Apa itu konversi Roth IRA?

Roth IRA adalah jenis akun pensiun yang Anda danai dengan penghasilan pasca-pajak Anda. Anda tidak dapat mengurangi kontribusi yang Anda buat untuk Roth Anda selama tahun berjalan. Saat Anda membuka Roth dan memberikan kontribusi Anda, penarikan yang Anda lakukan di masa mendatang yang mematuhi peraturan dan undang-undang akan bebas betax.

Akun Roth mungkin sangat bermanfaat jika Anda mengantisipasi bahwa Anda akan berada di golongan pajak yang lebih tinggi nanti ketika Anda ingin melakukan penarikan. Jika itu masalahnya, maka masuk akal untuk membayar pajak sekarang daripada nanti selama masa pensiun Anda.

Statistik konversi Roth IRA

Pada tahun 2017, orang Amerika memegang $810 miliar di Roth IRA. Pada tahun 2016, 70 persen orang Amerika yang membuka Roth IRA melakukannya dengan kontribusi saja. Tambahan 9 persen orang menggunakan konversi untuk mendanai akun mereka sementara 17 persen orang lainnya hanya menggunakan rollover Roth untuk membuka akun Roth mereka.

Orang yang memilih untuk menggunakan konversi atau rollover Roth melakukannya karena berbagai alasan. Mereka mungkin percaya bahwa mereka akan berada dalam kurung pajak yang lebih tinggi di masa depan atau hanya ingin menghindari keharusan membayar pajak atas distribusi mereka begitu mereka pensiun. Orang lain mungkin menyukai fleksibilitas karena dapat melakukan penarikan tanpa penalti dari sebagian pokok tanpa memandang usia mereka.

Mengapa mengonversi Roth IRA?

Ada beberapa alasan mengapa sekarang saat yang tepat untuk mempertimbangkan konversi Roth IRA. Dengan berlalunya Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan, pajak individu turun. Namun, undang-undang untuk individu ini akan berakhir pada tahun 2025 kecuali jika Kongres memperbaruinya, yang berarti bahwa pajak Anda mungkin akan naik lagi pada tahun 2026. Jika pemotongan tersebut berakhir, Anda mungkin mendapati diri Anda berada dalam kurung pajak yang lebih tinggi mulai tahun 2026.

Alasan lain mengapa Anda mungkin berada di braket pajak yang lebih tinggi setelah Anda pensiun adalah distribusi minimum yang diperlukan yang akan berlaku untuk IRA Anda pada usia 70 1/2. Jika saldo IRA Anda telah tumbuh menjadi jumlah yang besar pada saat itu, distribusi dapat memindahkan Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi sekaligus menyebabkan lebih banyak manfaat Jaminan Sosial Anda dibeta.

Terakhir, jika Anda sudah menikah dan pasangan Anda meninggal dunia, Anda mungkin akan memasukkan IRA-nya ke rekening Anda sendiri. Jika Anda melakukannya, distribusi minimum yang diperlukan juga dapat menyebabkan Anda berada dalam kurung pajak yang lebih tinggi.

Jenis skenario ini adalah mengapa beberapa orang memilih untuk menggulirkan IRA tradisional mereka dan rencana yang disponsori oleh pemberi kerja ke dalam akun Roth atau untuk menyelesaikan konversi RothIRA dari akun tersebut.

Apa manfaat konversi Roth IRA?

Konversi Roth IRA memungkinkan Anda menikmati manfaat pertumbuhan bebas pajak di akun Roth sambil juga menikmati penarikan bebas pajak setelah Anda pensiun. Anda juga harus memperhitungkan tarif pajak di negara bagian tempat Anda berencana untuk pensiun. Jika tarifnya lebih tinggi, mungkin bermanfaat untuk menyelesaikan konversi Roth IRA sebelum pindah sehingga Anda dapat melakukannya saat Anda memiliki tarif pajak negara bagian yang lebih rendah.

Manfaat lain adalah kurangnya distribusi minimum yang diperlukan dari Roth IRA. Anda tidak diharuskan untuk mengambil distribusi mulai usia 70 1/2 dari Roth Anda. Anda juga dapat terus berkontribusi ke akun Roth selama yang Anda inginkan selama Anda memenuhi batas pendapatan.

