Cara Membuat Proyeksi Arus Kas pada tahun 2022

Proyeksi arus kas adalah salah satu alat yang paling berguna bagi pemilik usaha kecil. Dirancang untuk memproyeksikan berapa banyak uang tunai yang mengalir melalui bisnis Anda, proyeksi arus kas membantu merencanakan masa depan.

Menjadi pemilik bisnis membawa bagian dari risiko dan manfaat. Salah satu risiko yang lebih menonjol adalah kehabisan uang tunai. Untungnya, mengelola arus kas Anda dengan benar dapat membantu mengurangi risiko tersebut.

Itulah mengapa proyeksi arus kas sangat penting. Menyelesaikan proyeksi arus kas untuk bisnis Anda memungkinkan Anda membuat keputusan yang lebih tepat. Misalnya, jika Anda mengharapkan pengeluaran Anda lebih tinggi di bulan depan, Anda dapat mengurangi pengeluaran yang tidak perlu. Demikian juga, jika Anda tahu bahwa arus kas diperkirakan akan lebih tinggi bulan depan, Anda mungkin ingin membeli laptop baru untuk menggantikan laptop lama yang Anda gunakan.

Dalam artikel ini, kami akan menjelaskan proyeksi arus kas dan manfaatnya serta memberikan petunjuk langkah demi langkah tentang cara membuat proyeksi arus kas untuk bisnis Anda.

Ikhtisar:Apa itu proyeksi arus kas?

Proyeksi arus kas memperkirakan jumlah uang tunai yang Anda harapkan masuk dan keluar dari bisnis Anda. Juga dikenal sebagai perkiraan arus kas, proyeksi arus kas dapat dibuat untuk periode apa pun, dengan beberapa usaha kecil bahkan membuat proyeksi arus kas mingguan. Proyeksi dua belas bulan juga cukup umum, meskipun proyeksi tersebut perlu disesuaikan sepanjang tahun seiring dengan perubahan pendapatan dan pengeluaran.

Proyeksi arus kas yang disiapkan dengan benar memberi pemilik bisnis pandangan tentang semua dana yang diharapkan yang akan masuk dan keluar dari bisnis. Mengetahui proyeksi arus kas Anda dapat memberikan dasar yang kuat untuk membuat keputusan bisnis dan memberi tahu Anda jika ada potensi kekurangan uang tunai.

Ada banyak manfaat untuk membuat proyeksi arus kas, dengan sedikit kerugian. Bahkan waktu persiapannya minimal, dengan proyeksi arus kas dasar yang sering kali membutuhkan waktu kurang dari satu jam untuk mempersiapkannya setelah Anda menguasainya.

Banyak aplikasi perangkat lunak akuntansi bisnis kecil dapat menyiapkan laporan arus kas dasar, yang dapat membantu, tetapi itu hanya memberikan informasi historis dan tidak mencakup arus kas yang diharapkan untuk periode mendatang.

Jika Anda masih tidak yakin dengan manfaat membuat proyeksi arus kas, lihat beberapa manfaatnya.

4 manfaat membuat proyeksi arus kas

Membuat proyeksi arus kas dapat membantu pemilik bisnis merencanakan masa depan dengan lebih baik dan membuat keputusan bisnis yang lebih tepat. Berikut adalah beberapa alasan lagi mengapa membuat proyeksi arus kas dapat menguntungkan bisnis Anda.

1. Meningkatkan pengambilan keputusan

Membuat proyeksi arus kas memberi pemilik dan manajer bisnis data keuangan yang mereka butuhkan untuk membuat keputusan bisnis yang lebih tepat. Keputusan ini dapat mencakup pengurangan pengeluaran ketika kekurangan uang diperkirakan atau berinvestasi lebih banyak dalam bisnis ketika uang tunai diperkirakan akan meningkat.

2. Membantu mengontrol pengeluaran

Menghabiskan uang adalah bagian dari memiliki bisnis. Tetapi ada waktu yang optimal untuk membelanjakan uang dan waktu ketika Anda harus menjaga pengeluaran Anda seminimal mungkin. Proyeksi arus kas yang dilakukan dengan benar dapat menunjukkan kedua waktu tersebut.

