Apa Itu Cukai, Dan Siapa Yang Membayarnya?

Mungkin sulit untuk melacak semua istilah dan jargon yang dilemparkan ke arah Anda ketika menyangkut keuangan pribadi Anda. Anda perlu mengetahui segala sesuatu mulai dari bunga majemuk dan hipotek dengan suku bunga yang dapat disesuaikan hingga bagaimana rencana kontribusi pasti dan keuntungan dan kerugian modal bekerja.

Dan itu hanyalah istilah keuangan pribadi yang lebih umum di luar sana. Beberapa jargon yang akan Anda temui benar-benar tidak jelas.

Anda mungkin tidak tahu apa itu pajak cukai, tetapi mereka memiliki dampak langsung pada keuangan pribadi Anda dan berapa banyak yang Anda belanjakan setiap tahun. Mempelajari tentang pajak ini dapat bermanfaat saat Anda berusaha mengumpulkan tabungan dan memotong pengeluaran Anda.

Pengertian Cukai

Pajak cukai adalah pajak federal yang dikenakan pada barang-barang tertentu, seperti gas dan bahan bakar, serta layanan dan aktivitas seperti perjudian dan penggunaan truk berat. Ini terutama dibayar oleh bisnis dan pedagang, yang kemudian menerapkannya ke biaya produk mereka, tetapi ada beberapa kasus di mana konsumen akan membayar pajak cukai yang terkait dengan real estat atau dana pensiun mereka.

Kabar baik tentang pajak cukai? Anda jarang akan membayarnya secara langsung. Berita buruknya? Bergantung pada kebiasaan belanja Anda, Anda mungkin membayarnya saat melakukan pembelian di pom bensin, supermarket, atau toserba setempat.

Itu karena pajak cukai biasanya dikenakan pada bisnis atau pedagang. Pedagang ini kemudian membebankan biaya tersebut ke konsumen dalam bentuk harga yang lebih tinggi. Sebuah contoh yang baik? Saat mengisi tangki bensin mobil, Anda membayar lebih untuk satu galon bensin karena pajak cukai yang dikenakan padanya.

Pajak cukai terkadang dibebankan pada perilaku. Misalnya, Anda mungkin membayar lebih untuk berjudi karena pajak cukai yang dibebankan ke kasino. Operator truk membayar pajak cukai untuk menggunakan jalan raya federal.

Pajak cukai mungkin mengganggu konsumen, tetapi itu penting bagi pemerintah federal. Selain pajak penghasilan, pajak cukai menyumbang sebagian dari pendapatan yang menjadi sandaran pemerintah federal.

Kuasai Keuangan Anda

Menjadi sabuk hitam keuangan dengan menggunakan strategi cerdas. Belajar bagaimana! Biarkan Kami Membantu!

Jenis Pajak Cukai Federal

Ada tiga jenis utama pajak cukai federal:

Pajak Cukai Ad Valorem

"Ad valorem" adalah frasa Latin yang berarti "menurut nilai." Pajak cukai ad valorem, kemudian, dipungut atas barang-barang tertentu dengan persentase tetap berdasarkan nilai produk.

Itu mungkin terdengar rumit, tapi inilah penjelasan sederhananya:IRS memungut pajak cukai 10% untuk layanan penyamakan kulit dalam ruangan. Jika salon penyamakan kulit mengenakan biaya $150 per sesi, salon tersebut harus membayar pajak cukai sebesar IRS $15 untuk setiap sesi yang diberikannya kepada pelanggannya. Jika salon mengenakan biaya $200 per sesi, salon akan membayar $20 untuk setiap sesi ke IRA.

Pemerintah federal juga mengenakan pajak 10% untuk penjualan senjata api. Sekali lagi, ini adalah cukai ad valorem. Jika dealer menjual senjata api senilai $500 kepada Anda, dealer tersebut harus membayar $50 kepada pemerintah dalam bentuk pajak cukai.

Seperti halnya semua pajak cukai, pedagang mungkin menagih lebih banyak kepada pelanggan – misalnya, biaya sesi penyamakan kulit yang lebih tinggi – untuk menebus pajak yang mereka bayar.