Detail konversi Roth IRA

Untuk memahami sepenuhnya konversi atau rollover Roth IRA, penting bagi Anda untuk memahami semua detail jenis akun ini dan cara kerja rollover dan konversi Roth. Berikut ini ikhtisar konversi dan rollover Roth sehingga Anda dapat memperoleh gambaran yang lebih baik tentang cara kerjanya dan apakah sebaiknya Anda mempertimbangkannya.

Cara melakukan rollover Roth IRA

Jika Anda ingin menyelesaikan rollover Roth, ada beberapa cara untuk melakukannya. Anda dapat membuka akun Roth IRA, lalu mendanainya dari IRA lama atau paket yang disponsori perusahaan.

Anda dapat menyelesaikan rollover dengan mengambil distribusi dari IRA Anda. Ini berarti bahwa administrator rencana akan mengirimkan cek kepada Anda. Anda kemudian mengirim uang ke akun Roth baru Anda dalam waktu 60 hari. Anda juga dapat memilih untuk menyelesaikan transfer wali amanat ke wali amanat. Di bawah metode ini, Anda memberi tahu fidusia di lembaga yang memegang IRA tradisional Anda untuk mengirim jumlah tertentu ke lembaga keuangan baru yang memegang rekening Roth Anda. Wali amanat kemudian dapat mengirimkan cek kepada Anda yang dibayarkan kepada wali baru atau mengirimkannya langsung ke wali amanat di lembaga keuangan baru.

Metode ketiga terjadi ketika Anda menggulirkan saldo di akun tradisional Anda ke akun Roth di lembaga keuangan yang sama. Dengan metode ini, Anda cukup memberi tahu wali amanat untuk memindahkan jumlah yang Anda inginkan dari IRA tradisional Anda ke Roth IRA baru Anda.

Siapa yang harus melakukan rollover Roth IRA

Orang-orang yang mendapat manfaat dari rollover IRA ke akun Roth termasuk mereka yang mengantisipasi berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi ketika mereka mulai mengambil penarikan. Orang-orang yang ingin menikmati penarikan bebas pajak ketika mereka lebih tua juga bisa mendapatkan keuntungan.

Orang-orang yang ingin dapat berkontribusi lebih lama juga dapat memperoleh manfaat dengan mengalihkan tabungan mereka ke Roth. Mereka yang tidak perlu melakukan penarikan untuk memenuhi kebutuhan di masa pensiun mungkin mendapat manfaat dari melakukannya karena mereka kemudian dapat membangun akun Roth mereka untuk ditinggalkan sebagai warisan bagi anggota keluarga mereka.

Kapan Anda harus melakukan rollover Roth IRA?

Sekarang adalah saat yang tepat bagi orang-orang untuk mempertimbangkan menggulingkan IRA mereka ke Roth. Sejak berlakunya TCJA, tarif pajak menjadi lebih rendah. Meskipun mungkin tarif pajak turun lebih banyak, tarif pajak sepanjang sejarah cenderung naik. Saat ini, ada jendela waktu hingga 2026 di mana tarif pajak akan tetap rendah.

Jika tarif pajak dibiarkan kedaluwarsa, tarif akan kembali ke tingkat sebelumnya. Ini berarti Anda dapat memanfaatkan tarif pajak yang lebih rendah sekarang untuk menikmati pajak yang lebih rendah atas jumlah yang Anda gulingkan dan penarikan bebas pajak selama masa pensiun Anda.

Waktu lain yang baik untuk menyelesaikan rollover ke Roth IRA adalah selama penurunan pasar. Ini karena nilai saham di IRA Anda akan lebih rendah selama penurunan pasar daripada saat pasar rebound. Jika Anda menyelesaikan arollover ke Roth IRA selama penurunan, nilai pajak yang akan Anda kenakan akan sangat rendah. Di akun Roth Anda, aset Anda akan dapat tumbuh bebas pajak.

Batas waktu Roth IRA

Jika Anda berencana untuk menyelesaikan konversi Roth, penting bagi Anda untuk mengetahui tenggat waktu Roth IRA. Agar konversi RothIRA Anda efektif untuk tahun pajak di mana Anda akan memberikan kontribusi yang memenuhi syarat, akun Roth Anda harus dibuat selambat-lambatnya dari batas waktu pengarsipan pajak untuk mematuhi konversi IRA ke batas waktu konversi Roth.

