Hitung Payback Period Dengan Rumus Ini

Payback period adalah jumlah waktu yang dibutuhkan bisnis untuk mendapatkan kembali dana yang diinvestasikan atau mencapai titik impas . Ini sangat berguna ketika memutuskan apakah akan menginvestasikan dana dalam proyek baru.

Payback period adalah waktu yang dibutuhkan bisnis Anda untuk mengembalikan dana yang diinvestasikan. Misalnya, jika bisnis Anda sedang mempertimbangkan untuk meningkatkan peralatan jalur perakitan, Anda akan menghitung periode pengembalian modal untuk menentukan berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk mengembalikan dana yang digunakan untuk membeli peralatan tersebut.

Kami akan menjelaskan apa itu payback period dan memberi Anda rumus untuk menghitungnya.

Ringkasan:Apa periode pengembaliannya?

Setiap kali bisnis membeli aset mahal, itu adalah investasi. Peralatan modal dibeli untuk meningkatkan arus kas dengan menyimpan uang atau menghasilkan uang dari aset yang dibeli. Misalnya, katakanlah Anda saat ini menyewa ruang di gedung berusia 25 tahun seharga $10.000 per bulan, tetapi Anda dapat membeli gedung baru seharga $400.000, dengan pembayaran $4.000 per bulan.

Meskipun Anda tahu sebelumnya bahwa Anda akan menghemat banyak uang dengan membeli sebuah bangunan, Anda juga ingin tahu berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk mengembalikan investasi awal Anda. Itulah yang ditunjukkan oleh perhitungan periode pengembalian, menambahkan tabungan tahunan Anda hingga investasi $400.000 diperoleh kembali.

Mirip dengan analisis titik impas, periode pengembalian merupakan metrik penting, terutama bagi pemilik usaha kecil yang mungkin tidak memiliki arus kas yang tersedia untuk mengikat dana selama beberapa tahun. Menggunakan metode pengembalian sebelum membeli aset mahal memberi pemilik bisnis informasi yang mereka butuhkan untuk membuat keputusan yang tepat untuk bisnis mereka.

Menghitung periode pengembalian juga berguna dalam peramalan keuangan, di mana Anda dapat menggunakan rumus arus kas bersih untuk menentukan seberapa cepat Anda dapat mengembalikan investasi awal Anda. Baik Anda menggunakan perangkat lunak akuntansi dalam bisnis Anda atau menggunakan sistem akuntansi manual, Anda dapat dengan mudah menghitung periode pengembalian modal Anda.

Apa rumus periode pengembalian?

Masih ragu-ragu tentang apakah akan membeli gedung baru, Anda memutuskan untuk menghitung periode pengembalian Anda. Untuk menghitungnya, Anda akan membagi investasi dengan arus kas yang akan dihasilkan oleh investasi tersebut. Di sini, jumlah tabungan atau arus kas bulanan akan menjadi $6.000 per bulan atau $72.000 per tahun. Untuk menghitung periode pengembalian, Anda akan membagi biaya aset, $400.000 dengan penghematan tahunan:

$400.000 $72.000 =5,5 tahun

Ini berarti Anda bisa mendapatkan kembali investasi Anda dalam 5,5 tahun. Penting untuk dicatat bahwa tidak semua investasi akan menghasilkan jumlah peningkatan arus kas yang sama setiap tahun. Misalnya, jika suatu aset dibeli pada pertengahan tahun, selama tahun pertama, arus kas Anda akan menjadi setengah dari apa yang akan terjadi di tahun-tahun berikutnya. Jika demikian, setiap tahun perlu dipertimbangkan secara terpisah.

Misalnya, jika gedung dibeli pada pertengahan tahun, arus kas tahun pertama adalah $36.000, sedangkan tahun-tahun berikutnya menjadi $72.000.

• Tahun 1:$36.000
• Tahun 2:$72.000
• Tahun 3:$72.000
• Tahun 4:$72.000
• Tahun 5:$72.000
• Tahun 6:$72.000
• Tahun 7:$4,000

Ini berarti jumlah waktu yang diperlukan untuk mengembalikan investasi awal Anda akan lebih dari enam tahun.