3. Menunjukkan area masalah potensial

Membuat proyeksi arus kas dapat menunjukkan dengan tepat berapa banyak uang tunai yang tidak mengalir ke bisnis Anda. Ini dapat menunjukkan kepada Anda bulan atau kategori di mana pengeluaran mungkin lebih tinggi dari yang Anda harapkan. Memiliki informasi ini tersedia dalam format yang mudah dipahami membantu menentukan titik masalah potensial sebelum menjadi masalah. Proyeksi arus kas juga berfungsi sebagai dasar yang baik untuk menghitung rasio cakupan kas, jika Anda biasanya menghitung rasio kas, dan total arus kas bebas untuk bisnis Anda.

4. Memprediksi kekurangan uang tunai

Pada tingkat tertentu, Anda mungkin tahu bahwa penjualan sedang turun, tetapi melihat angka itu di spreadsheet membuatnya jauh lebih nyata. Banyak usaha kecil dapat lengah oleh kekurangan uang tunai yang tidak terduga. Meskipun Anda mungkin tidak dapat mencegah kekurangan tersebut, mengetahui bahwa kekurangan itu akan datang dapat membantu Anda mengelolanya dengan lebih baik.

Cara membuat proyeksi arus kas

Membuat proyeksi arus kas sangat sederhana; proyeksi untuk bulan mendatang dapat diselesaikan dalam waktu kurang dari satu jam, meskipun proyeksi triwulanan atau tahunan dapat memakan waktu sedikit lebih lama. Gunakan asumsi arus kas, yaitu total transaksi tunai masuk dan keluar yang Anda asumsikan akan terjadi, dan ikuti langkah-langkah yang dijelaskan di bawah ini.

1. Bawa total uang tunai akhir Anda ke depan

Jika Anda membuat proyeksi arus kas untuk pertama kalinya, Anda akan ingin menggunakan saldo kas yang direkonsiliasi. Jika Anda telah membuat proyeksi arus kas untuk bulan sebelumnya, saldo awal Anda untuk bulan mendatang akan menjadi saldo kas akhir dari bulan sebelumnya.

Misalnya, setelah Anda merekonsiliasi laporan bank Anda, saldo kas akhir Anda adalah $2.000. Itu akan ditempatkan di bagian atas proyeksi arus kas.

2. Perkirakan penjualan

Selanjutnya, Anda ingin memperkirakan penjualan yang Anda harapkan akan dibayar di bulan mendatang. Misalnya, jika Anda memiliki $10.000 dalam faktur yang jatuh tempo pada bulan berikutnya, dan Anda mengharapkan 80% dari faktur tersebut akan dibayar, Anda akan memasukkan $8.000 pendapatan untuk penjualan yang dibayarkan.

3. Perkirakan pendapatan lainnya

Jika satu-satunya sumber pendapatan Anda adalah penjualan, Anda dapat melanjutkan ke langkah berikutnya. Tetapi jika Anda memiliki sumber pendapatan lain, seperti pendapatan sewa atau pendapatan bunga, Anda dapat menempatkannya di bawah pendapatan penjualan. Misalnya, jika saat ini Anda menyewa ruang kantor yang menghasilkan $1.000, Anda akan menempatkan jumlah tersebut di bawah pendapatan sewa, sehingga total uang masuk Anda untuk bulan berikutnya $9.000.

4. Perkirakan pengeluaran rutin

Langkah selanjutnya adalah memperkirakan pengeluaran rutin Anda selama sebulan. Pastikan untuk memasukkan semua pengeluaran rutin Anda. Dalam contoh ini, pengeluaran bulanan Anda akan mencakup sewa $1.100, utilitas rata-rata $250 per bulan, karyawan paruh waktu, yang gajinya $2.000 per bulan, dan asuransi $150 per bulan.

5. Perkirakan pengeluaran musiman atau satu kali

Jika Anda memiliki pengeluaran satu kali yang akan datang, Anda dapat memasukkannya ke dalam item baris terpisah. Pastikan untuk tidak memasukkan biaya itu setiap bulan. Misalnya, Anda berlangganan buletin profesional yang Anda bayarkan $90 setiap tiga bulan. Anda hanya akan memasukkan biaya tersebut pada bulan-bulan saat pembayarannya.

6. Kurangi pengeluaran dari pendapatan

Setelah semua kas masuk dan kas keluar telah diperkirakan, Anda dapat mengurangi total pengeluaran Anda dari total pendapatan Anda untuk melihat arus kas Anda untuk bulan tersebut. Angka ini penting karena menunjukkan apakah Anda memiliki lebih banyak uang masuk daripada pengeluaran.

