Memahami penalti penarikan IRA dan cara menghindarinya

Apa yang dimaksud dengan penalti penarikan IRA?

Penalti penarikan IRA terjadi ketika IRS menilai biaya individu karena melanggar peraturan tertentu saat menarik diri dari IRA. Ada beberapa aturan penarikan IRA yang mungkin berlaku, tergantung pada usia Anda.

Jika Anda lebih muda dari usia 59 1/2, Anda akan dinilai sebagai penalti distribusi awal 10 persen saat mengeluarkan uang dari anIRA kecuali Anda memenuhi pengecualian tertentu. Jika Anda berusia 70 1/2 atau lebih, Anda mungkin menghadapi hukuman RMD jika Anda gagal mengambil distribusi minimum yang disyaratkan yang dinilai sebesar 50 persen dari jumlah yang seharusnya Anda tarik. Untungnya, ada hal-hal yang dapat Anda lakukan untuk menghindari hukuman ini.

Statistik penarikan IRA

IRS melaporkan bahwa sedikit lebih dari 13 juta orang memberikan kontribusi untuk beberapa jenis IRA pada tahun 2015, yang merupakan tahun terakhir di mana badan tersebut telah melaporkan data. Individu memberikan kontribusi total selama tahun itu hampir $64 miliar. Hampir 19 juta pembayar pajak melakukan penarikan dari IRA selama hampir $295 miliar.

Seiring bertambahnya usia baby boomer, jumlah uang yang akan ditarik akan terus meningkat selama beberapa dekade mendatang. Penting bagi orang dewasa yang lebih tua untuk memahami distribusi minimum yang diperlukan sehingga mereka dapat menghindari hukuman yang dinilai karena gagal mengambil RMD mereka. Orang yang lebih muda juga harus menyadari hukuman penarikan dini sehingga mereka juga dapat menghindarinya.

Berbagai jenis IRA

IRA adalah singkatan dari pengaturan pensiun individu atau akun pensiun individu. Ini adalah kendaraan tabungan pensiun yang diuntungkan pajak yang memungkinkan kontribusi Anda tumbuh bebas pajak hingga pensiun. Ada beberapa jenis IRA yang berbeda, termasuk yang berikut:

• IRA Tradisional
• RothIRA
• IRA SEDERHANA
• SEP IRA

IRA tradisional dapat dibuka oleh individu. Kontribusi masuk sebelum pajak, memungkinkan mereka tumbuh bebas pajak sampai ditarik. Orang-orang kemudian membayar pajak ketika mereka mengambil uang. Roth IRA memiliki kontribusi setelah pajak. Ketika uang mereka ditarik setelah pensiun, pemilik tidak perlu membayar pajak. Distribusi awal dari Roth IRA terjadi ketika Anda mengambil salah satu dari penghasilan Anda sebelum Anda mencapai usia 59 1/2.

IRA SEDERHANA adalah rencana pensiun yang disponsori majikan yang disiapkan untuk memberi manfaat bagi karyawan. Kontribusi masuk sebelum pajak, dan distribusi dikenai pajak pada saat penarikan. SEPIRA adalah jenis lain dari IRA yang disponsori oleh pemberi kerja. Dengan IRA ini, semua kontribusi dilakukan oleh pemberi kerja. Pemilik akunlah yang akan melakukan betax pada saat mereka melakukan penarikan.

Detail tentang IRA

Setiap jenis IRA memiliki fitur dan keunggulan yang berbeda-beda. IRA tradisional memiliki kontribusi sebelum pajak, dan kontribusi yang dibuat dapat dikurangkan pada formulir pajak penghasilan selama tahun pembuatannya. IRAmemiliki batas kontribusi tahunan sebesar $6.000 untuk orang yang lebih muda dari 50 tahun dan $7.000 untuk orang yang lebih tua dari 50 tahun.

Pemilik akun akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa mereka saat mengeluarkan uang dari IRA. Jika mereka lebih muda dari usia 59 1/2 saat menarik diri dari IRA, pemilik akan dinilai penalti awal 10 persen kecuali pengecualian berlaku.