Agar Roth IRA Anda efektif untuk kontribusi, aplikasi Roth IRA Anda harus diberi cap pos selambat-lambatnya tanggal 15 April tahun itu, dengan asumsi hukum tetap sama. Ini akan memungkinkan Anda untuk menggulirkan saldo Anda dari akun pensiun yang ada sambil juga dapat memberikan kontribusi maksimum sebesar $5.500 untuk tahun pajak 2018. Anda kemudian dapat mulai memberikan kontribusi yang diperbolehkan sebesar $6.000 untuk tahun 2019 setelah itu dengan tambahan kontribusi tambahan sebesar $1.000.

Implikasi pajak, biaya, dan denda Roth IRA

Penting bagi Anda untuk memahami implikasi pajak, biaya, dan penalti Roth IRA saat Anda melakukan penarikan. Ini tergantung pada usia Anda saat Anda melakukan penarikan. Jika Anda berusia di bawah 59 1/2 tahun, Anda dapat menarik kontribusi Anda tanpa dikenakan pajak atau sanksi. Namun, jika Anda menarik bunga yang telah Anda peroleh, Anda akan dikenakan pajak dan denda.

Anda juga dapat dikenai hukuman jika Anda berusia 59 tahun atau lebih muda dan menarik sebagian dari penghasilan Anda ketika akun Anda berusia kurang dari lima tahun. Anda mungkin dapat menghindari hukuman ini tetapi bukan pajak dalam situasi berikut:

• Anda menarik uang untuk membeli rumah pertama Anda hingga maksimum $10.000 seumur hidup;
• Anda menganggur dan menggunakan uang itu untuk membayar asuransi kesehatan;
• Anda menjadi cacat;
• Anda menggunakan penarikan untuk membayar biaya pendidikan tertentu yang memenuhi syarat; atau
• Distribusi Anda dilakukan dalam pembayaran berkala yang secara substansial sama.

Jika Anda berusia 59 tahun atau lebih muda dan akun Anda berusia lebih dari lima tahun, Anda dapat menghindari pajak dan penalti saat Anda menarik penghasilan untuk salah satu tujuan yang disebutkan sebelumnya.

Kalkulator Roth IRA

Sebelum 2010, satu-satunya orang yang dapat membuka akun Roth adalah mereka yang dapat memenuhi batas pendapatan. Mulai tahun 2010, penghalang itu telah dihapus, memungkinkan orang-orang yang berkecukupan untuk membuka akun Roth dan menyelesaikan konversi Roth. Menggunakan konversi Roth IRA dapat membantu Anda mengetahui apakah itu akan menguntungkan Anda.

Konversi Roth IRA memungkinkan Anda untuk menggulirkan saldo akun Anda yang ada ke akun Roth Anda sehingga Anda dapat menikmati beberapa manfaat pajak. Namun, Anda tidak akan dapat memberikan kontribusi tahunan reguler ke akun. Ini disebut sebagai membuat RothIRA backdoor. Untuk memeriksa apakah konversi IRA ke Roth mungkin bermanfaat bagi Anda, Anda dapat menggunakan kalkulator konversi IRA Roth dari Investopedia di sini.

Penarikan dari Roth IRA

Penarikan yang Anda lakukan dari Roth IRA bebas pajak dan bebas penalti selama Anda mematuhi peraturan Roth IRA seperti yang dijelaskan sebelumnya. Jika Anda berusia 59 tahun atau lebih muda dan telah memiliki akun Roth IRA selama lebih dari lima tahun, Anda dapat menarik kontribusi Anda tanpa membayar pajak atau penalti.

Jika Anda berusia 59 1/2 tahun atau lebih, Anda dapat menarik kontribusi dan penghasilan Anda tanpa membayar pajak atau penalti apa pun. Jika Anda memang perlu melakukan penarikan atas penghasilan Anda sebelum Anda mencapai usia 59 1/2, pastikan bahwa itu adalah untuk salah satu tujuan yang disebutkan sebelumnya untuk menghindari hukuman dan pajak.

Opsi rollover/konversi Roth IRA

Ada beberapa cara untuk menyelesaikan konversi Roth. Anda dapat menyelesaikan rollover melalui transfer atrustee-to-trustee antar lembaga keuangan. Anda juga dapat mengambil distribusi dari akun lama Anda dan menggunakannya untuk mendanai akun Roth Anda dalam waktu 60 hari. Jika konversi akan terjadi dalam lembaga keuangan yang sama, Anda cukup mengarahkan wali amanat untuk mentransfer dana dari IRA Anda ke RothIRA Anda.