7. Tambahkan saldo awal ke estimasi arus kas

Setelah Anda memiliki total arus kas untuk bulan tersebut, Anda dapat menambahkan saldo awal ke arus kas Anda saat ini untuk sampai pada saldo kas akhir untuk bulan tersebut. Ini adalah saldo yang akan Anda gunakan sebagai saldo tunai awal untuk bulan berikutnya.

Proyeksi Arus Kas	Januari 2021
Uang Tunai Awal	$2.000
Penjualan 80%	$8,000
Pendapatan sewa	$1.000
Total uang masuk	$9,000
Uang Keluar
Sewa	$1.100
Utilitas	$   250
Upah	$2.000
Asuransi	$   150
Berlangganan	$     90
Jumlah Uang Keluar	$3.590
Arus Kas untuk Januari	$5,410
Saldo Kas Akhir	$7.410

Contoh proyeksi arus kas

Contoh proyeksi arus kas dasar di bawah ini menunjukkan saldo kas awal Anda setiap bulan, dengan saldo akhir bulan sebelumnya terbawa sebagai saldo awal bulan berikutnya. Pada pernyataan ini, kas masuk terbatas pada penjualan, dengan kas keluar dibagi menjadi tiga kategori. Setelah total tersebut ada, Anda dapat menghitung total arus kas untuk bulan tersebut, serta saldo akhir Anda.

Proyeksi arus kas dapat diringkas seperti di bawah ini, atau Anda dapat memilih untuk membuat proyeksi arus kas sedetail yang Anda inginkan.

Meskipun dalam beberapa kasus, Anda mungkin dapat membuat proyeksi laporan arus kas seperti di atas dalam aplikasi perangkat lunak akuntansi, Anda dapat menggunakan spreadsheet untuk membuat proyeksi arus kas yang lebih mendetail.

3 praktik terbaik saat memperkirakan arus kas

Ingatlah bahwa proyeksi arus kas hanyalah proyeksi, dan segala sesuatunya dapat berubah dengan cepat. Cek pelanggan Anda mungkin dimakan oleh anjing Anda, meteor yang menyala dapat membuat lubang di atap Anda, atau asisten pribadi Anda mungkin memenangkan lotre dan berhenti. Namun sebagian besar, Anda seharusnya dapat memprediksi arus kas dengan cukup akurat dengan mengikuti panduan ini.

1. Bersikaplah konservatif

Saat memperkirakan arus kas operasi Anda, selalu bersikap konservatif. Meskipun kami suka berpikir bahwa semua pelanggan kami akan membayar kami tepat waktu, kenyataannya biasanya berbeda. Proyeksi Anda kemungkinan akan lebih akurat jika Anda tidak berasumsi bahwa semua faktur terutang akan dibayar saat seharusnya dibayar.

2. Perbarui secara teratur

Jika Anda hanya melakukan proyeksi arus kas untuk bulan mendatang, Anda tidak perlu banyak memperbarui. Tetapi jika Anda mengambil proyeksi triwulanan atau tahunan, kemungkinan besar hal-hal akan berubah selama waktu itu. Anda akan menambah pelanggan, kehilangan pelanggan, mengambil lebih banyak karyawan, dan menambahkan lebih banyak pengeluaran bulanan, jadi pastikan bahwa perubahan tersebut ditambahkan ke proyeksi Anda.

3. Sertakan pengeluaran musiman atau variabel

Beberapa industri lebih sibuk pada waktu-waktu tertentu. Jika Anda berada di ritel, kemungkinan bulan tersibuk Anda adalah November dan Desember, sementara toko berkebun kemungkinan akan lebih sibuk di musim semi. Pastikan fluktuasi tersebut disertakan dalam proyeksi Anda.

Proyeksi arus kas penting untuk semua bisnis

Baik Anda pemilik tunggal yang menawarkan layanan TI atau produsen kecil yang menjual keping hoki, proyeksi arus kas dapat membantu Anda mengelola bisnis dengan lebih baik, merencanakan kekurangan uang tunai yang diharapkan, dan menghilangkan pengeluaran yang tidak perlu saat uang tunai rendah. Bukankah sudah waktunya untuk menggunakan proyeksi arus kas dalam bisnis Anda?