Bisakah Saya Berkontribusi Secara Retroaktif ke Roth IRA?

Roth IRA adalah cara populer untuk menabung untuk masa pensiun. Banyak keuntungan pajaknya menjadikannya kendaraan yang diinginkan untuk menabung dan menginvestasikan uang. Namun, Roth IRA diatur oleh banyak aturan dan peraturan IRS yang menetapkan bagaimana dan kapan uang dapat diinvestasikan. Tetap, ada cara untuk memaksimalkan kontribusi Anda.

Dasar-dasar Roth IRA

Akun Roth IRA adalah rekening tabungan pensiun yang diuntungkan pajak. Semua uang yang diinvestasikan di Roth IRA tumbuh ditangguhkan pajak. Dengan demikian, tidak ada pajak yang harus dibayar atas keuntungan modal atau dividen selama dana tetap di Roth IRA. Penarikan dari Roth IRA bebas pajak di masa pensiun, meskipun penarikan yang melebihi jumlah kontribusi yang dilakukan sebelum pemilik akun berusia 59 1/2 dan rencana tersebut telah berlaku setidaknya selama lima tahun pajak, akan dikenakan pajak sebagai penghasilan tetap dan dapat dikenakan denda pajak tambahan sebesar 10 persen.

Batas Kontribusi Tahunan Roth IRA

Kontribusi tahunan maksimum yang diizinkan untuk Roth IRA pada tahun 2011 adalah $5, 000. Namun, Pemegang akun Roth IRA yang berusia 50 tahun atau lebih dapat menyumbang tambahan $1, 000 kontribusi kejar-kejaran, dengan total kontribusi tahunan sebesar $6, 000. Ini adalah kontribusi tahunan gabungan untuk semua IRA. Jadi, jika Anda memiliki Roth IRA dan IRA tradisional atau dua Roth IRA, kontribusi gabungan Anda untuk semua program tidak boleh melebihi kontribusi maksimum tahunan.

Batasan Pendapatan Roth IRA

Kontribusi ke Roth IRA dibatasi untuk pembayar pajak berpenghasilan tinggi. Sampai saat publikasi, tidak ada kontribusi tahunan yang diperbolehkan untuk orang-orang yang menikah yang mengajukan bersama-sama dengan pendapatan melebihi $ 179, 000. Kontribusi maksimum dihapus untuk mereka yang berpenghasilan lebih dari $169, 000. Untuk orang yang mengajukan sebagai lajang, penghapusan dimulai dari $107, 000 dengan kontribusi yang diizinkan turun menjadi nol di atas $122, 000.

Kontribusi Roth IRA Retroaktif

Kontribusi Roth IRA dibuat sebelum tanggal pengajuan pajak tahunan, umumnya tanggal 15 April dapat ditetapkan sebagai kontribusi tahun sebelumnya. Sebagai contoh, kontribusi Roth IRA dibuat pada tanggal 1 April, 2011 dapat dianggap sebagai kontribusi 2010. Namun, tidak ada kontribusi yang dapat dibuat untuk tahun-tahun yang lebih awal dari tahun pajak sebelumnya. Batasan pendapatan berlaku berdasarkan tahun di mana kontribusi akan ditetapkan. Sebagai contoh, jika penghasilan Anda di atas batas selama tahun 2010, Anda harus mematuhi batas kontribusi untuk 2010, meskipun Anda benar-benar memberikan kontribusi pada tahun 2011.