkan oleh saham tersebut.

Dividen kena pajak juga. Namun, pajak mereka sedikit berbeda dari pajak atas saham yang dijual.

Yang menentukan tarif pajak untuk dividen adalah apakah dividen tersebut memenuhi syarat atau tidak.

• Dividen yang memenuhi syarat menjalani perpajakan atas dasar keuntungan modal jangka panjang . Ini biasanya dividen dari saham perusahaan AS.
• Dividen tanpa pengecualian menjalani pajak atas penghasilan reguler . Di sini, kita kebanyakan berbicara tentang perwalian investasi real estat (REIT).

Pajak-rugi panen — cara untuk mengimbangi pajak keuntungan saham

Hal yang baik tentang perpajakan saham adalah Anda dapat menggunakan kerugian modal saham Anda untuk mengimbangi keuntungan .

Misalnya, jika Anda telah menjual beberapa saham dan memperoleh $15.000 tahun ini dan menjual yang lain dengan kerugian $5.000, Anda akan dikenakan pajak atas keuntungan modal $10.000.

Karena alasan itu, banyak pemegang saham menjual saham yang merugi setelah menyadari bahwa mereka mungkin harus membayar pajak yang terlalu besar atas keuntungan. Strategi ini, yang disebut pemanenan rugi-pajak, dapat secara signifikan membantu menyeimbangkan pajak keuntungan modal saat ini.

Juga, setiap kali kerugian Anda melebihi keuntungan Anda, Anda dapat menyatakan bahwa pada pengembalian pajak Anda dan mengurangi perbedaan dari pajak Anda (maksimum adalah $3.000 setahun).

Cara Menghindari Pajak Keuntungan Modal atas Saham

Jika Anda mendapati diri Anda merenungkan pemikiran tentang:

Bagaimana cara menghindari pajak capital gain atas saham?

Penggelapan pajak, tentu saja, bukanlah pilihan.

Untungnya, selain pemanenan rugi-pajak, ada banyak cara konstruktif dan legal lainnya untuk menghindari pajak atas beberapa saham Anda. Atau, setidaknya, untuk menguranginya.

Berikut adalah beberapa ide tentang cara membuat pembayaran pajak atas saham menjadi lebih hemat biaya.

Bertahan

Untuk menghindari pajak keuntungan modal, bila memungkinkan, ubah investasi jangka pendek Anda menjadi jangka panjang yang. Namun, tentu saja, hal ini tidak selalu dapat dicapai dengan sempurna karena pasar sangat fluktuatif.

Meskipun demikian, sangat penting untuk memiliki kesabaran. Cobalah untuk tidak menjual kepemilikan Anda pada setiap tanda potensi penurunan perusahaan.

Manfaatkan pengecualian pajak hadiah tahunan

Beberapa orang memberikan saham kepada anggota keluarganya untuk memanfaatkan hak pembebasan pajak hadiah.

Yaitu, setiap warga negara AS dapat mentransfer investasi hingga $15.000 kepada orang lain tanpa membayar pajaknya . Investasi ini bisa dalam bentuk uang, saham, atau jenis aset lainnya. Membayar pajak atas saham warisan juga sama.

Pengecualian tahunan $15.000 adalah per penerima , bukan per kontributor. Artinya, Anda dapat memberikan $15.000 kepada sebanyak mungkin orang yang Anda inginkan. Selama hadiah Anda tidak melebihi jumlah ini untuk setiap individu, itu tidak dikenakan pajak .

Tentu saja, begitu hadiah Anda mendapatkan keuntungan lebih lanjut di tangan pemilik baru, hadiah itu akan dikenakan pajak lagi.

Gunakan pembayaran dividen untuk menyeimbangkan kembali

Beberapa investor menyeimbangkan kembali portofolio mereka dengan menjual ekuitas yang telah meningkat nilainya . Setelah itu, mereka menggunakan keuntungan modal ini pada saham yang berkembang untuk mendukung penurunan peringkat yang.

Namun, Anda mungkin harus tahu bahwa menggunakan hasil dividen untuk berinvestasi pada aset yang berkinerja buruk dapat memberikan hasil yang lebih baik.

Seperti ini, Anda menunda penjualan produk berkinerja tinggi . Dan dengan itu, Anda menghindari pajak yang besar pada keuntungan modal yang terealisasi tinggi ini.

Menyimpan kerugian untuk mengurangi pajak capital gain atas saham untuk tahun depan

Manfaat lain yang bermanfaat yang diawasi oleh banyak pemegang saham adalah bahwa kerugian modal bersih dapat dialihkan ke tahun depan.

