ETFFIN Finance >> Kursus Keuangan Pribadi > >> Pertukaran Asing >> Perbankan

Capital Adequacy Ratio (CAR):Definisi &Pentingnya Dalam Perbankan

Rumah
Keuangan
Perbankan
Rasio Kecukupan Modal – Arti dan Pentingnya

Rasio Kecukupan Modal – Arti dan Pentingnya

Telusuri dengan tag

Tidak ada tag yang tersedia.

Bank-bank di dunia modern menghadapi risiko insolvensi. Karena bank mempunyai leverage yang sangat tinggi, bank bisa saja bangkrut kapan saja jika cadangannya dianggap tidak mencukupi oleh pasar. Oleh karena itu, bank harus menyimpan modal yang cukup di brankasnya jika ingin bertahan. Namun, apa yang dimaksud dengan “cukup” itu subjektif. Hal ini umumnya diukur dalam bentuk “rasio kecukupan modal” dan lembaga bank sentral di seluruh dunia menentukan tingkat modal yang perlu dipertahankan. Dalam artikel ini, kita akan melihat lebih dekat rasio kecukupan modal dan mengapa hal ini sangat penting bagi lembaga perbankan.

Memastikan Solvabilitas Bank

Rasio kecukupan modal penting dari sudut pandang solvabilitas bank dan perlindungannya terhadap kejadian-kejadian yang tidak diinginkan yang timbul sebagai akibat dari risiko likuiditas serta risiko kredit yang dihadapi bank dalam menjalankan usahanya. Solvabilitas bank bukanlah suatu hal yang dapat diserahkan begitu saja kepada industri perbankan. Hal ini karena bank memiliki tabungan seluruh perekonomian di rekeningnya. Oleh karena itu, jika sistem perbankan bangkrut, seluruh perekonomian akan runtuh dalam waktu singkat. Selain itu, jika simpanan masyarakat hilang, pemerintah harus turun tangan dan membayar asuransi simpanan. Oleh karena itu, karena pemerintah mempunyai kepentingan langsung dalam masalah ini, badan pengatur dilibatkan dalam penciptaan dan penegakan rasio modal. Selain itu rasio permodalan juga dipengaruhi oleh lembaga perbankan internasional.

Membatasi Jumlah Penciptaan Kredit

Secara teoritis, persyaratan cadangan seharusnya membatasi jumlah uang yang dapat diciptakan oleh lembaga perbankan. Namun, di beberapa negara, seperti Inggris dan Kanada, tidak ada persyaratan cadangan sama sekali. Namun, di sini juga bank tidak dapat terus menerus menciptakan uang tanpa batas. Hal ini karena rasio kecukupan modal juga berdampak pada jumlah kredit yang dapat diciptakan oleh bank. Rasio kecukupan modal mengharuskan sejumlah simpanan disisihkan setiap kali pinjaman diberikan. Simpanan ini disisihkan sebagai penyisihan untuk menutupi kerugian jika pinjaman macet. Oleh karena itu, ketentuan-ketentuan ini membatasi jumlah simpanan yang dapat dipinjamkan dan karenanya membatasi penciptaan kredit. Oleh karena itu, perubahan pada rasio kecukupan modal dapat berdampak signifikan terhadap inflasi perekonomian.

Eksposur Kredit

Rasio kecukupan modal didasarkan pada eksposur kredit yang dimiliki bank tertentu. Eksposur kredit berbeda dengan jumlah yang dipinjamkan. Hal ini karena bank dapat memiliki eksposur kredit jika mereka memiliki produk derivatif, meskipun mereka belum benar-benar meminjamkan uang kepada siapa pun. Oleh karena itu, konsep eksposur kredit dan cara mengukurnya secara standar di berbagai bank di berbagai wilayah di dunia merupakan isu penting dalam merumuskan rasio kecukupan modal. Ada dua jenis eksposur kredit utama yang harus dihadapi bank.

Eksposur Neraca:Eksposur neraca adalah jumlah risiko yang dihadapi bank karena aktivitas yang tercantum di neraca. Hal ini mencakup eksposur kredit yang dihasilkan dari pinjaman yang diberikan. Hal ini juga disebabkan oleh eksposur kredit yang diakibatkan oleh surat berharga yang telah dibeli oleh bank. Oleh karena itu, seorang analis cukup melihat neraca dan mendapatkan perkiraan yang tepat mengenai eksposur kredit bank mana pun.
Eksposur di Luar Neraca:Di sisi lain, ada beberapa aktivitas berisiko yang dilakukan bank yang tidak tercantum di neraca. Misalnya, bank dapat menerbitkan jaminan kepada beberapa pihak atas nama pihak lain. Jaminan ini bukanlah transaksi keuangan yang dapat dicantumkan di neraca. Namun, jaminan tersebut menimbulkan risiko kredit dalam prosesnya. Demikian pula bank dapat membeli produk derivatif yang tidak mempunyai dampak apa pun terhadap neraca saat ini. Namun hal ini dapat menyebabkan bank menghadapi risiko yang besar. Besarnya risiko bencana yang dapat ditimbulkan oleh derivatif telah dialami oleh bank selama krisis subprime mortgage.

Oleh karena itu, seorang analis perlu mengukur risiko kredit yang dihasilkan oleh aktivitas off-balance sheet. Untuk menghitung secara akurat eksposur kredit yang timbul akibat risiko tersebut, analis memerlukan informasi tambahan dari bank.

Modal Bertingkat

Untuk tujuan penghitungan rasio kecukupan modal, tidak semua modal bank dianggap berada pada posisi yang sama. Ibukotanya dianggap memiliki struktur bertingkat. Oleh karena itu, sebagian modal dianggap lebih berisiko dibandingkan bagian lainnya. Tingkatan ini mewakili urutan bank akan menghapus modal ini jika situasi tersebut muncul.

Pembobotan Risiko

Selain itu, seluruh eksposur kredit bank juga tidak dianggap setara. Beberapa kewajiban bank yaitu kewajiban permintaan dan pinjaman yang dibiayainya jauh lebih berbahaya dibandingkan kewajiban lainnya. Oleh karena itu, risiko-risiko tersebut perlu diberi bobot risiko yang sesuai. Dengan menggunakan sistem risiko tertimbang, bank dapat lebih siap dalam menghadapi kemungkinan terjadinya dampak buruk dan menghadapi dampak dari dampak tersebut terhadap profitabilitas dan solvabilitas bank.

Capital Adequacy Ratio (CAR):Definisi &Pentingnya Dalam Perbankan

Artikel Ditulis oleh

Himanshu Juneja

Himanshu Juneja, pendiri Management Study Guide (MSG), adalah lulusan perdagangan dari Delhi University dan pemegang MBA dari Institute of Management Technology (IMT) yang terhormat. Beliau selalu menjadi seseorang yang berakar kuat pada keunggulan akademis dan didorong oleh keinginan tiada henti untuk menciptakan nilai. Baru-baru ini, ia dianugerahi penghargaan “Most Aspiring Entrepreneur and Management Coach of 2025 (Blindwink Awards 2025)”, yang merupakan bukti kerja keras, visi, dan nilai yang terus diberikan MSG kepada komunitas global.

Artikel Ditulis oleh