Selain rollover atau konversi, Anda juga dapat mengonversi untuk membuat Roth IRA backdoor. Roth IRA backdoor adalah cara bagi orang berpenghasilan tinggi yang jika tidak, tidak akan memenuhi batas pendapatan untuk membuat kontribusi RothIRA masih dapat membuka backdoor Roth IRA dan memutar saldo akun pensiun mereka yang ada untuk mendanainya.

Mengonversi IRA Tradisional ke Roth IRA

Untuk menyelesaikan konversi backdoor Roth IRA, ada beberapa langkah yang harus Anda ambil. Anda harus terlebih dahulu membuka akun IRA tradisional jika Anda belum memilikinya dan memberikan kontribusi untuk itu. Meskipun Anda tidak dapat memberikan kontribusi langsung ke RothIRA jika penghasilan Anda terlalu tinggi, rollover dari akun lain tidak dihitung.

Ini berarti bahwa Anda dapat memberikan kontribusi ke IRA tradisional dan kemudian memindahkannya ke akun Roth Anda menggunakan salah satu metode rollover IRA yang dijelaskan sebelumnya untuk menyelesaikan karakterisasi ulang IRA. Misalnya, IRA tradisional tidak dibatasi pendapatan, artinya Anda dapat menghasilkan hingga $6.000 dalam kontribusi dalam setahun meskipun penghasilan Anda sangat tinggi.

Anda dapat menyumbang $6.000 ke IRA tradisional dan kemudian memberikannya ke akun Roth Anda untuk membuat kontribusi Roth IRA backdoor tanpa melanggar undang-undang atau peraturan. Saat Anda menyelesaikan konversi ke Roth IRA, aturan satu putaran per tahun tidak berlaku. Ini adalah cara membuat IRA pintu belakang. Tidak ada batasan berapa banyak Anda dapat berguling menjadi Roth IRA.

Konversi dari 401k ke Roth IRA

Untuk menyelesaikan konversi dari 401k Anda ke Roth IRA, Anda dapat membuka akun IRA tradisional terlebih dahulu. Anda kemudian dapat mengarahkan administrator paket untuk 401k Anda untuk menyelesaikan transfer langsung dana Anda ke akun tradisional Anda. Ini adalah langkah pertama menuju konversi 401k ke Roth IRA.

Selanjutnya, Anda dapat membuka akun Roth IRA Anda. Anda kemudian dapat memberi tahu wali amanat di lembaga keuangan tempat IRA tradisional Anda diadakan untuk mengirim dana ke wali amanat di lembaga keuangan tempat akun Roth IRA Anda berada. Ini adalah cara Anda dapat mengonversi 401k ke Roth IRA.

SEP-IRA ke Roth IRA

Anda dapat mengonversi aSEP-IRA ke Roth IRA dengan menyelesaikan transfer langsung atau rollover. Dengan transfer, Anda memberi tahu fidusia SEP Anda untuk mengirim dana ke institusi tempat akun Roth Anda disimpan.

Dengan rollover, Anda memiliki uang yang dikirimkan kepada Anda melalui cek. Anda kemudian harus menyetor uang ke akun Roth Anda dalam waktu 60 hari untuk menghindari hukuman. Anda akan dinilai pajak konversi Roth IRA selama tahun Anda melakukan konversi.

IRA SEDERHANA ke Roth IRA

Untuk mengonversi IRA SEDERHANA ke Roth IRA, penting bagi Anda untuk mengikuti aturan. Anda tidak dapat menyelesaikan konversi SIMPLEIRA Anda ke Roth IRA dalam dua tahun pertama setelah tanggal Anda mulai berpartisipasi dalam paket SIMPLE perusahaan Anda.

Jika Anda melanggar aturan dan mengirim uang ke RothIRA Anda dalam jangka waktu dua tahun itu, Anda harus membayar denda 25 persen di samping pajak yang akan Anda nilai. Ini karena itu akan dihitung sebagai distribusi daripada sebagai rollover.

Konsep Roth IRA lainnya

Ada beberapa konsep Roth IRA lainnya yang harus Anda ketahui. Kami telah mengatasinya di bawah ini.

Mengonversi IRA ke Roth setelah pensiun

Adalah mungkin untuk menyelesaikan konversi Roth setelah pensiun, tetapi penting bagi Anda untuk memutuskan apakah masuk akal bagi Anda untuk melakukannya. Tidak ada batasan usia konversi Roth, artinya Anda dapat menyelesaikan konversi IRA tradisional ke Roth terlepas dari usia Anda.