Orang yang memiliki IRA harus mengambil RMD mulai 1 April setelah mereka mencapai usia 70 1/2. Jika mereka gagal mengambil distribusi yang diminta, mereka akan menghadapi penalti 50 persen dari jumlah yang seharusnya mereka ambil.

Roth IRA berbeda. Meskipun mereka memiliki batas kontribusi tahunan yang sama dengan IRA tradisional, mereka dibuat berdasarkan setelah pajak dan tidak dapat dikurangkan dari pajak penghasilan Anda. Ada aturan penarikan Roth IRA yang berbeda. Jika Roth IRA Anda telah dibuka setidaknya selama lima tahun, Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja. Namun, Anda tidak dapat menarik penghasilan Anda.

Saat menarik diri dari IRA yang merupakan akun Roth sebelum Anda mencapai usia 59 1/2, penting bagi Anda untuk memastikan untuk tidak mengambil penghasilan apa pun atau Anda harus membayar penalti 10 persen. Ada beberapa pengecualian untuk penalti penarikan awal Roth IRA, termasuk yang berikut:

• Ketidakmampuan pemegang akun
• Kematian pemiliknya
• Distribusi yang dibuat di bawah perintah hubungan domestik yang memenuhi syarat untuk membagi IRA dalam perceraian
• Pembayaran untuk biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat
• Serangkaian pembayaran yang secara substansial setara
• Hingga $10.000 untuk pembelian rumah pertama kali
• Pembayaran untuk biaya pengobatan yang tidak diganti yang melebihi 10 persen dari penghasilan Anda
• Untuk membayar premi asuransi kesehatan jika Anda telah menganggur selama lebih dari 12 minggu berturut-turut
• Menggulingkan jika dilakukan dengan benar

SEPIRA adalah jenis IRA yang dapat didirikan oleh pengusaha kecil dan wiraswasta. Dengan jenis IRA ini, iuran dilakukan sebelum pajak dan dapat dikurangkan. Jenis IRA ini paling baik untuk wiraswasta atau bisnis dengan sedikit karyawan karena pemilik bisnis harus memberikan kontribusi persentase yang sama ke akun karyawan seperti yang dia lakukan untuk akunnya sendiri.

Batas kontribusi lebih tinggi untuk SEP IRA. Pengusaha dapat memberikan kontribusi hingga 25 persen dari pendapatan mereka ke SEPIRA atau hingga maksimum $56.000, jumlah mana yang lebih kecil. Penalti penarikan awal 10 persen berlaku untuk penarikan yang dilakukan sebelum mencapai usia 59 1/2, kecuali pengecualian berlaku. SEP IRA juga memiliki RMD yang dimulai setelah Anda mencapai usia 701/2.

IRA SEDERHANA adalah IRA lain yang disponsori oleh pemberi kerja yang dapat dibuat oleh pemberi kerja. Pengusaha tidak diharuskan untuk memberikan kontribusi ke akun, tetapi mereka dapat memilih untuk melakukannya. Akun-akun ini berfungsi dengan cara yang sama seperti rencana 401(k). Batas kontribusi tahunan untuk karyawan ke akun SIMPLEIRA adalah $13.000 jika mereka berusia di bawah 50 tahun dan tambahan $3.000 per tahun jika mereka berusia lebih dari 50 tahun.

IRA SEDERHANA memiliki penalti distribusi awal sebesar 10 persen untuk orang yang lebih muda dari usia 59 1/2. Ada juga RMD yang dimulai setelah pemilik berusia 70 1/2. Jika mereka gagal untuk memulai penarikan dari IRA saat mereka diminta untuk melakukannya, mereka akan menghadapi penalti 50 persen dari jumlah yang seharusnya ditarik.

Jenis distribusi IRA

Ada beberapa jenis distribusi IRA yang berbeda. Penting bagi Anda untuk memahami setiap jenis sehingga Anda dapat memastikan untuk mengikuti aturan penarikan IRA dan menghindari penilaian penalti penarikan IRA.