Jadi, jika kerugian modal bersih Anda melebihi batas yang dapat Anda kurangi untuk saat ini, Anda dapat membawa kelebihannya ke tahun berikutnya. Jadi, berapa pun kelebihan kerugian yang Anda miliki yang melebihi batas $3.000 , Anda masih dapat menguranginya di masa mendatang .

Mengapa tidak menggunakan kesempatan untuk mengurangi pajak di masa mendatang?

Pertimbangkan untuk membuka akun yang diuntungkan pajak

Tahukah Anda bahwa banyak akun pribadi, jika tidak sepenuhnya mengabaikan pembayaran pajak atas keuntungan saham, menawarkan keuntungan pajak yang cukup besar?

Beberapa di antaranya, seperti rekening pensiun individu (IRA), 529 rekening tabungan perguruan tinggi, dan rencana 401(k), bahkan memungkinkan investasi tumbuh bebas pajak . Dengan akun ini, Anda tidak perlu membayar pajak atas pendapatan saham setiap kali Anda menjual aset.

Roth IRA dan 529 sangat nyaman karena tidak dikenakan pajak atas pendapatan investasi.

Dengan memilih IRA tradisional dan 401(k)s, Anda akan membayar sejumlah pajak, tetapi hanya pada pengiriman keuntungan Anda di masa pensiun.

Manfaatkan robo-advisor

Mendapatkan robo-advisor dapat membantu Anda menghemat banyak pajak. Ini hampir seperti memiliki penasihat manusia, hanya lebih murah dan dengan operasi keuangan berbasis algoritme yang lebih tepat .

Penasihat Robo dapat secara otomatis mengalokasikan dana Anda untuk memaksimalkan keuntungan Anda. Dan mereka sering menggunakan strategi pajak cerdas untuk meminimalkan pajak capital gain atas saham .

Pemanenan rugi pajak adalah strategi umum dengan sebagian besar penasihat robot.

Pengambilan Penting

Jadi, apakah Anda membayar pajak atas saham?

Anda sebenarnya tidak membayar pajak untuk memiliki saham . Namun, Anda membayar pajak setiap kali investasi Anda menghasilkan keuntungan modal yang direalisasikan.

Berikut ini ikhtisar singkat tentang hal-hal yang perlu Anda ingat terkait pembayaran pajak atas saham:

• Pajak capital gain jangka pendek biasanya jauh lebih tinggi daripada pajak jangka panjang. Jadi, kapan pun Anda bisa, cobalah berinvestasi untuk jangka waktu yang lebih lama .
• Dividen juga dikenakan pajak. Mereka memiliki cara perpajakan yang berbeda sesuai dengan jenisnya. Jika Anda membeli saham yang membayar dividen, periksa tarif pajak persisnya . Hal yang sama berlaku untuk opsi pajak.
• Ada banyak cara legal untuk mengurangi atau menghindari pajak capital gain atas saham Anda . Kapan pun berlaku, Anda harus mempekerjakan mereka.

FAQ

Bagaimana opsi saham dikenai pajak?

Opsi saham dikenakan pajak sesuai dengan jenisnya dan sesuai dengan periode kepemilikannya. Oleh karena itu, tarif pastinya mungkin berbeda dari satu perusahaan ke perusahaan lain, jadi lebih baik konfirmasikan hal ini dengan penasihat keuangan Anda.

Kapan opsi saham dikenai pajak?

Opsi saham dikenai pajak setelah direalisasikan. Artinya, segera setelah Anda menjual saham yang menghasilkan capital gain, Anda wajib membayar pajak.

Apakah Anda membayar pajak atas saham yang tidak Anda jual?

Tidak, Anda tidak membayar pajak atas saham yang tidak Anda jual. Anda hanya membayar pajak atas keuntungan yang direalisasikan.

Apakah Anda membayar pajak atas keuntungan yang belum direalisasi?

Tidak, Anda tidak membayar pajak atas keuntungan yang belum direalisasi.

Apakah saya harus membayar pajak atas saham jika saya menjual dan menginvestasikan kembali?

Apakah Anda menginvestasikan kembali keuntungan modal atau tidak begitu Anda menyadari keuntungan, membayar pajak atas saham adalah wajib. Meskipun menginvestasikan kembali keuntungan modal untuk menghindari pajak mungkin tampak seperti pilihan yang masuk akal, IRS menandai keuntungan modal segera setelah itu terjadi.

IRA, 401 (k), dan akun pensiun yang disukai pajak adalah satu-satunya pengecualian di sini. Dengan mereka, Anda dapat menjual dan menginvestasikan kembali tanpa biaya pajak langsung. Hanya setelah Anda menarik diri dari akun ini, pembayaran pajak akan muncul.