Anda akan ingin memastikan bahwa menyelesaikan konversi IRA tradisional ke Roth tidak akan mendorong Anda ke dalam kelompok pajak yang jauh lebih tinggi selama tahun terjadinya. Jika ya, lebih banyak manfaat Jaminan Sosial Anda mungkin dikenai pajak, Anda mungkin menghadapi tagihan pajak penghasilan yang besar, dan Anda mungkin terpaksa membayar biaya tambahan Medicare yang tinggi.

Tangga konversi Roth

Tangga konversi Roth IRA adalah metode yang dapat Anda gunakan untuk mengakses dana pensiun Anda lebih awal sehingga Anda dapat pensiun dengan baik sebelum mencapai usia pensiun normal. Anda dapat melakukan ini dengan memberikan kontribusi maksimum yang Anda bisa ke akun yang diuntungkan pajak di pekerjaan Anda seperti 401(k).

Saat Anda meninggalkan pekerjaan Anda, gulung uang dari 401 (k) Anda ke IRA tradisional. Tidak ada hukuman untuk melakukannya. Jika Anda yakin bahwa Anda perlu mengakses sebagian uang setelah lima tahun, selesaikan pengguliran jumlah tersebut ke akun Roth IRA Anda. Anda kemudian harus menunggu selama lima tahun untuk mematuhi aturan konversi 5 tahun Roth IRA. Setelah lima tahun berlalu, Anda dapat melakukan penarikan tanpa dikenakan pajak atau denda tambahan.

Dampak pada penerima manfaat

Jika Anda adalah penerima manfaat dari IRA yang diwariskan, Anda dapat mengubahnya menjadi Roth IRA. Namun, hanya sedikit penerima manfaat yang melakukan ini karena jumlah konversi akan tercermin pada pajak penghasilan mereka untuk tahun itu.

Konversi mungkin lebih masuk akal jika braket pajak Anda saat ini rendah dan braket pajak yang Anda harapkan di masa mendatang akan lebih tinggi. Kemudian, mungkin lebih menguntungkan bagi Anda untuk menyelesaikan jenis konversi ini.

Perputaran sebagian untuk Roth IRA

Dimungkinkan untuk menyelesaikan sebagian rollover ke RothIRA. Beberapa orang memilih untuk melakukan ini agar mereka dapat membagi pembayaran pajak pada saldo mereka dengan melakukan beberapa kali rollover dalam beberapa tahun berturut-turut dari akun tradisional mereka ke akun Roth.

Pendekatan ini mungkin masuk akal jika saldo akun tradisional Anda sangat tinggi. Alih-alih melompat beberapa kurung pajak, Anda dapat membagi saldo selama beberapa tahun sehingga pajak Anda akan lebih mudah dikelola.

Membalikkan konversi Roth IRA

Meskipun dulu mungkin untuk membalikkan konversi Roth IRA, itu tidak lagi terjadi. Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan menghilangkan kemampuan orang untuk membalikkan konversi Roth IRA mereka sekali per tahun.

Cara kerja investasi dengan M1 Finance

Ketika Anda memilih untuk berinvestasi dengan M1 Finance, Anda dapat membuka akun yang disesuaikan, termasuk dapat memaksimalkan tabungan pensiun Anda dengan IRA gratis. Anda kemudian dapat memilih investasi Anda sesuai dengan kemampuan Anda untuk menoleransi risiko dalam persentase yang Anda rasa paling nyaman.

Orang-orang dapat mengalihkan akun pensiun mereka yang ada ke Roth IRA baru mereka di M1 Finance dengan menghubungi penjaga akun lama dan meminta mereka untuk mengirim cek. Mereka juga dapat mengatur transfer otomatis sehingga mereka dapat memberikan kontribusi tanpa harus memikirkan investasi. Otomatisasi cerdas M1 mengalokasikan uang dari setiap setoran untuk mempertahankan alokasi aset target Anda dan memastikan portofolio Anda tetap pada jalurnya.

Mengapa memilih M1 Finance dapat menawarkan lebih banyak manfaat

Ketika Anda memilih M1 Finance, Anda akan memiliki akses ke banyak informasi bersama dengan teknologi cerdas untuk membantu uang Anda bekerja lebih keras untuk Anda. Alat digital membantu mengotomatiskan proses dan M1 Finance tidak membebankan komisi apa pun. Anda dapat melihat portofolio investasi Anda untuk melihat saldo Anda bertambah.