Penarikan dini terjadi saat penarikan dari IRA sebelum Anda mencapai usia 59 1/2. Jenis penarikan ini akan melanggar aturan penarikan IRA kecuali ada pengecualian. Penarikan dari IRA yang melanggar aturan akan menghasilkan penalti penarikan IRA sebesar 10 persen. Denda ini merupakan tambahan dari pajak yang Anda tetapkan. Satu peringatan adalah jika Anda menarik dana dari IRA SEDERHANA dalam waktu dua tahun sejak kontribusi pertama Anda, penalti akan ditingkatkan menjadi 25 persen.

Dengan pengecualian Roth IRA, jenis lainnya memerlukan distribusi minimum atau RMD yang dimulai pada 1 April setelah Anda menginjak usia 70 1/2. Pada saat itu, Anda harus mulai menarik dari IRA dengan tarif 4 persen dari total saldo setiap tahun. Denda penarikan IRA karena gagal mengambil RMD adalah 50 persen dari jumlah yang seharusnya Anda ambil.

Aturan penarikan IRA memungkinkan orang untuk mengambil distribusi IRA untuk kesulitan. Kesulitan didefinisikan oleh IRS sebagai kebutuhan keuangan yang berat dan mendesak. Di bawah aturan ini, orang yang mengalami kesulitan hanya dapat menarik uang sebanyak yang mereka butuhkan untuk memenuhi kebutuhan finansial yang mendesak. Distribusi kesulitan tidak akan mengakibatkan penalti penarikan IRA selama mereka mematuhinya.

Jenis penarikan lain yang tidak dikenakan denda 10 persen adalah SEPP. Ini adalah serangkaian pembayaran yang secara substansial setara yang didistribusikan secara berkala selama harapan hidup Anda atau selama harapan hidup ahli waris Anda setelah kematian Anda.

Di bawah aturan penarikan IRA, tidak ada penalti penarikan awal IRA yang akan dinilai ketika penerima manfaat Anda mulai mengambil distribusi dari IRA yang mereka warisi dari Anda setelah kematian Anda. Aturan tentang cara mereka memperlakukan IRA yang diwariskan akan bergantung pada apakah penerima manfaat adalah pasangan Anda atau bukan pasangan.

Pengecualian lain untuk hukuman penarikan IRA adalah ketika orang mengambil distribusi awal dari akun mereka karena menjadi cacat total dan permanen. Namun, dokter Anda harus menyatakan bahwa kondisi Anda permanen, berkelanjutan, atau terminal untuk menghindari hukuman.

Anda juga diperbolehkan untuk mengambil penarikan awal dari anIRA untuk membayar biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat atau biaya pendidikan tinggi yang memenuhi syarat dari anggota keluarga dekat. Pengeluaran yang memenuhi syarat termasuk uang sekolah, biaya, dan buku Anda tetapi tidak termasuk biaya kamar dan makan Anda di bawah aturan penarikan IRA. Penarikan yang dilakukan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat tidak akan dikenakan penalti penarikan IRA.

Berapa denda distribusi awal?

Denda distribusi awal yang mungkin harus Anda bayar berdasarkan aturan penarikan IRA tergantung pada jenis akun yang Anda miliki sebagai berikut:

• Denda penarikan awal IRA tradisional sebesar 10 persen
• Denda penarikan Roth IRA sebesar 10 persen, tetapi beberapa penarikan dikecualikan
• SEP IRA denda penarikan awal sebesar 10 persen
• IRA SEDERHANA Denda sebesar 25 persen dalam dua tahun pertama atau 10 persen setelah dua tahun pertama

Silakan berkonsultasi dengan penasihat pajak atau keuangan Anda sendiri sebelum Anda membuat perubahan atau mengambil tindakan.