Pajak Cukai Spesifik

Pajak cukai spesifik adalah biaya yang ditetapkan yang dikenakan terhadap produk berdasarkan penjualan per unit. Sekali lagi, ini tidak serumit kelihatannya.

Pemerintah federal mengenakan pajak cukai sebesar $1,01 untuk setiap bungkus rokok. Ini membantu menjelaskan mengapa rokok begitu mahal saat ini. Pedagang menaikkan harga sebagai cara untuk menutupi sebagian biaya pajak cukai yang dikenakan pada produk ini.

Pajak cukai federal untuk bensin adalah 18,4 sen per galon dan 24,4 sen per galon untuk bahan bakar diesel. Sekali lagi, pajak ini biasanya terwujud dalam harga yang lebih tinggi di pompa.

Pajak Dosa

Produk seperti rokok, tembakau, bir, bentuk lain dari alkohol dan senjata api sering dikenakan pajak tambahan, biasanya di tingkat negara bagian, yang dikenal sebagai pajak dosa. Perjudian juga sering dikenakan pajak dosa ini.

Tujuan dari pajak ini seringkali adalah untuk mencegah orang menggunakan produk tertentu – seperti alkohol atau rokok – dalam jumlah berlebihan.

Contoh paling umum? Rokok. Produk ini sering terkena pajak cukai federal dan pajak dosa negara bagian. Di New York, negara bagian membebankan pajak cukai sebesar $4,35 untuk 20 bungkus rokok. Gabungkan dengan pajak cukai federal sebesar $1,01 untuk sebungkus rokok dan itu adalah total cukai sebesar $5,36 untuk satu bungkus rokok, sesuatu yang mengirim biaya meroket.

Pajak dosa akan bervariasi tergantung di negara bagian mana Anda tinggal. Di Virginia, misalnya, negara bagian hanya mengenakan pajak dosa sebesar 30 sen untuk setiap 20 bungkus rokok.

Contoh Pajak Cukai

Anda mungkin membeli banyak barang yang terkena pajak cukai. Namun, dalam kebanyakan kasus, Anda tidak membayar pajak ini secara langsung. Pedagang membayar pajak dan kemudian menutupi biaya ini dengan menagih Anda lebih banyak untuk pembelian Anda. Namun, ada kasus yang jarang terjadi, di mana konsumen langsung membayar pajak cukai sendiri.

Pajak Cukai Tidak Langsung

Jenis cukai yang paling umum adalah tidak langsung. Seperti namanya, Anda membayar pajak ini tetapi secara tidak langsung, dalam kenaikan harga produk. Pedagang, yang membayar pajak cukai ini secara langsung, memberikan pajak tersebut kepada Anda dalam bentuk harga pembelian yang lebih tinggi.

Berikut adalah beberapa produk yang lebih mahal karena pajak cukai tidak langsung:

• Bahan bakar, termasuk gas, solar, bahan bakar jet, dan batu bara
• Alkohol dan produk tembakau
• Senjata api dan amunisi
• Pembelian truk berat dan trailer
• Peralatan olahraga memancing di luar ruangan, termasuk joran, tiang, dan motor perahu
• Tiket pesawat dan kapal pesiar
• Asuransi asing 
• Layanan telepon
• Layanan penyamakan kulit dalam ruangan
• Perjudian

Pajak Cukai Langsung

Dalam kasus yang jarang terjadi, Anda akan membayar pajak cukai secara langsung. Bagian yang rumit? Biasanya tidak disebut sebagai pajak cukai.

Berikut adalah beberapa contoh pajak cukai langsung yang Anda bayar sendiri.