Contoh periode pengembalian modal

Cathy saat ini memiliki bisnis manufaktur kecil yang memproduksi 5.000 syal kasmir setiap tahun. Namun, jika Cathy membeli mesin yang lebih efisien, dia akan mampu memproduksi 10.000 syal setiap tahun. Menggunakan mesin baru diharapkan menghasilkan arus kas tambahan sebesar $150.000 setiap tahun saat mesin tersebut digunakan.

Mesin baru akan menelan biaya $ 350.000 untuk dibeli, dan Cathy tidak ingin dananya terikat lebih dari tiga tahun. Mari kita hitung periode pengembalian modal untuk melihat berapa lama waktu yang dibutuhkan Cathy untuk mengembalikan investasinya:

$350.000 $150.000 =2,3 tahun

Hasilnya berarti Cathy dapat memperoleh kembali investasi awalnya dalam waktu kurang dari dua tahun. Itu kurang dari kebutuhannya selama tiga tahun, jadi Cathy melanjutkan dan membeli mesin itu di awal tahun.

Meskipun perhitungan periode pengembalian adalah alat yang berguna untuk pengambilan keputusan, ada banyak hal yang tidak dibahas, seperti pengeluaran modal dan arus kas operasi secara keseluruhan, yang juga harus disertakan dalam proses pengambilan keputusan.

FAQ

• Semakin pendek kerangka waktu untuk menutup investasi, semakin baik. Semakin lama periode pengembalian modal, semakin lama dana terikat, yang dapat merugikan bisnis kecil yang beroperasi dengan anggaran yang lebih ketat.

• Menghitung periode pengembalian dapat membantu menilai risiko berinvestasi dalam aset yang mahal. Meskipun mungkin tergoda untuk meningkatkan mesin manufaktur Anda atau membeli gedung baru, kedua pembelian ini membawa banyak risiko.

  Menghitung periode pengembalian dapat membantu mengurangi beberapa risiko tersebut, memberi Anda gambaran yang jelas tentang berapa lama waktu yang dibutuhkan untuk mengembalikan dana yang Anda investasikan. Ini juga dapat membantu Anda menghindari investasi yang berpotensi buruk, atau investasi yang membutuhkan waktu bertahun-tahun untuk dikembalikan.

• Tidak. Perhitungan periode pengembaliannya sederhana:

  Investasi Arus Kas Bersih Tahunan Dari Aset

  Ini bisa menjadi sedikit rumit ketika arus kas bersih tahunan diperkirakan bervariasi dari tahun ke tahun. Jika demikian, Anda harus menghitung total arus kas setiap tahun untuk menentukan periode pengembalian.

• Saat menghitung periode pengembalian pada aset potensial atau investasi lain, mengetahui nilai waktu dari uang akan sangat membantu. Ini penting jika periode pengembalian Anda lebih dari lima tahun, karena uang yang dibayarkan kembali di masa depan akan bernilai lebih rendah daripada saat investasi awal.

Bagaimana perhitungan periode pengembalian dapat membantu bisnis Anda

Apakah Anda masih ragu untuk berinvestasi dalam mesin baru untuk bisnis manufaktur Anda? Mungkin Anda bingung antara dua investasi dan ingin tahu mana yang dapat diperoleh kembali lebih cepat? Mungkin Anda ingin membeli gedung baru, tetapi Anda tidak yakin apakah tabungannya akan sepadan dengan investasinya. Menghitung periode pengembalian untuk investasi potensial sangat penting.

Menghitung periode pengembalian Anda dapat membantu dalam proses pengambilan keputusan. Ini mungkin menjadi faktor penentu apakah Anda harus melanjutkan pembelian aset besar itu, atau menunda sampai arus kas Anda lebih baik. Usaha kecil khususnya dapat memperoleh manfaat dari analisis pengembalian hanya dengan menghitung periode pengembalian investasi apa pun yang mereka pertimbangkan.

Sebelum Anda menginvestasikan ribuan aset apa pun, pastikan Anda menghitung periode pengembalian Anda. Anda tidak akan menyesal.