Apa itu Setara Uang Tunai?

Uang tunai termasuk alat pembayaran yang sah, tagihan, koin, cek yang diterima tetapi tidak disetorkan, dan rekening giro dan tabungan. Setara kas adalah efek investasi jangka pendek dengan jangka waktu 90 hari atau kurang. Mereka termasuk sertifikat deposito bank, penerimaan bankir, tagihan Treasury, kertas komersial, dan instrumen pasar uang lainnya.

Kas dan ekuivalennya berbeda dari aset lancar lainnya seperti surat berharga. Surat Berharga Surat Berharga adalah instrumen keuangan jangka pendek tidak terbatas yang diterbitkan baik untuk surat berharga ekuitas atau untuk surat utang dari perusahaan publik. Perusahaan penerbit membuat instrumen-instrumen ini dengan tujuan untuk mengumpulkan dana guna membiayai kegiatan bisnis dan ekspansi lebih lanjut. dan piutang Piutang UsahaPiutang Usaha (AR) merupakan penjualan kredit dari suatu bisnis, yang belum dipungut dari pelanggannya. Perusahaan mengizinkan, berdasarkan sifatnya. Namun, surat berharga tertentu dapat diklasifikasikan sebagai setara kas, tergantung pada kebijakan akuntansi perusahaan.

Daftar Setara Uang Tunai

Daftar lengkap setara kas mencakup item berikut dengan tanggal jatuh tempo yang biasanya tiga bulan atau kurang:

• Penerimaan bankir
• Kertas komersial
• Tagihan Perbendaharaan
• Investasi likuid lainnya yang jatuh tempo dalam waktu tiga bulan

Perusahaan dapat memilih untuk mengklasifikasikan beberapa jenis surat berharga mereka sebagai setara kas. Ini tergantung pada likuiditas investasi dan apa yang ingin dilakukan perusahaan dengan produk tersebut. Khas, ini akan diungkapkan dalam catatan kaki laporan keuangan perusahaan.

Modal kerja

Kas dan setara kas adalah bagian dari bagian aset lancar dari neraca dan berkontribusi pada modal kerja bersih perusahaan. Modal kerja bersih sama dengan aset lancar, dikurangi kewajiban lancarKewajiban LancarKewajiban jangka pendek adalah kewajiban keuangan suatu badan usaha yang jatuh tempo dan terutang dalam waktu satu tahun. Sebuah perusahaan menunjukkan ini di.

Modal kerja penting untuk mendanai bisnis dalam jangka pendek (12 bulan atau kurang) dan dapat digunakan untuk membantu membiayai persediaan, biaya operasional, dan pembelian modal.

Pentingnya Pemodelan dan Penilaian Keuangan

Dalam pemodelan keuanganApa itu Pemodelan Keuangan Pemodelan keuangan dilakukan di Excel untuk meramalkan kinerja keuangan perusahaan. Sekilas tentang apa itu pemodelan keuangan, bagaimana &mengapa membangun model. dan penilaian, uang tunai adalah raja. Analis keuangan menghabiskan banyak waktu mereka "membatalkan" pekerjaan akuntan (akrual, cocok, dll.) untuk sampai pada arus kasValuationPanduan penilaian gratis untuk mempelajari konsep yang paling penting dengan kecepatan Anda sendiri. Artikel ini akan mengajarkan Anda praktik terbaik penilaian bisnis dan cara menilai perusahaan menggunakan analisis perusahaan yang sebanding, pemodelan arus kas diskonto (DCF), dan transaksi sebelumnya, seperti yang digunakan dalam perbankan investasi, penelitian ekuitas, dari sebuah bisnis.

Saat membangun model keuanganJenis Model KeuanganJenis model keuangan yang paling umum meliputi:3 model laporan, model DCF, model M&A, model LBO, model anggaran. Temukan 10 jenis teratas, kas biasanya merupakan item terakhir yang harus diselesaikan dan akan mengungkapkan apakah neraca saldo atau tidak dan jika model tersebut bekerja dengan benar.

Contoh setara kas di atas diambil dari Kursus Pemodelan Keuangan CFI.

Apa yang Tidak Termasuk dalam Setara Uang Tunai

Investasi dalam efek likuid, seperti saham, obligasi, dan turunannya, tidak termasuk dalam kas dan setara. Meskipun aset tersebut dapat dengan mudah diubah menjadi uang tunai (biasanya dengan periode penyelesaian tiga hari), mereka masih dikecualikan. Aset dicatat sebagai investasi di neraca.

Untuk mengeksplorasi karir di bidang keuangan perusahaan, lihat interaktif kami Peta Karir .

Lebih Banyak Belajar

CFI menawarkan Halaman Program Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ - CBCADapatkan sertifikasi CBCA™ CFI dan menjadi Commercial Banking &Credit Analyst. Daftarkan dan tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi bagi mereka yang ingin membawa karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan mengembangkan basis pengetahuan Anda, silakan jelajahi sumber daya tambahan yang relevan di bawah ini:

• Membeli dengan MarginMembeli dengan MarginPerdagangan margin atau membeli dengan margin berarti menawarkan jaminan, biasanya dengan broker Anda, meminjam dana untuk membeli surat berharga. Di saham, ini juga bisa berarti membeli dengan margin dengan menggunakan sebagian keuntungan pada posisi terbuka di portofolio Anda untuk membeli saham tambahan.
• Bank Line of CreditBank LineA bank line atau line of credit (LOC) adalah jenis pembiayaan yang diberikan kepada individu, perusahaan, atau badan pemerintah, oleh bank atau lainnya
• Cara Menjadi Analis KeuanganPanduan Menjadi Analis KeuanganCara menjadi analis keuangan. Ikuti panduan CFI tentang jaringan, melanjutkan, wawancara, keterampilan pemodelan keuangan dan banyak lagi. Kami telah membantu ribuan orang menjadi analis keuangan selama bertahun-tahun dan tahu persis apa yang diperlukan.
• Sertifikasi Pemodelan KeuanganSertifikasi Pemodelan KeuanganSertifikasi Pemodelan Keuangan - dapatkan sertifikat Anda sebagai Analis Pemodelan dan Penilaian Keuangan (FMVA)® untuk karir di perbankan investasi, F&A,