• Anda akan terkena pajak cukai langsung jika Anda memberikan kontribusi IRA yang melebihi batas kontribusi tahunan Anda. Pajak ini dipungut oleh IRS. Anda dapat menghindari pajak ini, jika Anda memperbaiki kelebihan pembayaran Anda dengan tenggat waktu tertentu. Jenis pajak cukai ini dikenal sebagai “pajak denda.”
• Undang-Undang Perawatan Terjangkau memuat beberapa pajak cukai terkait perawatan kesehatan, terutama bagi mereka yang tidak memiliki asuransi kesehatan. Anda akan membayar pajak cukai ini jika Anda gagal mendaftar untuk cakupan asuransi kesehatan. Namun, perhatikan bahwa pada saat penulisan cerita ini, banyak dari pajak penalti ini telah ditunda oleh pemerintah federal.
• Rumah, kendaraan, dan aset Anda lainnya termasuk pajak cukai langsung yang dipungut oleh beberapa pemerintah daerah dan negara bagian. Namun, Anda mungkin memikirkan pajak ini dengan nama yang lebih umum:pajak properti.

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang bagaimana pajak cukai langsung ini memengaruhi keuangan Anda, tanyakan kepada penasihat keuangan Anda. Aturan mengenai pajak properti dan pajak penalti dapat berubah. Maka, sebaiknya konsultasikan dengan penasihat keuangan Anda sebelum membuat keputusan berdasarkan mereka.

Apa Perbedaan Cukai dengan Pajak Penjualan?

Anda mungkin lebih akrab dengan pajak penjualan. Lagi pula, Anda membayar ini secara langsung setiap kali Anda melakukan pembelian. Namun, bagaimana perbedaan pajak penjualan dan pajak cukai? Berikut ikhtisar singkatnya.

Pajak penjualan dikenakan pada sebagian besar barang dan jasa eceran yang Anda beli. Mereka ditambahkan ke harga permen, mainan, pakaian, makanan, minuman, perangkat keras, barang antik dan banyak produk lainnya. Anda akan membayar lebih saat membeli barang-barang ini karena pajak penjualan.

Ada beberapa barang, yang dianggap penting, yang dibebaskan dari pajak penjualan. Ini termasuk sewa apartemen, tagihan listrik, dan obat-obatan Anda.

Anda mungkin membayar lebih sedikit pajak penjualan tergantung di mana Anda tinggal. Negara bagian tertentu tidak mengenakan pajak penjualan sama sekali, dan negara bagian lainnya mengenakan tarif yang lebih rendah. Negara bagian sering mengenakan pajak penjualan yang lebih rendah untuk item yang berbeda. Misalnya, beberapa negara bagian mengenakan pajak penjualan yang lebih rendah untuk makanan yang Anda beli di toko bahan makanan.

Namun, pajak cukai hanya berlaku untuk barang dan jasa tertentu, seperti alkohol, gas, dan rokok. Karena itu, mereka membuat porsi pendapatan negara yang lebih kecil daripada yang dikenakan pajak penjualan negara bagian.

Bisakah Anda Membayar Cukai Secara Online?

Anda tidak dapat membayar pajak cukai tidak langsung secara online, tentu saja, karena pedagang, bukan Anda, yang membayar pajak ini. Namun, Anda dapat membayar pajak cukai langsung secara online.

Individu dapat membayar pajak cukai langsung secara online melalui situs web departemen pendapatan di negara bagian asal mereka. Bisnis dapat membayar pajak cukai setiap tiga bulan dengan mengajukan Formulir 720 ke IRS baik melalui Sistem Pembayaran Pajak Federal Elektronik – lebih dikenal sebagai EFTPS – atau melalui pos.

Intinya

Pajak adalah cara hidup di Amerika Serikat. Dan meskipun Anda memiliki sedikit kendali atas pajak cukai – terutama yang tidak langsung – mengetahui cara kerjanya dan menyadari dampaknya terhadap produk yang Anda beli dapat membantu Anda menghemat lebih banyak uang dan meningkatkan kesehatan keuangan Anda.

Tapi jangan berhenti di situ. Ada banyak peluang di situs kami untuk membaca lebih lanjut tentang mengelola keuangan pribadi Anda.

Kebugaran Finansial

Dapatkan keuangan Anda dalam kondisi prima dengan tip penganggaran dan banyak lagi! Masuk Dan Mulai