Pengecualian untuk penalti distribusi awal

Ada beberapa pengecualian penarikan awal IRA yang tidak akan dikenakan penalti penarikan IRA. Di bawah aturan penarikan IRA, Anda tidak akan membayar penalti setelah Anda mencapai 59 1/2 saat Anda mengambil distribusi. Jika Anda berpartisipasi dalam aSIMPLE IRA yang memiliki fitur pendaftaran otomatis, Anda tidak akan dikenakan sanksi untuk penarikan awal yang mengizinkan.

Orang yang memenuhi syarat sebagai pembeli rumah pertama kali diizinkan untuk melakukan penarikan awal dari IRA hingga $10.000 untuk pembelian rumah mereka. Anda dapat memenuhi syarat sebagai pembeli rumah pertama kali selama Anda tidak memiliki minat pada rumah mana pun selama dua tahun sebelum tanggal pembelian rumah Anda. Uang tersebut harus dibelanjakan untuk memperoleh rumah baru Anda dalam waktu 120 hari sejak Anda melakukan penarikan awal dari anIRA.

Jika Anda berutang pajak kembali yang substansial, IRS dapat memungut IRA Anda. Anda tidak akan dinilai sebagai penalti penarikan Roth IRA atau penalti IRA tradisional untuk dana yang dikenakan oleh IRS.

Ada juga pengecualian penarikan awal IRA untuk hukuman untuk biaya medis. Jika jumlah biaya pengobatan yang belum diganti lebih dari 10 persen dari penghasilan Anda, Anda dapat menarik uang untuk membayarnya.

Anda juga dapat mengambil distribusi awal dari IRA untuk membayar premi asuransi kesehatan Anda saat Anda menganggur. Untuk mengambil distribusi awal dari IRA untuk membayar biaya asuransi kesehatan Anda, Anda harus menganggur setidaknya selama 12 minggu berturut-turut.

Anda dapat mengambil distribusi awal dari Roth IRA atau jenis lain dari rekening tabungan pensiun jika Anda adalah seorang tentara cadangan yang memenuhi syarat yang dipanggil untuk tugas aktif. Dalam hal ini, Anda tidak akan dinilai sebagai penalti penarikan Roth IRA.

Anda dapat menghindari penalti penarikan tradisional atau RothIRA jika Anda menarik kontribusi dan mengembalikannya pada tanggal jatuh tempo pengembalian yang diperpanjang. Anda harus mengembalikan kontribusi dalam waktu 60 hari atau mengembalikannya ke IRA baru untuk menghindari penalti.

Rollover dapat diselesaikan tanpa menimbulkan penalti. Ini termasuk rollover Roth dalam paket dan distribusi yang memenuhi syarat yang dikontribusikan ke paket IRA atau IRA lain dalam 60 hari.

Cara kerja investasi dengan M1 Finance

M1 Finance memberi Anda berbagai peluang investasi dan kredit portofolio yang fleksibel untuk menghindari penalti penarikan IRA. Melalui M1Borrow, Anda dapat meminjam hingga 35 persen dari saldo akun Anda dengan tingkat bunga rendah dan membayarnya sesuai jadwal Anda sendiri.

Pialang online M1 telah dibuat untuk membuat investasi menjadi mudah bagi semua orang. Anda dapat menyelesaikan aplikasi online, memilih sekuritas Anda, menetapkan persentasenya, dan mendanai akun Anda. Anda dapat mengatur transfer dana otomatis dari rekening bank Anda sehingga investasi menjadi mudah. Uang akan diinvestasikan sesuai dengan persentase yang Anda pilih.

M1 Finance memiliki lebih dari 80 portofolio yang dibuat secara ahli yang telah dirancang untuk memenuhi berbagai rentang waktu, tingkat toleransi risiko, dan tujuan keuangan. Anda dapat memilih untuk memilih salah satu dari portofolio ini jika Anda tidak ingin memilih sekuritas Anda sendiri. M1 tidak membebankan biaya atau komisi apa pun, yang berarti Anda dapat berinvestasi secara gratis. Ini juga secara otomatis menyeimbangkan kembali portofolio Anda sehingga dapat bekerja lebih keras untuk Anda.